高 海

（1.中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué) 法學(xué)院，湖北 武漢 430073；2.安徽財(cái)經(jīng)大學(xué) 法學(xué)院，安徽 蚌埠 233041）

“股份合作”是當(dāng)前農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)的重要方式之一，但其制度尚在摸索構(gòu)建中?！胺彩翘幚硎虑?，都應(yīng)當(dāng)根據(jù)歷史的教訓(xùn)。如果不明了歷史的教訓(xùn)，歷史就會(huì)很慘痛的重演一遍?！保?］為了更好地構(gòu)建農(nóng)地入股合作社法律制度，理應(yīng)梳理農(nóng)地入股合作社的歷史沿革及其啟示。

一、農(nóng)地入股合作社嬗變的歷史階段

制度嬗變是歷史沿革的核心。1949年中華人民共和國成立后，農(nóng)地入股合作社的歷史沿革根據(jù)入股客體、利益分配方式和組織屬性等制度差異，可以分為四個(gè)主要?dú)v史階段：入股初級合作社、入股高級合作社、入股土地股份合作社、入股農(nóng)民專業(yè)合作社。

（一）入股初級合作社

以土地入股為特點(diǎn)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社，或稱為土地合作社，即初級合作社，具有如下特征。

1.入股客體是農(nóng)地使用權(quán)

入股客體是農(nóng)地使用權(quán)，而非所有權(quán)。1953年5月30日中共中央轉(zhuǎn)發(fā)華北局《關(guān)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社若干問題的解決辦法》規(guī)定：社員的生產(chǎn)資料，為社員所私有；社員土地入社，統(tǒng)一使用，但應(yīng)允許社員自留少部分土地作為菜圃之用。1955年11月9日全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)通過的《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程（草案）》和1956年3月17日全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)通過的《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程》第3條更是明確規(guī)定：初級階段的合作社對于社員交來統(tǒng)一使用的土地和別的生產(chǎn)資料，在一定的期間還保留社員的所有權(quán)，并且給社員以適當(dāng)?shù)膱?bào)酬。

2.利益分配方式是以固定報(bào)酬為主

1953年3月由中共中央批準(zhǔn)的《東北區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社試行章程》第10條第1款提出：社員家庭之土地除各留出自用少量菜地及宅旁果園由自己經(jīng)營外，其余土地全部入社，實(shí)行統(tǒng)一經(jīng)營，入社得各依土地質(zhì)量及其他條件，取得固定的合理報(bào)酬。試辦初期，原采取入股分紅辦法者，亦可允許。［2］1953年中共中央轉(zhuǎn)發(fā)華北局《關(guān)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社若干問題的解決辦法》規(guī)定：社員按入股的土地分配一定比例的收獲量，或給以固定的報(bào)酬（即“吃死租”）。1955年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程（草案）》和1956年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程》第20條也規(guī)定：土地報(bào)酬一般地應(yīng)該由合作社議定固定的數(shù)量，不隨著全社生產(chǎn)的發(fā)展而增加，以便全社生產(chǎn)發(fā)展的利益能夠充分地用在勞動(dòng)報(bào)酬方面和公共財(cái)產(chǎn)積累方面。

3.組織屬性上遵循了合作社主要原則

農(nóng)地入股的初級合作社遵循了傳統(tǒng)合作社的主要辦社原則。第一，遵循了入社自愿和互利的原則。1953年《關(guān)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)互助合作的決議》提出：必須采用說服、示范和國家援助的方法來使農(nóng)民自愿聯(lián)合起來。具體的實(shí)際的榜樣，是最有力量來說服農(nóng)民的。在處理互助組和生產(chǎn)合作社內(nèi)部所存在的任何問題上，有兩條原則是必須絕對遵守的，就是自愿的原則和互利的原則。1955年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程（草案）》和1956年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程》第2條更是明確規(guī)定：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社決不能用強(qiáng)迫的方法，應(yīng)該用勸說的方法，并且作出榜樣，使沒有入社的農(nóng)民認(rèn)識到入社只有好處，不會(huì)吃虧，因而自愿地入社。第二，遵循了退社自由原則。1953年《關(guān)于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)互助合作的決議》提出：成員退組退社時(shí)有帶出所投資金和所納公積金的完全自由。1955年3月22日中央農(nóng)村工作部《關(guān)于鞏固現(xiàn)有合作社的通知》要求：對于不自愿的社員在講明入社退社利害之后，必須敢于讓他們根據(jù)自愿辦事，愿留者留，愿退者退，絕不可借故控制限制或難為他們，更不可打擊他們。［3］1955年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程（草案）》和1956年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程》第15條也明確規(guī)定：社員有退社的自由。社員退社的時(shí)候，可以帶走還是他私人所有的生產(chǎn)資料，可以抽回他所交納的股份基金和他的投資。第三，遵循了民主管理原則。1955年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程（草案）》和1956年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程》第8條都明確規(guī)定：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社的內(nèi)部生活，應(yīng)該遵守民主的原則、團(tuán)結(jié)的原則和不斷進(jìn)步的原則。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社實(shí)行民主管理。

