蘇冬雪

在經(jīng)濟全球化的發(fā)展進程中，融資難嚴重制約了我國一大批處于發(fā)展壯大階段的企業(yè)，本研究在這樣的背景之下，從企業(yè)的自有資金、進出口融資工具、貿(mào)易融資方式、融資條件、選擇缺乏自主權等方面詳細分析了企業(yè)進出口融資現(xiàn)狀，在此基礎上從商業(yè)銀行層面、企業(yè)層面以及社會層面闡述了進出口融資的創(chuàng)新策略。

引言

隨著中國經(jīng)濟多年來持續(xù)穩(wěn)健的發(fā)展，我國的企業(yè)已經(jīng)越來越多地融入到全球經(jīng)濟一體化進程中。然而應該看到的是，目前我國依舊有為數(shù)眾多的企業(yè)在進軍國際市場的競爭中，由于各種因素而受到一些掣肘。其中一個最大的制約便是融資的難度高，周期長。不少研究成果結合數(shù)據(jù)說明，融資難度太高的現(xiàn)狀，嚴重制約了我國一大批處于發(fā)展壯大階段的企業(yè)進一步增強其競爭實力，由于融資難，企業(yè)缺乏急需的資金，被約束在自我融資的模式之下，難以達到預期的發(fā)展目標。這方面的問題集中體現(xiàn)在企業(yè)進出口融資上，由于我國的金融體制等原因，一直以來，銀行等機構往往將融資對象定位于發(fā)展多年的大型國有公司，而不少處于起步階段、前景看好的公司則難以從金融部門得到必要的資金。近年來，隨著我國經(jīng)濟形勢的發(fā)展和國家政策的寬松，我國的企業(yè)市場發(fā)展速度有目共睹，不少企業(yè)走出國門，因此也催生了巨大的進出口融資需求。本研究在這樣的背景之下，從企業(yè)的自有資金、進出口融資工具、貿(mào)易融資方式、融資條件、選擇缺乏自主權等方面詳細分析了企業(yè)進出口融資現(xiàn)狀，在此基礎上從商業(yè)銀行層面、企業(yè)層面以及社會層面闡述了進出口融資的創(chuàng)新策略。本研究的成果有利于相關政策研究者和中小企業(yè)借鑒參考，具有比較好的實踐意義。

當前企業(yè)進出口融資現(xiàn)狀與問題分析

我國的經(jīng)濟形勢持續(xù)保持穩(wěn)健，因此不少進出口企業(yè)均處于快速發(fā)展的過程中，然而許多企業(yè)面臨著融資難的困境，其中的主要問題包括：

（一）不少企業(yè)由于將大部分資金投入到生產(chǎn)銷售鏈條中，因此自有的積累較少，為了保持正常的生產(chǎn)經(jīng)營，只能借助于銀行貸款。一部分處于起步階段的企業(yè)則由于尚未形成嚴格且成熟的經(jīng)營管理規(guī)范，導致當?shù)氐你y行難以信任其信任度，不對其放貸。

(二)我國由于金融業(yè)的發(fā)展沒能及時跟上經(jīng)濟發(fā)展的步伐，導致金融機構提供的進出口融資難以完全滿足各類企業(yè)的實際需求。雖然已經(jīng)有許多銀行提供外匯業(yè)務的服務，但是這些服務往往注重于國際結算，缺乏合適的融資工具種類，而且對中小企業(yè)的融資需求興趣不大。

(三)不少企業(yè)在融資方面缺乏專業(yè)性，不清楚適合自身的具體貿(mào)易融資方式，而金融機構也沒有對企業(yè)提供相應的咨詢服務。一些企業(yè)只得采取直接貸款的方式，甚至有部分企業(yè)采用風險較高的民間借貸方式，加劇了企業(yè)運營的風險。

(四)金融機構對于企業(yè)的進出口貿(mào)易融資設置了許多門檻，而且流程過長，條件嚴格。進出口融資嚴格來說屬于自償性貸款，但金融機構卻依舊將企業(yè)經(jīng)營業(yè)績作為衡量償還能力的主要標準，導致手續(xù)繁多、周期過長，難以適應企業(yè)在國際供求關系中快速應變的需求。

(五)大部分企業(yè)在進出口融資方面無法自主選擇具體的模式與條件。舉例來講，因為“打包放款”的融資模式面臨著高風險，因此金融機構往往以貸款的流程進行處理，所以限制條件嚴格，審批較嚴。

企業(yè)進出口融資的創(chuàng)新策略

（一）從金融機構方面優(yōu)化企業(yè)進出口融資模式

首先應該進行金融機構機制的優(yōu)化與改革，并結合企業(yè)的需求和社會經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀為銀行建立相關的獎勵和懲罰機制。當前在我國，依舊是國有銀行占據(jù)絕對的金融領域位置，而由于歷史的原因，國字頭的金融機構目前的激勵機制不足，因此最主要的便是改良現(xiàn)行的運作機制。主要的做法包括：提升銀行管理者面對國際業(yè)務的服務意識，喚起員工創(chuàng)造利潤和進行服務的積極性，引入市場化的金融營銷觀念，為商業(yè)銀行創(chuàng)建新的利潤增長點，努力發(fā)掘新的業(yè)務與新的服務模式，轉變銀行從事國際業(yè)務工作者的工作思路與業(yè)務素質，通過為急需資金的企業(yè)分析現(xiàn)狀，做好金融顧問，來獲取銀行自身的收益，達到雙贏。

