姚學(xué)英

摘 要：為完善住房供應(yīng)體系而建立的住房公積金，為職工解決住房問(wèn)題提供了幫助。但在管理使用中還存在著這樣那樣的問(wèn)題。這些問(wèn)題的解決，筆者認(rèn)為，應(yīng)該以立法、監(jiān)督、貸款發(fā)放等措施的不斷完善來(lái)提高住房公積金使用效率，更好地為職工解決住房問(wèn)題提供有效幫助。為此，本文對(duì)住房公積金管理中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，有針對(duì)性地提出解決的辦法，以不斷完善住房公積金制度，使之更好地為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)揮重要作用。

關(guān)鍵詞：住房公積金；管理使用；存在問(wèn)題；解決辦法

公積金管理制度在我國(guó)建立時(shí)間不長(zhǎng)，在管理和使用上缺少經(jīng)驗(yàn)，要走出一條適合我國(guó)具體國(guó)情的公積金發(fā)展道路，需要緊密聯(lián)系實(shí)際，立足“科學(xué)發(fā)展求實(shí)效，住有所居做貢獻(xiàn)，公積金管理上水平”的理念，以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為指導(dǎo)，堅(jiān)持解放思想，突出實(shí)踐特色，解決突出問(wèn)題、完善體制機(jī)制上下功夫、求突破，進(jìn)一步提高貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)的水平，為實(shí)現(xiàn)十八大提出的“住有所居”目標(biāo)作貢獻(xiàn)。這就要深化住房公積金制度，完善住房供應(yīng)體系，為改善職工居住條件，發(fā)揮重要的作用。

我國(guó)過(guò)去走的是福利住房制度，住房建筑成本全部由政府承擔(dān)，壓力大，職工獲得住房條件改善的機(jī)會(huì)少；為轉(zhuǎn)變這種住房分配機(jī)制而實(shí)行住房公積金制度，改住房的實(shí)物福利分配，為住房公積金形式的貨幣資金分配，形成了國(guó)家、集體和個(gè)人三者共同負(fù)擔(dān)解決住房問(wèn)題的籌資機(jī)制，從而加快了住房資金的積累和周轉(zhuǎn)。同時(shí)使政策性住房貸款有了穩(wěn)定可靠的資金來(lái)源，降低了職工貸款購(gòu)房的還款負(fù)擔(dān)，更好地為職工獲得住房條件改善提供了機(jī)會(huì)。我們知道，住房公積金制度是住房商品化后改革福利分房下衍生出來(lái)的一種福利貨幣化的產(chǎn)物，是作為城鎮(zhèn)住房制度改革的重要組成部分，是在先實(shí)驗(yàn)后推廣而建立起來(lái)的。二十多年的實(shí)踐，住房公積金制度不斷完善，為推進(jìn)城鎮(zhèn)住房商品化發(fā)揮了重要作用。但在實(shí)際運(yùn)作過(guò)程中，也出現(xiàn)了一些問(wèn)題，應(yīng)該引起管理者高度重視。

一、公積金管理使用中存在的問(wèn)題

1、公積金管理使用中存在著覆蓋面窄，保障范圍小的問(wèn)題

本來(lái)住房公積金制度是國(guó)家為解決中低收入群體住房問(wèn)題，依據(jù)國(guó)務(wù)院令而設(shè)立的強(qiáng)制性基金。這是一項(xiàng)利民政策，但對(duì)于全體公民而言，只有少部分人可以享受，存在著住房公積金覆蓋率水平低，歸集規(guī)模有待進(jìn)一步擴(kuò)大的問(wèn)題。這就使得縣域地區(qū)急需解決和改善住房條件的中低收入階層，得不到扶貧和保障。還有，許多企業(yè)不給職工建立住房公積金，有事業(yè)單位以效益不好故意不上交單位應(yīng)該為職工交納的公積金，使職工享受不到應(yīng)有的“福利”，導(dǎo)致職工個(gè)人繳存額的不公平現(xiàn)象的產(chǎn)生，職工的合法權(quán)益得不到有效維護(hù)。另外，隨著我國(guó)城鎮(zhèn)化的發(fā)展，城鎮(zhèn)居住人口越來(lái)越多，需要在城鎮(zhèn)買(mǎi)房者也越來(lái)越多，而我國(guó)公積金制度覆蓋面比較窄，使得不少的民營(yíng)企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)的職工，還有相當(dāng)?shù)淖杂陕殬I(yè)者，進(jìn)城務(wù)工人員沒(méi)有機(jī)會(huì)享受住房公務(wù)金“福利”，應(yīng)該把他們也納入到住房公積金的制度體系之中。

2、公積金管理使用中存在著貸款回收風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題

我們知道，住房貸款體系是由商業(yè)性住房貸款和政策性住房貸款組成的，而住房公積金貸款就是政策性住房貸款，其目的是幫助中低收入職工解決住房融資問(wèn)題，即申請(qǐng)貸款者要以相當(dāng)?shù)膶?shí)物作抵押。但實(shí)際情況卻是，住房公積金管理中心了解貸款人的信用程度和收入狀況只能依據(jù)申請(qǐng)人所填寫(xiě)的資料，當(dāng)貸款人弄虛作假騙取貸款時(shí)，就會(huì)無(wú)法按期還款。由此可見(jiàn)，貸款人的償還能力直接關(guān)系到住房公積金貸款資金回收的及時(shí)性和安全性，嚴(yán)重的情況下，還會(huì)造成貸款資金無(wú)法及時(shí)歸還。