（二）入股高級合作社

“1955年6月末，加入生產(chǎn)資料公有制的高級合作社的農(nóng)戶僅為19%。到1956年11月，全國的農(nóng)戶有96%加入了高級合作社?！保?］農(nóng)地入股高級合作社有如下特征。

1.入股客體是土地所有權(quán)

1955年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程（草案）》和1956年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程》第3條規(guī)定：高級階段的合作社屬于完全的社會(huì)主義的性質(zhì)。在這種合作社里，社員的土地和合作社所需要的別的生產(chǎn)資料，都已經(jīng)公有化了。1955年《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程（草案）》，大大助長了黨內(nèi)已經(jīng)出現(xiàn)的急噪冒進(jìn)情緒，致使各地對農(nóng)業(yè)合作社的發(fā)展指標(biāo)層層加碼，高速拉進(jìn)。到1956年春開始試辦土地等生產(chǎn)資料歸公有，取消土地分紅，實(shí)行按勞分配的高級社。［5］1956年6月全國人民代表大會(huì)第三次會(huì)議通過的《高級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程》第2條和第13條規(guī)定：入社的農(nóng)民必須把私有的土地和耕畜、大型農(nóng)具等主要生產(chǎn)資料轉(zhuǎn)為合作社集體所有。

2.利益分配方式是按勞分配

1956年3月5日中共中央《關(guān)于在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社擴(kuò)大合并和升級中有關(guān)生產(chǎn)資料的若干問題的處理辦法的規(guī)定》中要求：在初級社轉(zhuǎn)為高級社的時(shí)候，社員的土地轉(zhuǎn)為合作社公有，取消土地報(bào)酬。［6］1956年《高級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程》第2條和第14條規(guī)定：實(shí)行“各盡所能，按勞取酬”；社員的土地轉(zhuǎn)為合作社集體所有、取消土地報(bào)酬以后，對于不能擔(dān)負(fù)主要?jiǎng)趧?dòng)的社員，合作社應(yīng)該適當(dāng)?shù)匕才胚m合于他們的勞動(dòng)，如果他們在生活上有困難，合作社應(yīng)該給以適當(dāng)?shù)恼疹櫋?/p>

3.組織屬性上違背了合作社主要原則

第一，違背了入社自愿原則。盡管1956年《高級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程》第1條提出“農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社（指高級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社）是在自愿和互利的基礎(chǔ)上組織起來的社會(huì)主義的集體經(jīng)濟(jì)組織”，但是“自愿互利、典型示范、國家?guī)椭脑瓌t，在1955年夏季以后的合作社運(yùn)動(dòng)的高潮中沒有很好地貫徹?！保?］372“高潮期間成立的合作社，是靠批判‘右傾’和貫徹黨在農(nóng)村‘階級路線’促成的，農(nóng)民在加入初級社或轉(zhuǎn)入高級社時(shí)并不是完全自愿和平等互利的。擁有較多生產(chǎn)資料和較好土地的中農(nóng)加入初級社或轉(zhuǎn)入高級社時(shí)，往往是在政治形勢和基層干部的壓力下勉強(qiáng)加入的?！保?］第二，偏離了退社自由原則。雖然1956年《高級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社示范章程》第11條規(guī)定“社員有退社的自由”，但是，面對“1956年農(nóng)業(yè)合作化高潮過去之后，許多農(nóng)民要求退出合作社，并在相當(dāng)廣泛的范圍內(nèi)形成了農(nóng)民退社的大風(fēng)潮。在實(shí)際工作中，不少社、鄉(xiāng)基層干部往往采取了硬性限制退社、抬高退社成本、歧視和打擊單干戶、強(qiáng)迫單干戶入社等一些錯(cuò)誤的做法來阻止和限制社員退社。到1957年反右運(yùn)動(dòng)后，社員的退社自由基本上已名存實(shí)亡?！保?］第三，偏離了民主管理原則?！霸诔跫壣缦蚋呒壣甾D(zhuǎn)化的過程中，民主管理呈現(xiàn)不斷削弱的趨勢，合作社干部的權(quán)力隨著公有化程度的提高和規(guī)模的擴(kuò)大不是縮小而是變大了?！保?］鄧子恢曾指出：“現(xiàn)在合作社干部，特別是高級社干部不比過去農(nóng)民協(xié)會(huì)的干部，他的權(quán)力比鄉(xiāng)長也大。他不僅有政治大權(quán)，而且有經(jīng)濟(jì)大權(quán)，人家生活資料都在他手里，飯碗端在他手里。”［10］

