姚萬順

（安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)國(guó)貿(mào)學(xué)院，安徽 蚌埠 233030）

淺析四大國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效

姚萬順

（安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)國(guó)貿(mào)學(xué)院，安徽 蚌埠 233030）

國(guó)有商業(yè)銀行因?yàn)橛幸?guī)模優(yōu)勢(shì)以及對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)影響力比較大，其經(jīng)營(yíng)績(jī)效就無疑應(yīng)該成為值得關(guān)注的焦點(diǎn)，那么進(jìn)行其績(jī)效分析無疑具有十分重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。本文擬用四大商業(yè)銀行相關(guān)數(shù)據(jù)和現(xiàn)狀為例，發(fā)掘出其目前存在的問題，進(jìn)而透過現(xiàn)象看本質(zhì)，找出影響四大國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響因素，然后有針對(duì)性的提出相應(yīng)的建議，僅在學(xué)術(shù)交流層面上表達(dá)筆者的一些感想。

國(guó)有商業(yè)銀行 經(jīng)營(yíng)績(jī)效 規(guī)模經(jīng)濟(jì) 績(jī)效評(píng)估體系

一、緒論

（一）基本概念

國(guó)有商業(yè)銀行是指國(guó)有獨(dú)資的商業(yè)銀行，其特點(diǎn)體現(xiàn)在所有的資本都是由國(guó)家投資的，是國(guó)有金融企業(yè)。國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)銀行體系的主體，無論是在人員、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量上，還是在資產(chǎn)規(guī)模及市場(chǎng)占有份額上，均處于絕對(duì)壟斷的地位，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展起著舉足輕重的作用。

規(guī)模經(jīng)濟(jì)是指由于生產(chǎn)專業(yè)化水平的提高等原因,使企業(yè)的單位成本下降,從而形成企業(yè)的長(zhǎng)期平均成本隨著產(chǎn)量的增加而遞減的經(jīng)濟(jì)。

商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估指標(biāo)是指為了更有效地評(píng)估商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效所采取的某幾個(gè)具有代表性的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)，筆者在此選取了以下指標(biāo)：不良貸款率、資本充足率、存貸比率。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的相關(guān)數(shù)據(jù)

1.不良貸款率（以四大商業(yè)銀行2002-2009年數(shù)據(jù)為例，%）

圖1 近年來四大商業(yè)銀行不良貸款率

由以上數(shù)據(jù)可以看出，四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款率整體上來看都呈現(xiàn)逐年下降的態(tài)勢(shì)，這一點(diǎn)是值得肯定的，但是不良貸款率只是一個(gè)相對(duì)比率，由于四大商業(yè)銀行放貸總額是比較高的，所以壞賬呆賬總額還是挺大的，這在側(cè)面上反映了其經(jīng)營(yíng)績(jī)效還存在一定的問題和缺陷，有待進(jìn)一步優(yōu)化和提升。

2.資本充足率

表1 近年來四大商業(yè)銀行資本充足率

由上述數(shù)據(jù)可以看出，四大商業(yè)銀行的資本充足率較低，其實(shí)在我國(guó)影響資本充足率的主要因素還是銀行資產(chǎn)的呆賬和壞賬，當(dāng)然也說明存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，那么改善銀行的靜音現(xiàn)狀也刻不容緩。

3.存貸比率

表2 四大商業(yè)銀行存貸比率

由上表中的數(shù)據(jù)可知，四大商業(yè)銀行的存貸比均呈現(xiàn)出逐年下降的趨勢(shì)，但總體而言還是比較高，存貸比能夠反映出商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，存貸比不宜過高，因?yàn)橐坏┐尜J比過高，銀行日常的庫存現(xiàn)金準(zhǔn)備金就有可能供不應(yīng)求，這也存在金融危機(jī)的可能性，應(yīng)得到足夠的重視。

