□文/馬占平

（鄭州市市郊農(nóng)村信用合作聯(lián)社侯寨信用社 河南·鄭州）

一、農(nóng)信社機(jī)構(gòu)及管理模式現(xiàn)狀

2003年農(nóng)信社改革以來(lái)，現(xiàn)有以下幾種模式：一是省級(jí)農(nóng)商行模式。北京、上海、天津、重慶是省級(jí)農(nóng)商行。二是省級(jí)銀行控股模式。寧夏黃河農(nóng)商行是通過(guò)控股模式管理全省農(nóng)信社；廣西是由縣級(jí)聯(lián)社出資組建省級(jí)農(nóng)村合作銀行，縣級(jí)聯(lián)社法人地位保持；廣東是“一行兩制”模式。三是省聯(lián)社模式。省聯(lián)社和縣級(jí)聯(lián)社都是法人，省聯(lián)社不參與縣級(jí)行社的具體經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)。大部門(mén)省份農(nóng)信社都是第三種模式，為了便于管理，省聯(lián)社設(shè)立派出機(jī)構(gòu)。

二、省聯(lián)社派出機(jī)構(gòu)的改革

目前，處于省轄市的省聯(lián)社派出機(jī)構(gòu)雖然說(shuō)人數(shù)少，但承擔(dān)的具體管理職能多，縣級(jí)聯(lián)社的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、稽核、科技、銀行卡、人事等許多事務(wù)都受其管理或約束。派出機(jī)構(gòu)是縣級(jí)聯(lián)社和省聯(lián)社之間溝通的必經(jīng)環(huán)節(jié)，好像其他銀行的一個(gè)分行但又不完全是。2012年召開(kāi)的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管會(huì)議提出將省聯(lián)社派出機(jī)構(gòu)改制為區(qū)域?qū)徲?jì)中心，實(shí)際上甘肅省在此之前已將原先的11個(gè)派出機(jī)構(gòu)改制為6個(gè)區(qū)域?qū)徲?jì)中心。實(shí)踐中也有合并省轄市范圍內(nèi)的聯(lián)社，成立地市級(jí)銀行的做法，深圳、武漢、廣州、東莞、成都、常州、馬鞍山、青島、沈陽(yáng)等地都組建了地市級(jí)的農(nóng)村商業(yè)銀行。

河南省是農(nóng)業(yè)大省，地區(qū)經(jīng)濟(jì)差異大，縣級(jí)聯(lián)社經(jīng)營(yíng)管理狀況參差不齊，省聯(lián)社派出機(jī)構(gòu)的改革有兩個(gè)方向：一是改制為區(qū)域?qū)徲?jì)中心，由原來(lái)的全方位管理向單純的稽核審計(jì)功能轉(zhuǎn)變。當(dāng)然，不一定在每個(gè)地市都設(shè)立審計(jì)中心，可以合并地理上臨近的幾個(gè)地市派出機(jī)構(gòu)為一個(gè)區(qū)域中心，一個(gè)審計(jì)中心負(fù)責(zé)多個(gè)省轄市地區(qū)法人聯(lián)社的稽核審計(jì)，區(qū)域?qū)徲?jì)中心逐步向省聯(lián)社的內(nèi)設(shè)部門(mén)過(guò)渡。本質(zhì)上省聯(lián)社派出機(jī)構(gòu)的改革目的是縮短縣級(jí)聯(lián)社和省聯(lián)社之間的通道，提高效率，進(jìn)一步強(qiáng)化縣級(jí)聯(lián)社的法人地位，主要作用是管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控；二是與城區(qū)幾家法人聯(lián)社合并成為一家法人單位，所有法人聯(lián)社直接受省聯(lián)社管理，實(shí)質(zhì)上是取消派出機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)省聯(lián)社對(duì)法人聯(lián)社的直管，當(dāng)然法人聯(lián)社接受區(qū)域?qū)徲?jì)中心的稽核審計(jì)。這種模式實(shí)用于轄內(nèi)縣級(jí)聯(lián)社較少，經(jīng)營(yíng)情況較好的地區(qū)。

三、省轄市城區(qū)范圍內(nèi)縣級(jí)法人聯(lián)社的改革

筆者認(rèn)為，省轄市城區(qū)范圍內(nèi)存在多家法人聯(lián)社的，多家法人聯(lián)社應(yīng)當(dāng)合并為一個(gè)法人單位。目前，在同一城區(qū)范圍內(nèi)有多家法人單位的存在許多問(wèn)題，也造成很大的資源浪費(fèi)。

1、資源利用不充分。目前在一個(gè)城區(qū)內(nèi)存在多家法人聯(lián)社的，規(guī)模都比較小，但“麻雀雖小，五臟俱全”，無(wú)論規(guī)模大小，各家聯(lián)社管理人員都不少，部門(mén)設(shè)置也不少。舉例說(shuō)明，每家聯(lián)社都有自己的安全保衛(wèi)部門(mén)，都要上一套自己的遠(yuǎn)程監(jiān)控系統(tǒng)，都要與當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)協(xié)調(diào)，若是一個(gè)法人單位，只要一個(gè)部門(mén)，一套系統(tǒng)，可以節(jié)約很多資源，諸如這樣的情況很多。

表1 河南農(nóng)信省轄市城區(qū)法人聯(lián)社情況統(tǒng)計(jì)表

2、客戶認(rèn)知度低。雖然城區(qū)內(nèi)多家聯(lián)社是多家法人單位，但外部形象基本一致，企業(yè)標(biāo)識(shí)、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)裝修、科技系統(tǒng)等一致，但內(nèi)部管理制度卻不盡一致?？蛻粽J(rèn)為是一家法人，但在不同地方辦理業(yè)務(wù)有不同的要求，甚至有些業(yè)務(wù)不能辦理，因?yàn)橛行I(yè)務(wù)跨法人單位是無(wú)法辦理的。這些情況導(dǎo)致客戶對(duì)農(nóng)信社認(rèn)知度低，經(jīng)常發(fā)生一些莫名其妙的投訴，客戶、聯(lián)社都感覺(jué)很無(wú)奈。