（三）入股土地股份合作社

歷經(jīng)高級社和人民公社的土地集體統(tǒng)一經(jīng)營之后，20世紀(jì)80年代初在全國開展了以家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制為基礎(chǔ)的分散經(jīng)營。但是，為了滿足工業(yè)化對土地的需求，20世紀(jì)90年代初在廣東省南海市又興起了土地股份合作制；隨后，為了滿足土地規(guī)模化經(jīng)營的發(fā)展，江蘇、上海、浙江等地也創(chuàng)立了土地股份合作社。盡管從不同的視角，學(xué)界對土地股份合作社內(nèi)涵的表述“五花八門”，對土地股份合作社運(yùn)作模式的概括“多種多樣”，但是根據(jù)入股客體、股權(quán)配置、利益分配方式、組織屬性等不同因素，所謂的土地股份合作社大體可以分為兩種類型：一是將集體土地所有權(quán)股份化或者將農(nóng)戶入股的土地承包經(jīng)營權(quán)按在冊戶口、勞動(dòng)貢獻(xiàn)等因素配股給本集體經(jīng)濟(jì)組織成員的土地股份合作社，該類土地股份合作社或明或暗地內(nèi)涵著集體土地所有權(quán)入股，可以統(tǒng)稱為涉及土地所有權(quán)股份化的土地股份合作社。二是將土地承包經(jīng)營權(quán)或者（和）集體土地使用權(quán)按入股面積或評估價(jià)值直接配股給入股者的土地股份合作社，該類土地股份合作社并不涉及集體土地所有權(quán)入股或者集體土地所有權(quán)股份化，可以統(tǒng)稱為以土地使用權(quán)入股的土地股份合作社。其中，入股客體和股權(quán)配置是兩種類型土地股份合作社最為核心的區(qū)分因素，入股客體和股權(quán)配置的不同對兩種類型土地股份合作社的利益分配和組織屬性也產(chǎn)生了一定影響。

1.入股客體：土地所有權(quán)抑或土地使用權(quán)

第一種類型土地股份合作社主要是對農(nóng)民集體土地所有權(quán)主體或者農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織進(jìn)行改制的結(jié)果，其入股客體包括土地所有權(quán)。“義縣馬府下村成立了大田股份合作社，分設(shè)土地所有權(quán)股、土地承包權(quán)股和勞動(dòng)積累股%。土地股份合作制是在堅(jiān)持土地所有權(quán)集體所有和土地承包經(jīng)營權(quán)個(gè)人擁有的前提下，以農(nóng)民個(gè)人的土地承包經(jīng)營權(quán)和集體對土地的所有權(quán)分別入股的方式獲取土地的‘股權(quán)’?！保?1］以至有學(xué)者認(rèn)為：“土地承包經(jīng)營權(quán)入股必然導(dǎo)致了土地所有權(quán)的入股，從而形成了土地所有權(quán)股權(quán)和土地承包經(jīng)營權(quán)股權(quán)?！保?2］第二種類型土地股份合作社的入股客體則是土地承包經(jīng)營權(quán)或者集體土地使用權(quán)。

2.利益分配方式：按股分配抑或“固定收入＋浮動(dòng)分紅”

第一種涉及土地所有權(quán)股份化的土地股份合作社更傾向于按股分紅，但是也不排除有保底固定收入。第二種以土地使用權(quán)入股的土地股份合作社的分配方式更多樣化，既有只給予固定收入的，也有采取“固定收入＋浮動(dòng)分紅”的，但是大多數(shù)都采取“固定收入＋浮動(dòng)分紅”的分配方式。例如，“從江蘇省揚(yáng)州市農(nóng)村土地股份合作社股民收入獲得來看，絕大多數(shù)合作社采用的是保底分紅，這在農(nóng)村社會(huì)保障制度尚未完善的情況下，有著其現(xiàn)實(shí)的合理性。”［13］