其次應該緊密結合風險管理相關的理論、方法與企業(yè)進出口融資為銀行帶來的實際風險，構建具有較高實用度的金融風險管理的具體方法，同時結合這些風險為銀行設立具有較強操作性的評估與規(guī)避策略。并在科學評估的基礎上，建立優(yōu)質客戶的數(shù)據(jù)庫，將信用佳、業(yè)績良好的企業(yè)作為首要服務選擇的對象。因為企業(yè)的進出口融資往往以現(xiàn)金作為還款的主要方式，因此進行企業(yè)客戶的評級操作時，應將企業(yè)結算量的大小作為一個主要考慮的數(shù)據(jù)，同時評估該企業(yè)在實際業(yè)務運作中的具體業(yè)務能力和近年來的信用記錄，結合評估理論與所在地域的資源及特點，構建合理的企業(yè)信用評級準則，從而確保企業(yè)的所有主要業(yè)務經(jīng)營均處于金融機構的可監(jiān)督、可控制狀態(tài)。

第三，應該從融資企業(yè)的現(xiàn)實需要出發(fā)，為之提供具有針對性的金融服務。金融機構應該充分發(fā)揮營銷的手段，結合企業(yè)的具體需要制定服務細則，并為之提供方便完善的咨詢等方面配套的服務。假若企業(yè)有拓寬結算方式的需求，金融機構便可以向其介紹國際保理的方式和出口信用保險的方式；若有希望進一步節(jié)約經(jīng)營成本的企業(yè)，則銀行可以為其提供多功能國際保理融資的服務，等等。只有通過優(yōu)質而完善的服務，才能逐步積累融資企業(yè)中的優(yōu)質客戶，開拓銀行的市場，帶來新的利潤增長。

第四，金融機構應努力開發(fā)國際結算業(yè)務新品種，并充實主流進出口融資的相關服務模式。當前我國的銀行業(yè)已經(jīng)進入充分競爭的時代，貿(mào)易融資的利潤邊際已經(jīng)處于下行路線。金融機構可以結合企業(yè)進出口融資的實際需求，在傳統(tǒng)國際結算業(yè)務基礎上創(chuàng)建新的更具推廣型的金融產(chǎn)品。通過把握企業(yè)在進出口融資方面的具體需求來開展更具附加值的業(yè)務種類，提供更好的服務。

（二）從企業(yè)方面入手優(yōu)化進出口融資模式

首先，企業(yè)應在生產(chǎn)經(jīng)營中樹立風險成本意識。進出口企業(yè)決策者、財務人員應將風險管理視為一門系統(tǒng)性的工程，管理工作者必須要有足夠的專業(yè)知識與素養(yǎng)。通過緊密結合風險管理相關的理論、方法與企業(yè)進出口融資面臨的實際風險，構建具有較高實用度的企業(yè)風險管理的具體方法和實施辦法，從而為企業(yè)開發(fā)出具有較強操作性的進出口融資的風險評估與規(guī)避策略。企業(yè)還應將財務核算拓展到出口風險成本中，以完善的會計制度降低財務風險。

其次，企業(yè)應構建自身嚴密的出口風險內(nèi)控體系，將財務部門作為成本控制核心，由其牽頭來構建涉及到所有職能部門和公司所有員工的風險管理框架。企業(yè)的財務部門應該結合企業(yè)階段性經(jīng)營目標與發(fā)展方向。制定適合公司實際特點的出口風險評估制度與規(guī)避策略，并進行定期的監(jiān)督與檢查。

第三，企業(yè)還應積極研究政策，構建政策性出口信用保險機制來降低風險發(fā)生概率。不少企業(yè)因為難以進行全面的客戶資信調(diào)查，因此可以通過出口信用保險進行風險防范。通過分析當前出口信貸政策，以投保方式降低風險。不少有條件的企業(yè)已經(jīng)將政策性出口信用保險機制置于重要的位置，并成立了政策研究機構，這些機構已經(jīng)有了不少有益于企業(yè)進出口融資的成果，對推動企業(yè)的快速健康發(fā)展起到了很好的作用。

（三）從政府方面入手優(yōu)化進出口融資模式

首先，政府應進一步引導和督促有關部門加快企業(yè)進出口貿(mào)易融資有關聯(lián)的規(guī)定出臺。而管理部門則要緊密聯(lián)系當前全球經(jīng)濟一體化的趨勢以及當前企業(yè)國際貿(mào)易現(xiàn)狀，補充或者優(yōu)化現(xiàn)有的貿(mào)易融資法律體系。而金融機構則應與企業(yè)共同分析目前生效的進出口融資法律法規(guī)，執(zhí)行具有可行性的企業(yè)融資和金融服務方案，合理規(guī)避風險。

其次，政府應在擔保體系的構建中起到牽頭作用，督促企業(yè)盡快構建自己的信貸擔保體系。例如可以引入企業(yè)會員制的模式確定企業(yè)的信用等級，并提升金融機構信貸質量。在擔保資金的管理模式上，政府可以引導企業(yè)參考借鑒國外發(fā)達國家這方面的有益做法，形成成熟的擔保體系。此外，政府還可以為一些難以獲取融資的企業(yè)設立創(chuàng)業(yè)投資基金。通過鼓勵社會力合作或者參股進入到投資基金的管理，同時為之提供靈活高效的政策引導與支持。

結束語

本文緊扣當前不少企業(yè)融資難的現(xiàn)狀，從理論與實踐兩方面，闡述企業(yè)在走出國門的進程中面臨的進出口融資難的原因，并結合這些原因探尋解決融資問題的創(chuàng)新策略。企業(yè)應該結合自身的發(fā)展目標與實際特點，確定適合于自身的貿(mào)易融資模式。

（作者單位：本鋼集團國際經(jīng)濟貿(mào)易有限公司）