（三）研究的意義

1.理論意義

通過研究商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效可以充實(shí)我國(guó)在相關(guān)領(lǐng)域的學(xué)術(shù)研究成果，從而以后的學(xué)術(shù)研究提供參考和對(duì)比，進(jìn)而使得理論方面的論證更加有力，有可能會(huì)給以后學(xué)者打開不一樣的視角，從而彌補(bǔ)商業(yè)銀行績(jī)效理論方面的缺憾。另外，商業(yè)銀行是以利潤(rùn)最大化為目的，那么研究商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效問題，能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行和驚喜學(xué)的某些理論相結(jié)合，從而討論在特定條件下如何實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。

2.現(xiàn)實(shí)意義

我們做更多的理論探索都是為了更好地指導(dǎo)實(shí)踐活動(dòng)，那么，我們進(jìn)行商業(yè)銀行績(jī)效方面的研究就是為了給相關(guān)部門提供比較切合實(shí)際的建議和參考，都是為了提高相關(guān)部門的執(zhí)行效率，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，使得商業(yè)銀行的運(yùn)轉(zhuǎn)效率更加符合當(dāng)前的實(shí)際情況。筆者撰寫本文的目的就在于通過相關(guān)數(shù)據(jù)分析找出實(shí)際問題所在，從而改善商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀。

二、經(jīng)營(yíng)績(jī)效方面的問題

通過上述的數(shù)據(jù)我們可以看出，當(dāng)前四大國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效方面的確存在一定的問題，歸結(jié)起來主要由以下幾點(diǎn)：

（一）績(jī)效考核流于形式

現(xiàn)在對(duì)于一個(gè)對(duì)銀行內(nèi)部系統(tǒng)不太熟悉的人來說，可能在他心里銀行里面績(jī)效考核與個(gè)人息息相關(guān)，但據(jù)筆者所知，卻并非完全如此。進(jìn)入過銀行系統(tǒng)的都知道，大家剛進(jìn)去的時(shí)候?qū)Υぷ鞫己芫ぞI(yè)業(yè)，但是后來會(huì)發(fā)現(xiàn)，銀行的績(jī)效考核并非那么嚴(yán)格，因?yàn)樗拇笊虡I(yè)銀行的進(jìn)入門檻比較高，而且在銀行系統(tǒng)里比其他銀行在各方面都更有優(yōu)勢(shì)，其績(jī)效考核系統(tǒng)對(duì)于一般員工，如對(duì)柜員之類的來說約束力并不強(qiáng)，那么就有可能其考核系統(tǒng)只對(duì)于部分人有效，對(duì)于其他人則失去了名義上的效力，既然績(jī)效考核系統(tǒng)存在缺陷，那么及時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行也會(huì)避免不了出現(xiàn)紕漏。

（二）混業(yè)經(jīng)營(yíng)的問題

隨著中國(guó)加入WTO以來，外國(guó)銀行對(duì)于四大行的沖擊也不容忽視，如何提高競(jìng)爭(zhēng)力？于是混業(yè)經(jīng)營(yíng)的提法呈現(xiàn)在歷史舞臺(tái)上。通過多元化、多地區(qū)經(jīng)營(yíng)的模式，企圖通過規(guī)模經(jīng)營(yíng)占取先機(jī)。四大商業(yè)銀行在各地都有不少的分公司，規(guī)模相比而言是相當(dāng)大了，但是這樣也產(chǎn)生了一定的問題。既然規(guī)模足夠大，那么就必定需要相應(yīng)的人員配置，在這個(gè)時(shí)候如果績(jī)效考核系統(tǒng)跟不上就會(huì)導(dǎo)致效率低下。那么效率一旦跟不上，就會(huì)產(chǎn)生生產(chǎn)成本增加，人員流動(dòng)頻繁?，F(xiàn)在可見的是，比如一些分支部門，比如信用卡中心，會(huì)頻繁更換工作人員，這樣一來生產(chǎn)成本增加，表面上看來是規(guī)模增大了，然而效率也低了，就會(huì)產(chǎn)生一種病態(tài)現(xiàn)象：表面上來說，是“規(guī)模經(jīng)濟(jì)”，但深究起來，就可以看出，這是一種典型的“規(guī)模不經(jīng)濟(jì)”現(xiàn)象，而且有越演越烈的態(tài)勢(shì)。因此，混業(yè)經(jīng)營(yíng)以后監(jiān)管能力面臨著更大的考驗(yàn)，特別是在一些邊遠(yuǎn)地區(qū)一旦監(jiān)管不到位就有可能出現(xiàn)一系列的問題。當(dāng)然和分業(yè)經(jīng)營(yíng)相比，混業(yè)經(jīng)營(yíng)的確有諸多的優(yōu)勢(shì)，而且實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)是大勢(shì)所趨，但是準(zhǔn)備工作一定要做好，要及時(shí)關(guān)注其存在的問題。