3、公積金管理使用中存在著監(jiān)管制度不健全的問(wèn)題

住房公積金管理機(jī)構(gòu)是以“房委會(huì)決策、中心運(yùn)作、銀行專(zhuān)戶(hù)儲(chǔ)存、財(cái)政監(jiān)督”的原則建成的，雖然體現(xiàn)著一定的民主性，但是住房公積金管理委員會(huì)不具獨(dú)立的法律主體，不具承擔(dān)因?yàn)闆Q策而產(chǎn)生的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的能力。這在很大程度上違背了民法的權(quán)利與義務(wù)對(duì)等原則。這是管理體制的先天不足，更隱含著潛在的風(fēng)險(xiǎn)，影響著住房公積金的效能。加之住房公積金管理的法規(guī)除國(guó)務(wù)院的《住房公積金管理?xiàng)l例》外，建設(shè)部、財(cái)政部、人民銀行、國(guó)家稅務(wù)總局等部門(mén)根據(jù)自身管理需要也發(fā)布了一些規(guī)范性文件，但這些部門(mén)間缺少溝通，銜接性不強(qiáng)，且常有相互矛盾或沖突。這種政出多門(mén)，政令不一給住房公積金管理和發(fā)展造成了很大的發(fā)展阻力。房委會(huì)成員大多由政府選定，難以真正發(fā)揮決策職能作用，“房委會(huì)決策”流于形式。住房公積金內(nèi)控制度不健全，使得管理者違規(guī)使用住房公積金繳存戶(hù)的購(gòu)房“保命錢(qián)”，使住房公積金本金受到很大程度的損失，不僅保值增值無(wú)望，就連廉租住房建設(shè)也無(wú)法有效支持。

二、解決公積金管理使用中存在問(wèn)題的辦法

如上所述，國(guó)家建立住房公積金制度，意在幫助中低收入職工解決住房問(wèn)題，是一種重要的社會(huì)保障制度。為了促進(jìn)住房公積金制度不斷完善，必須對(duì)住房公積金制度進(jìn)行改革。為此，筆者提出以下解決的辦法：

1、 建立健全住房公積金法律體系，規(guī)范住房公積金管理使用程序

這首要的是理順各地資金中心隸屬關(guān)系，嚴(yán)格按《住房公積金管理?xiàng)l例》的要求，對(duì)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象進(jìn)行檢查、處理。住房公積金的管理和使用光靠發(fā)文件是不會(huì)達(dá)到專(zhuān)款專(zhuān)用的，必須快速立法，用相應(yīng)的法律來(lái)保障住房公積金安全運(yùn)行，任何部門(mén)都有法可依、有章可循，使管理進(jìn)一步規(guī)范化。同時(shí)，在法律條文中明確違法違規(guī)問(wèn)題的處理辦法，對(duì)經(jīng)管人員要起到?jīng)Q定性的震懾作用。對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)者要追究相關(guān)人員的刑事責(zé)任，使公積金管理權(quán)責(zé)分明，體現(xiàn)依法治國(guó)的第一要?jiǎng)?wù)，切實(shí)做到有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。

2、強(qiáng)化住房公積金貸款管理監(jiān)督機(jī)制，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)

住房公積金是群眾性的資金籌集，要管理好、使用好，就必須充分發(fā)揮住房公積金管理委員會(huì)的作用。建議住房公積金管理委員會(huì)建立健全職工個(gè)人信用制度，如個(gè)人信用登記制度、個(gè)人信用評(píng)估制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)嫁制度等。建立起完善的個(gè)人信用制度，可以使銀行用比較低的成本獲取貸款申請(qǐng)者的信用資料，也可以使違約者及時(shí)曝光，并得到處罰。同時(shí)與銀行聯(lián)網(wǎng)，建立統(tǒng)一的職工個(gè)人信息咨詢(xún)系統(tǒng)，以促進(jìn)個(gè)人信用體系健康發(fā)展。這樣做的目的只有一個(gè)，就是有效在降低違約概率，以實(shí)現(xiàn)降低預(yù)期違約損失，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。

3、 加大住房公積金的宣傳力度，擴(kuò)大住房公積金覆蓋面

政府要加大住房公積金的宣傳力度，健全相關(guān)交納的法律法規(guī)，規(guī)范用人單位在招聘職工時(shí)明確用人單位和職工個(gè)人都須承擔(dān)繳存住房公積金的權(quán)利和義務(wù)。對(duì)不辦理住房公積金繳存登記的，不為本單位職工辦理住房公積金賬戶(hù)設(shè)立手續(xù)、不繳或少繳住房公積金的單位，要加大處罰力度，或強(qiáng)制其為職工交納住房公積金。同時(shí)，要深入研究農(nóng)民工、自由職業(yè)者等非單位職工加入住房公積金的辦法和措施，盡可能地實(shí)現(xiàn)社會(huì)成員的全覆蓋，以更好地發(fā)揮公積金為社會(huì)低收入者提供住房保障的作用。（作者單位：內(nèi)蒙古烏蘭察布市住房公積金管理中心）

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