3、內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)激烈。多家法人聯(lián)社在業(yè)務(wù)上的最明顯特征是競(jìng)爭(zhēng)較為激烈，甚至是惡性競(jìng)爭(zhēng)。如一個(gè)信貸客戶，去年在甲聯(lián)社未能得到貸款，今年在乙聯(lián)社卻得到了貸款，客戶會(huì)宣傳甲聯(lián)社的貸款門(mén)檻較高，實(shí)際上可能是客戶情況發(fā)生了變化，滿足了信用社的貸款條件或者只是兩家聯(lián)社略微不同的信貸制度造成的。這樣競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果是，兩家聯(lián)社不斷降低信貸門(mén)檻，讓一些劣質(zhì)客戶也取得了貸款，信用環(huán)境也越來(lái)越差。

4、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。城區(qū)經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)，客戶信貸需求多、金額大。現(xiàn)實(shí)中許多聯(lián)社自己支持培育起來(lái)的客戶在發(fā)展壯大之后紛紛投入其他銀行懷抱，特別是當(dāng)?shù)氐某鞘猩虡I(yè)銀行。造成這種現(xiàn)象的原因之一，就是單家聯(lián)社難以滿足客戶的信貸需求，往往需要協(xié)調(diào)多家聯(lián)社，發(fā)放社團(tuán)貸款，甚至需要當(dāng)?shù)厥÷?lián)社派出機(jī)構(gòu)的同意。這種情況下，一筆貸款批下來(lái)時(shí)間很長(zhǎng)，有時(shí)已經(jīng)錯(cuò)過(guò)了客戶的用款期，而客戶若選擇其他銀行，效率相對(duì)較高，這也是農(nóng)信社高端客戶流失率高的原因之一。

從表1可以看出，河南農(nóng)信17個(gè)省轄市有33家法人聯(lián)社。筆者建議，省轄市城區(qū)存在多家法人聯(lián)社的合并為一家法人單位，這樣有利于資源的合理配置，如相近的網(wǎng)點(diǎn)可以合并等等，可以大大節(jié)約人、財(cái)、物等多種資源。若合并僅有17家法人聯(lián)社，能大大提高資源利用率。同時(shí)，合并這些小的聯(lián)社有利于提高法人聯(lián)社的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，對(duì)于提高其社會(huì)影響力和美譽(yù)度也有很大作用。（表1）

四、省轄市縣域范圍內(nèi)法人聯(lián)社的改革

1、縣域范圍內(nèi)法人聯(lián)社地位必須保持穩(wěn)定。十七屆三中全會(huì)通過(guò)的《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問(wèn)題的決定》明確提出要保持縣級(jí)聯(lián)社法人地位穩(wěn)定。河南是中原經(jīng)濟(jì)區(qū)的重要組成部分，中原經(jīng)濟(jì)區(qū)上升為國(guó)家戰(zhàn)略后，區(qū)劃內(nèi)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展步入了新階段，隨之而來(lái)的是資金需求的旺盛。長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)有銀行在縣域網(wǎng)點(diǎn)是縣域存款的“抽水機(jī)”，也是造成農(nóng)村地區(qū)融資困難，融資成本高的原因之一。無(wú)論是組建地市級(jí)或省級(jí)一級(jí)法人機(jī)構(gòu)，都會(huì)是上述問(wèn)題的重演，資金都會(huì)流向縣域外，造成縣域內(nèi)資金更為匱乏，縣域內(nèi)特別是農(nóng)村地區(qū)融資會(huì)更加困難，對(duì)于城鎮(zhèn)化建設(shè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展都非常不利，可見(jiàn)縣域范圍內(nèi)縣級(jí)聯(lián)社的法人地位必須保持穩(wěn)定。

2、縣域范圍內(nèi)法人聯(lián)社應(yīng)加快改革步伐。目前仍有許多縣級(jí)聯(lián)社資本充足率低、資產(chǎn)質(zhì)量差、不良貸款率高、經(jīng)營(yíng)管理水平較低、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰、法人治理機(jī)制不完善。諸多原因造成縣級(jí)聯(lián)社發(fā)展緩慢，有些地方甚至案件頻發(fā)?？h級(jí)聯(lián)社改革的方向是組建農(nóng)村商業(yè)銀行，而要想擺脫目前的困境，必須加快改革步伐。從內(nèi)部來(lái)講，要從明晰產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、完善法人治理機(jī)制、多渠道處置不良資產(chǎn)、加強(qiáng)人力資源管理等多方面進(jìn)行改革；從外部來(lái)講，要與當(dāng)?shù)厝嗣裾y行監(jiān)管機(jī)構(gòu)、稅務(wù)等部門(mén)積極溝通，爭(zhēng)取有利優(yōu)惠條件。內(nèi)外結(jié)合為縣級(jí)聯(lián)社向農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變創(chuàng)造良好條件。

［1］王國(guó)力，環(huán)佳燕，酈書(shū)松.組建地市級(jí)農(nóng)村合作銀行的可行性研究.江蘇省農(nóng)村金融學(xué)會(huì)第二十次年會(huì)論文集，2004.4.

［2］蔡友才.農(nóng)信社改革應(yīng)以組建地市農(nóng)商行為主.上海金融時(shí)報(bào)，2010.8.

［3］王淑云.農(nóng)村信用社改革模式探析—以河南省為例.金融理論與實(shí)踐，2012.4.