3.組織屬性：背離抑或遵循傳統(tǒng)合作社基本原則

第一種涉及土地所有權(quán)股份化的土地股份合作社嚴(yán)重背離傳統(tǒng)合作社基本原則。首先，該類土地股份合作社是對本集體經(jīng)濟(jì)組織成員直接配股，基本談不上入社自愿和退社自由。有學(xué)者也認(rèn)為，“南海的土地股份制進(jìn)程缺乏廣泛的公眾參與，似乎也無退股的自由選擇。據(jù)調(diào)查，南海實(shí)施土地股份制的透明度很差，農(nóng)民參與度較低，大約只有一半?yún)⑴c了這一過程，而且股東似乎不是能夠真正選擇退股并保留農(nóng)地。在該市農(nóng)村1937個(gè)生產(chǎn)隊(duì)中，只有兩個(gè)沒有實(shí)行土地股份制，這可以說明南海的土地股份制是強(qiáng)制推行的?！保?4］其次，在組織機(jī)構(gòu)設(shè)置上更類似于股份制的公司。董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員又常常兼任村（組）集體班子成員，致使“在實(shí)踐中‘三會(huì)’的職責(zé)并沒有真正得到落實(shí)，重大事項(xiàng)還是由村黨支部或村委會(huì)說了算，出現(xiàn)新的‘政企不分’?！保?5］第二種以土地使用權(quán)入股的土地股份合作社，一般會(huì)按照入社自愿和退社自由等傳統(tǒng)合作社的基本原則進(jìn)行組建。例如，“江蘇淥洋湖村根據(jù)‘入社自愿、退社自由、民主管理、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧’的原則組建淥洋湖土地股份合作社，構(gòu)建起社員大會(huì)或社員代表大會(huì)、監(jiān)事會(huì)、理事會(huì)的組織架構(gòu)。淥洋湖土地股份合作社入社農(nóng)民以土地使用權(quán)入股，不設(shè)集體股，一人一票；股權(quán)與投票權(quán)、收益權(quán)一致?！保?6］

（四）入股農(nóng)民專業(yè)合作社

據(jù)上，所謂的“土地股份合作社”有兩種不同類型，不能混為一談；而且，至今尚無全國性專門立法，理論界對其法律性質(zhì)亦多有爭議。2007年《農(nóng)民專業(yè)合作社法》的頒布實(shí)施，正好為以土地使用權(quán)入股的土地股份合作社法人地位的明晰提供了契機(jī)——多數(shù)已經(jīng)登記為農(nóng)民專業(yè)合作社法人。隨后，重慶、浙江、江蘇、山東、黑龍江、海南等省市出臺(tái)規(guī)范性文件，明確允許農(nóng)地入股農(nóng)民專業(yè)合作社，其特征如下。

1.入股客體是土地承包經(jīng)營權(quán)（或其派生權(quán)利）和集體土地使用權(quán)

土地承包經(jīng)營權(quán)入股農(nóng)民專業(yè)合作社的客體主要是土地承包經(jīng)營權(quán)或其派生權(quán)利，當(dāng)然也不排除集體經(jīng)濟(jì)組織以尚未發(fā)包到戶的集體土地使用權(quán)入股。土地承包經(jīng)營權(quán)入股客體的表述有三種不同方式：一是《山東省農(nóng)民專業(yè)合作社條例》和《遼寧省實(shí)施＜農(nóng)民專業(yè)合作社法＞辦法》直接表述為土地承包經(jīng)營權(quán)入股。二是《江蘇省農(nóng)民專業(yè)合作社條例》和《海南經(jīng)濟(jì)特區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社條例》分別表述為以承包地的經(jīng)營權(quán)和家庭承包的耕地經(jīng)營權(quán)作價(jià)入股。三是《四川省〈農(nóng)民專業(yè)合作社法〉實(shí)施辦法》和2011年《山西省農(nóng)民專業(yè)合作社條例》表述為土地承包經(jīng)營權(quán)的預(yù)期收益入股。

2.利益分配方式主要是“固定收入＋按股分紅”

土地承包經(jīng)營權(quán)入股農(nóng)民專業(yè)合作社的利益分配方式具有多樣性，既可以是“固定收入＋浮動(dòng)分紅”，也可以是固定收入或者按股分紅，但是絕大多數(shù)是采取“固定收入＋浮動(dòng)分紅”的方式。例如，《海南經(jīng)濟(jì)特區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社條例》第27條第1款規(guī)定：“農(nóng)民專業(yè)合作社應(yīng)當(dāng)向以土地承包經(jīng)營權(quán)作價(jià)入社的成員簽發(fā)承包地經(jīng)營權(quán)入股或者出資證明書并設(shè)定保底收益?！?/p>