（三）信貸風(fēng)險(xiǎn)問題

給企業(yè)和個(gè)人提供貸款也是銀行的一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)，那么信貸問題是不可避免的。即使無法避免，但這并不代表任其發(fā)展，而是要做點(diǎn)什么來降低風(fēng)險(xiǎn)，作為商業(yè)銀行應(yīng)該把風(fēng)險(xiǎn)盡可能降到最低，才能保證盈利的目的。對(duì)于金融業(yè)來說，有某些特定的因素，比如信貸的權(quán)責(zé)對(duì)等機(jī)制，信貸規(guī)模的控制程度以及相應(yīng)的法律保障方面的缺失，就很有可能會(huì)導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)失去控制，因此，必須在這幾個(gè)方面加強(qiáng)控制和完善，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（四）人員隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊

四大商業(yè)銀行除已有的工作人員外，其他的人員招聘主要是兩個(gè)渠道：校園招聘和社會(huì)招聘。當(dāng)然對(duì)于大多數(shù)人來說這種招聘方式是比較公平和公正的，但是難免會(huì)有一些“渾水摸魚”的人，最常見的就是一些托關(guān)系進(jìn)去的。那么這樣一來，就無法保證人員素質(zhì)整齊劃一，對(duì)于某些不是通過真才實(shí)學(xué)進(jìn)入銀行系統(tǒng)的人來說，只不過是通過金錢和權(quán)勢(shì)作為敲門磚，進(jìn)入系統(tǒng)之后便自覺高人一等，像這樣的員工職業(yè)道德和素養(yǎng)不足，只會(huì)給銀行帶來不必要的麻煩和問題，長(zhǎng)此以往問題便會(huì)逐漸突顯出來。不僅如此，對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)層面上來說，會(huì)出現(xiàn)一個(gè)有趣的現(xiàn)象：那些能力較強(qiáng)的員工反而競(jìng)爭(zhēng)不過靠關(guān)系進(jìn)入銀行系統(tǒng)的員工，這樣一來會(huì)讓員工覺得公平感缺失，那么可能會(huì)逐漸失去工作積極性，員工的工作效率也會(huì)下降，進(jìn)而產(chǎn)生惡性循環(huán)，使得銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效下滑，因此，如何提高員工的整體素質(zhì)不容忽視。

三、對(duì)策和建議分析

通過上述分析之后，筆者認(rèn)為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效方面的確存在不可忽視的問題，而且必須采取一定的措施和手段改善目前的現(xiàn)狀，筆者建議從以下幾個(gè)方面著手：

（一）完善績(jī)效考核體系和制度

不妨引入現(xiàn)代手段和方法，如平衡計(jì)分卡的使用，從而更加高效。另一方面要進(jìn)行自上而下的管理，克服現(xiàn)存的考核弊端。因?yàn)榭?jī)效考核不僅僅是針對(duì)上級(jí)和領(lǐng)導(dǎo)，在銀行系統(tǒng)里大部分是一線員工，因此我們必須把下面的績(jī)效考核更加完善。不僅如此，由于銀行體系內(nèi)部缺乏績(jī)效考核方面的人才，不妨引入相關(guān)方面的專家或者中介公司，這樣能夠使得銀行的績(jī)效考核系統(tǒng)更加專業(yè)和高效，那么對(duì)于在有關(guān)的專業(yè)機(jī)構(gòu)介入之后，通過和這些機(jī)構(gòu)交流和學(xué)習(xí)，可以逐漸摸索出一套符合自身?xiàng)l件的績(jī)效管理體系，從而能夠更好地進(jìn)行日常的管理和運(yùn)行。