3.組織屬性上基本契合了合作社基本原則

從各地規(guī)范性文件看，土地承包經(jīng)營權(quán)入股農(nóng)民專業(yè)合作社基本恪守了傳統(tǒng)合作社的入社自愿和民主管理原則。盡管為了保證土地承包經(jīng)營權(quán)入股的合作社經(jīng)營的穩(wěn)定性，有些規(guī)范性文件附加了退社條件，但是并不禁止退社。例如，《江蘇省農(nóng)民專業(yè)合作社條例》第18條規(guī)定：“農(nóng)地股份合作社應(yīng)當(dāng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的需要，在章程中明確規(guī)定成員退社的條件。農(nóng)地股份合作社成員退社的，鼓勵(lì)其依法向本社其他成員流轉(zhuǎn)該承包地的經(jīng)營權(quán)。”另外，從實(shí)踐和調(diào)研情況看，“這類土地股份合作社是農(nóng)民在自愿基礎(chǔ)上、以土地承包經(jīng)營權(quán)入股、實(shí)行民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織，在很大程度上符合國際合作社聯(lián)盟對合作社的定義?！保?7］

二、農(nóng)地入股合作社嬗變的主要啟示

（一）應(yīng)當(dāng)避免農(nóng)民失地，促進(jìn)農(nóng)民利益最大化

從入股客體、利益分配及其實(shí)施績效等方面，比較農(nóng)地入股初級合作社、入股高級合作社和入股土地股份合作社，得出的主要啟示是農(nóng)地入股應(yīng)當(dāng)避免農(nóng)民失地，促進(jìn)農(nóng)民利益最大化。

首先，入股初級合作社不僅使農(nóng)民獲得了固定的土地報(bào)酬，而且發(fā)展初級合作社的初衷之一就在于避免農(nóng)民失地。1950年6月，中央人民政府頒布了《土地改革法》，提出了“廢除地主階級封建剝削的土地所有制，實(shí)行農(nóng)民的土地所有制”。同時(shí)還承認(rèn)一切土地所有者自由經(jīng)營、買賣及出租其土地的權(quán)利。但是，“土地買賣造成了農(nóng)村階級關(guān)系的新變化。山西武鄉(xiāng)的人均土地在土改時(shí)是大體相同的，但在短時(shí)間里少數(shù)中農(nóng)的土地是其他農(nóng)民的兩三倍，說明土地集中的速度并不是很慢?！保?］24另據(jù)“中共山西州地委1952年7月《關(guān)于農(nóng)村階級分化情況的報(bào)告》：山西省靜樂縣五區(qū)19個(gè)村的統(tǒng)計(jì)，這些村共有5758戶，有880戶農(nóng)民賣地，其中有167戶老中農(nóng)因出賣土地下降為貧農(nóng)，471戶土地改革中分得土地的新中農(nóng)因出賣土地又恢復(fù)到貧農(nóng)的地位。兩項(xiàng)共計(jì)638戶，占賣地戶72.5%，占農(nóng)村總戶數(shù)的11.09%。這些下降戶當(dāng)中有6%－10%的戶變?yōu)槌嘭殤??！保?8］11－12同時(shí)，“農(nóng)村中一部分經(jīng)濟(jì)上升較快的農(nóng)戶開始購買土地，雇工經(jīng)營，而另一部分農(nóng)民則出賣土地，受雇于他人。這些現(xiàn)象的出現(xiàn)表明，農(nóng)村中的貧富差距正在逐步拉開，并呈現(xiàn)‘兩極分化’加劇的勢頭。”［18］12“當(dāng)時(shí)的領(lǐng)導(dǎo)層認(rèn)為，阻止農(nóng)民賣地的途徑只能是辦大合作社，因?yàn)榛ブM還不能阻止農(nóng)民賣地。”［19］

其次，入股高級合作社使農(nóng)民喪失了土地報(bào)酬，引發(fā)了大規(guī)模退社潮，剝奪了農(nóng)民的私人土地所有權(quán)。入股高級合作社的運(yùn)行機(jī)制偏離了馬克思在《巴枯寧＜國家制度和無政府狀態(tài)＞一書摘要》中所說的真知灼見：無產(chǎn)階級在取得政權(quán)之后，“一開始就應(yīng)當(dāng)促進(jìn)土地的私有制向集體所有制過渡，讓農(nóng)民自己通過經(jīng)濟(jì)的道路來實(shí)現(xiàn)這種過渡；但是不能采取得罪農(nóng)民的措施，例如宣布廢除繼承權(quán)或廢除農(nóng)民所有權(quán)；只能當(dāng)真正的農(nóng)民變成了同城市工人一樣的無產(chǎn)者、雇傭工人，因而和城市工人直接地而不是間接地有了共同利益的時(shí)候，才能夠這樣做?！保?0］

第三，入股土地股份合作社（指涉及土地所有權(quán)股份化的土地股份合作社）雖然克服了農(nóng)民集體土地的所有權(quán)主體模糊的弊端，明確了每個(gè)農(nóng)戶或者每個(gè)農(nóng)民分享集體土地產(chǎn)權(quán)的具體份額，而且旨在使農(nóng)民分享集體土地工業(yè)化過程中的級差地租，大大增加了農(nóng)民收入，但是也存在一些需要警惕的損害農(nóng)民利益的情形。例如，“中國社科院農(nóng)村政策研究中心主任黃季焜表示：我國土地流轉(zhuǎn)市場還很不完善，沒有最終形成，如果真要推動(dòng)土地股份制改革，不僅會(huì)失敗，還可能被地方政府利用，嚴(yán)重?fù)p害農(nóng)民的利益。有些地方名義上說進(jìn)行土地股份制改革，是為了擴(kuò)大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，提高農(nóng)民收入，可實(shí)際上是政府變相地把農(nóng)業(yè)用地轉(zhuǎn)為工業(yè)用地，并從買賣土地的差價(jià)中牟取高額利潤?！保?1］

據(jù)上，入股農(nóng)民專業(yè)合作社應(yīng)當(dāng)避免農(nóng)民失地，避免農(nóng)民失去基于農(nóng)地可能獲得的資本性或財(cái)產(chǎn)性收入，這既有利于保護(hù)農(nóng)民的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，又有利于調(diào)動(dòng)農(nóng)民以土地承包經(jīng)營權(quán)入股的積極性。畢竟，“財(cái)產(chǎn)權(quán)的確是所有公民權(quán)中最神圣的權(quán)利，它在某些方面，甚至比自由還更重要。”［22］“財(cái)產(chǎn)權(quán)保障不只是個(gè)人獲得自由、追求幸福不可缺少的手段，也是社會(huì)公共秩序賴以建立的基礎(chǔ)。”［23］

（二）應(yīng)當(dāng)提倡農(nóng)地入股合作社

歷經(jīng)農(nóng)地入股初級合作社、入股高級合作社后，土地承包經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)方式并沒有止步于轉(zhuǎn)包、出租等，而是在爭議中繼續(xù)探索入股土地股份合作社、入股農(nóng)民專業(yè)合作社，這足以說明農(nóng)地入股或入股合作社的魅力。目前，在某些地方已經(jīng)出現(xiàn)以轉(zhuǎn)包、租賃為主轉(zhuǎn)向以入股為主的發(fā)展趨勢。如“2011年1月，吳江市已組建土地股份合作社148家，入股總面積23.45萬畝，農(nóng)戶承包土地入股比例達(dá)到50.3%。其中，已累計(jì)組建整村土地股份合作社42家，入股面積12.4萬畝，占入股土地總面積的53%”。［24］“截至2012年4月25日，重慶市2012年新登記農(nóng)村新型股份合作社已達(dá)224個(gè)。其中，以農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)折價(jià)入股方式組建的新型股份合作社占到絕大多數(shù)?！保?5］在歷史變遷中，農(nóng)地入股以及入股合作社之所以備受青睞，與其相對于農(nóng)地轉(zhuǎn)包、租賃凸顯的制度優(yōu)勢不無關(guān)系。

首先，從利益分配的角度看，入股更能實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收的終極目標(biāo)。土地承包經(jīng)營權(quán)以租賃方式流轉(zhuǎn)，出租方只能獲得固定的租金收入，而以入股方式流轉(zhuǎn)，入股方不僅可以獲得固定的保底收入而且還能分享浮動(dòng)紅利。已經(jīng)有學(xué)者指出，“對于依靠租金生活的農(nóng)戶，物價(jià)的變動(dòng)必然波及他們的基本生活——在物價(jià)波動(dòng)幅度較小的年份，依照合同約定的流轉(zhuǎn)對價(jià)給付，對農(nóng)戶的生活影響不大；但是在物價(jià)波動(dòng)大的年份，固守合同約定的對價(jià)條款則是對農(nóng)戶生存利益的剝削?！保?6］實(shí)踐中，入股的保底收入往往不低于租賃的固定收入。①例如，“以黑龍江克山縣仁發(fā)現(xiàn)代農(nóng)機(jī)專業(yè)合作社為例，2011年，合作社改為土地承包經(jīng)營權(quán)出資入股后，入社農(nóng)民每畝的收益從上年租地的240元增長到710元，翻了近三倍。其中，入社農(nóng)民的保底收入為每畝350元?！眳⒁娭軙詵|：《土地入股合作社有關(guān)問題探討》，載《農(nóng)村經(jīng)營管理》2012年第8期，第21－22頁。只要入股的保底收入不低于租賃的固定收入，那么在利益分配方面，入股不僅能比租賃更容易實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收的終極目標(biāo)，而且更容易誘導(dǎo)并實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的規(guī)?；彤a(chǎn)業(yè)化，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長。