（二）提高銀行內(nèi)部監(jiān)管能力

不僅要提高資本監(jiān)管能力，也要切實(shí)履行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管的相關(guān)內(nèi)容。只有通過加強(qiáng)監(jiān)管，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，才能夠提高銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。資本監(jiān)管是很重要的一個(gè)方面，只有資本流通和周轉(zhuǎn)沒有問題才能夠保證銀行有充足的準(zhǔn)備金，為銀行提供必要的保證。所以，必須將銀行的內(nèi)部監(jiān)控做到位，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)降低之后，其經(jīng)營(yíng)能力必將會(huì)大大提升。

（三）定期對(duì)工作人員進(jìn)行培訓(xùn)

顯然對(duì)于四大商業(yè)銀行來說，其基本元素就是工作人員。那么面對(duì)不同知識(shí)結(jié)構(gòu)和不同年齡段的工作人員來說，如果長(zhǎng)期不進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)又如何能夠適應(yīng)當(dāng)今的局勢(shì)呢？最好的就是能夠不定期的組織員工進(jìn)行培訓(xùn)，這樣一來能夠提高工作人員的整體的專業(yè)素養(yǎng)，那么也能減少那種人員不能勝任崗位的現(xiàn)象，能夠減少人員流動(dòng)率，降低銀行運(yùn)行成本，從而提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。而且可以在培訓(xùn)的時(shí)候推行一些與績(jī)效掛鉤的條款，如果員工在培訓(xùn)期間能夠變現(xiàn)出色，那么可以給員工增加福利，用這種方式進(jìn)行激勵(lì)，員工才會(huì)更加有動(dòng)力，從而能夠產(chǎn)生更加明顯的效果。

（四）加強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力

眼觀近年來的形勢(shì)可知，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)逐步走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)，那么這同時(shí)也是一個(gè)機(jī)遇和挑戰(zhàn)?？刹僮餍栽鰪?qiáng)之后，技術(shù)進(jìn)步以及其他因素要求商業(yè)銀行必須加強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，特別是許多的中間業(yè)務(wù)，在此不僅要加強(qiáng)認(rèn)識(shí)創(chuàng)新，制度創(chuàng)新，而且要加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，堅(jiān)持以人為本，我國(guó)的自主創(chuàng)新能力也在不斷提高，這就要求商業(yè)銀行要緊跟步伐，想要在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，就只能夠不斷加強(qiáng)創(chuàng)新能力，因?yàn)閯?chuàng)新是不竭的動(dòng)力和源泉，創(chuàng)新能力提上去了，其他方面的能力也能穩(wěn)步提升。

四、結(jié)語

四大商業(yè)銀行對(duì)我們的生活聯(lián)系越來越緊密，那么如何提高其經(jīng)營(yíng)績(jī)效應(yīng)該成為一個(gè)全民關(guān)注的話題。盡管目前其經(jīng)營(yíng)績(jī)效還存在改進(jìn)的地方，但是隨著體制的不斷創(chuàng)新和績(jī)效考核體系的不斷完善，相信其經(jīng)營(yíng)績(jī)效一定能逐漸實(shí)現(xiàn)最優(yōu)，但是一定要意識(shí)到，即使混業(yè)經(jīng)營(yíng)可能會(huì)產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，但是對(duì)于某項(xiàng)具體業(yè)務(wù)來說，還是要進(jìn)行專一經(jīng)營(yíng)，逐漸擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的同時(shí)增加盈利能力，從而能夠帶來更加完善的服務(wù)。

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（編輯：陳岑）