其次，從合作社功能的角度看，入股更有利于培育新型農(nóng)民，促進(jìn)農(nóng)民的全面發(fā)展。入股和租賃都可以促進(jìn)農(nóng)業(yè)的規(guī)?；?jīng)營，但是入股還可以促進(jìn)農(nóng)民組織化程度的提高，而租賃卻無此功能。農(nóng)民通過入股合作社，能夠分享“合作社的經(jīng)濟(jì)功能、社會(huì)功能、民主政治功能和文化教育功能?！保?7］合作社實(shí)行民主管理——主要是表決上的一人一票，入股農(nóng)民可以在土地合作社民主管理的過程中得到鍛煉，提高其政治參與能力和參政素質(zhì)。合作社一般不以營利為目的，能夠通過互助最大程度地增加農(nóng)民的收入；而且通過入股聚集農(nóng)地再統(tǒng)一租賃或發(fā)包，比分散的農(nóng)戶單獨(dú)租賃或發(fā)包，不僅能大大節(jié)約交易費(fèi)用，而且能爭取更高的比較經(jīng)濟(jì)效益。合作社以“團(tuán)結(jié)、互助、社會(huì)責(zé)任”為價(jià)值目標(biāo)，以“培訓(xùn)、教育”為基本原則之一，農(nóng)地入股可以提高農(nóng)民的合作意識和團(tuán)結(jié)互助的能力，便于對農(nóng)民進(jìn)行培訓(xùn)和教育，更好地發(fā)揮合作社文化功能。

（三）應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持合作制的主要基本原則

從農(nóng)地入股初級合作社、入股高級合作社、入股土地股份合作社的組織屬性及其對合作社主要原則的遵循程度和實(shí)施績效看，農(nóng)地入股只有堅(jiān)持合作制、恪守合作社主要的基本原則才能發(fā)展得更好。

首先，入股初級合作社基本上能夠堅(jiān)持合作制及其基本原則，取得了較好的實(shí)施績效?！?953年2月21日中南局關(guān)于糾正試辦農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社中急躁傾向的報(bào)告中提到：凡是條件比較成熟，領(lǐng)導(dǎo)強(qiáng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社，一開始就顯示了它的優(yōu)越性取得群眾的擁護(hù)，突出成績?yōu)楫a(chǎn)量的顯著提高，從河南已經(jīng)總結(jié)的十余社的材料看，較好的合作社都比互助組與單干戶增產(chǎn)一成到五成。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社之所以一開始就獲得了上述產(chǎn)量大增的成績，是由于有了比較成熟的互助運(yùn)動(dòng)的條件與認(rèn)真的貫徹了自愿互利與民主的原則，因而就能發(fā)揮統(tǒng)一經(jīng)營土地，統(tǒng)一組織勞力的效力；就容易接受新的技術(shù)、可能采用新的農(nóng)具；并能集中力量辦一般農(nóng)戶所不能辦的水利工程與費(fèi)力較大的翻地工程，提高了與自然災(zāi)害作斗爭的力量。同時(shí)可以節(jié)余一部分勞力去從事副業(yè)，加以政府的扶持，因之一開始就顯示了它的優(yōu)越性，為互助組樹立了前進(jìn)的方向?！保?8］盡管“1954年冬，一些地方又發(fā)生了違背自愿互利原則和侵犯中農(nóng)利益的偏向，以致出現(xiàn)宰賣耕牛、消極備耕等不利于發(fā)展生產(chǎn)的現(xiàn)象。但是1955年1月中共中央及時(shí)發(fā)出《關(guān)于整頓和鞏固農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社的通知》，3月毛澤東提出‘停、縮、發(fā)’的三字方針，各地對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社普遍進(jìn)行了整頓。經(jīng)過整頓，到1955年6月，合作社由67萬個(gè)縮減到65萬個(gè)。這65萬個(gè)合作社，80%以上增產(chǎn)10－30%，

只有百分之幾的社減產(chǎn)，其他百分之十幾不增也不減?！保?9］

其次，入股高級合作社偏離合作社基本原則，產(chǎn)生了一些負(fù)面影響。例如，有人提出，“隨著農(nóng)民退社自由被剝奪，以及行政控制和政治思想斗爭等強(qiáng)力手段的運(yùn)用，中國農(nóng)業(yè)合作化運(yùn)動(dòng)由基本自愿時(shí)期轉(zhuǎn)人完全強(qiáng)制階段，對中國的農(nóng)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生了極其長遠(yuǎn)而嚴(yán)重的消極影響。”［30］“從博弈論的觀點(diǎn)來看，合作化運(yùn)動(dòng)在1952－1958年的最初成功，可能歸因于這一時(shí)期運(yùn)動(dòng)的自原性質(zhì)，合作社成員仍有退出的自由。1959年－1961年間農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的突然滑坡則主要是1958年秋運(yùn)動(dòng)從自愿的性質(zhì)變?yōu)閺?qiáng)制的

性質(zhì)，退出的權(quán)利被剝奪的結(jié)果。”［31］

第三，涉及土地所有股份化的土地股份合作社，因?yàn)槭歉鶕?jù)成員的集體經(jīng)濟(jì)組織成員資格、貢獻(xiàn)、年齡等因素統(tǒng)一配股，所以難以體現(xiàn)“門戶開放”所要求的入社自愿和退社自由原則；此外，民主管理原則也嚴(yán)重異化。而以土地使用權(quán)入股的土地股份合作社，無論是從其實(shí)踐運(yùn)行機(jī)制看，還是從江蘇、黑龍江、山東、安徽、海南等省紛紛將其納入《農(nóng)民專業(yè)合作社條例》或《實(shí)施＜農(nóng)民專業(yè)合作社法＞辦法》予以規(guī)范的立法動(dòng)向看，都體現(xiàn)了或者試圖遵循“門戶開放”、民主管理等合作社主要原則。

綜上，堅(jiān)持合作制及其主要原則的初級合作社曾經(jīng)有過較好的發(fā)展成績，①有學(xué)者對農(nóng)業(yè)合作化的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行剖析時(shí)指出：在1949—1953年試辦階段，合作社的經(jīng)濟(jì)效益是好的，合作社的農(nóng)作物產(chǎn)量和社員總收人普遍高于互助組和單干戶。在1953年底至1955年發(fā)展階段，1954年合作社增產(chǎn)和收入情況還比較好，而1955年隨著合作社數(shù)量的急驟增加，合作社的總體質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益都明顯下降了。1956年合作化高潮階段，從合作社的人均產(chǎn)值和效益看，1956年比1955年明顯下降；1956年合作社社員的收入比1954年和1955年的社員收入也大幅度下降。1955年后的20余年間，農(nóng)村人均收入始終沒有達(dá)到1955年的水平。參見武力：《農(nóng)業(yè)合作化過程中合作社經(jīng)濟(jì)效益剖析》，載《中國經(jīng)濟(jì)史研究》1992年第4期，第13－23頁。以土地使用權(quán)入股的土地股份合作社已經(jīng)出現(xiàn)較好的發(fā)展趨勢，而違背或偏離合作制及其主要原則的高級合作社和涉及土地所有權(quán)股份化的土地股份合作社則遭遇了諸多實(shí)施困境?！爸贫鹊钠鹪床⒉辉谟跇?gòu)設(shè)或設(shè)計(jì)，而在于成功且存續(xù)下來的實(shí)踐。”［32］因此，從歷史經(jīng)驗(yàn)看，農(nóng)地入股合作社的理性選擇應(yīng)當(dāng)是堅(jiān)持合作制及其主要原則。

三、結(jié)語

農(nóng)地使用權(quán)入股初級合作社和農(nóng)地所有權(quán)入股高級合作社，為目前農(nóng)地入股合作社的制度設(shè)計(jì)分別提供了正反兩方面的教材，綜合起來就是：不能因?yàn)檗r(nóng)地入股而使農(nóng)民喪失農(nóng)地的所有權(quán)或用益物權(quán)，要提倡農(nóng)地入股合作社并堅(jiān)持合作制的主要基本原則。此外，目前實(shí)踐中所謂的“土地股份合作社”有兩種不同類型，不能混為一談；其中以農(nóng)地使用權(quán)入股的土地股份合作社與農(nóng)地入股的農(nóng)民專業(yè)合作社的運(yùn)行機(jī)理趨同，可以也應(yīng)當(dāng)視為同類，一并進(jìn)行立法設(shè)計(jì)。

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