王豐華，徐 蕾

（長春理工大學(xué)馬克思主義學(xué)院，吉林長春，130022）

我國信用方面存在的問題分析及對策研究

王豐華，徐 蕾

（長春理工大學(xué)馬克思主義學(xué)院，吉林長春，130022）

改革開放以來我國經(jīng)濟快速發(fā)展，但信用方面仍存在諸多問題，分析其中的原因，指出信用制度建設(shè)起步晚、發(fā)展程度低是主要原因所在，并提出完善我國信用制度建設(shè)具體措施。

信用；信用制度；完善；對策

一、我國信用方面存在的問題及原因分析

（一）我國信用方面存在的問題

改革開放以來我國經(jīng)濟快速發(fā)展，但信用制度建設(shè)卻起步晚、發(fā)展程度低，由此導(dǎo)致的信用問題不僅極大地?fù)p害了消費者利益，浪費了大量人力物力，阻礙經(jīng)濟發(fā)展步伐，也影響了我國的國家形象。具體存在的問題表現(xiàn)為：

1.合同履約率低

目前我國合同違約現(xiàn)象比比皆是。契約運行秩序差、信用低，交易成本增加，已達(dá)到合同約定支付條件和期限卻拖欠不付交易款額的情況在貿(mào)易總額中所占比重已經(jīng)超過發(fā)達(dá)國家。企業(yè)之間為了規(guī)避交易風(fēng)險一般采用現(xiàn)金支付、轉(zhuǎn)賬、以貨易貨等最“保險”方式。去冬今春以來溫州小微企業(yè)老板紛紛跑路就已經(jīng)體現(xiàn)了當(dāng)前國內(nèi)企業(yè)失信行為的嚴(yán)重性。

2.銀行信用形式單一

我國銀行信用業(yè)服務(wù)還處于初始化階段，直接促進產(chǎn)業(yè)資本運轉(zhuǎn)效力微弱，間接融資有限。利用監(jiān)管漏洞騙取貸款、冒領(lǐng)他人存款、惡意透支、信用卡超期不還款、抵賴銀行債務(wù)等現(xiàn)象時有發(fā)生，銀行呆賬壞賬居高不下。不僅擾亂了金融秩序，還使銀行“中介”職能難以發(fā)揮，加劇銀行信用風(fēng)險。銀監(jiān)會2010年發(fā)布的銀行不良貸款數(shù)據(jù)報告見表1［1］。

3.公共消費領(lǐng)域失信嚴(yán)重

市場秩序仍不規(guī)范，消費環(huán)境不夠安全，商務(wù)活動中存在大量信用缺失問題，如惡意拖欠貸款、貨款，隨意毀約，制假售假，虛假促銷，商業(yè)欺詐，侵犯知識產(chǎn)權(quán)等，嚴(yán)重影響了經(jīng)濟健康發(fā)展和社會安定和諧。特別是自去年以來，“地溝油”、“瘦肉精”、“鉻超標(biāo)膠囊”等形形色色食品藥品安全事件頻發(fā)［2］，表現(xiàn)為造假常態(tài)化，制假、售假產(chǎn)業(yè)化，運輸、銷售網(wǎng)絡(luò)化。手段之詭譎、后果之嚴(yán)重令人無法容忍。充分說明當(dāng)前整頓和規(guī)范市場秩序工作的迫切。

據(jù)有關(guān)調(diào)查，我國去年制假規(guī)模高達(dá)1270多億元，為此國家損失稅收250多億元。嚴(yán)重危害了市場秩序，消費者追訴難理賠難，合法權(quán)益得不到保障，國家打假捉劣已經(jīng)刻不容緩。去年，國務(wù)院部署開展了打擊侵犯知識產(chǎn)權(quán)和假冒偽劣商品專項行動，共打掉制假窩點1萬余個，摧毀批發(fā)銷售犯罪團伙3600余個；共批捕涉嫌侵權(quán)假冒犯罪案件2671件、4913人，提起公訴2001件、3879人；共審理假冒侵權(quán)刑事案件929件，判決945起［2］，有力地打擊了侵權(quán)假冒犯罪，嚴(yán)肅懲處了一批犯罪分子。

4.證券市場違規(guī)事件迭起

食品消費領(lǐng)域泛起波瀾，證券市場也不平靜，股市暗箱操作。已經(jīng)上市的公司往業(yè)績報告里“注水”，公布虛假利潤騙取社會融資；未上市公司串通資產(chǎn)評估機構(gòu)“包裝”上市。一舉成名的河南“鄭百文”將虧損做成盈利不知坑害了多少股民。普通股民的利益得不到保障，損傷了他們的投資積極性和主動性，還影響證券市場的健康發(fā)展。股民憑“內(nèi)幕”消息“炒”股票，將“炒股”當(dāng)做人生一大賭注，幻想一夜暴富，借貸、挪用公款、惡意透支鋌而走險等等，有的墮落為階下囚，家庭破裂，使股市失去了原有職能。

（二）我國信用方面存在的問題分析

由誠信缺失引起的一系列社會問題已經(jīng)嚴(yán)重影響了我國經(jīng)濟健康發(fā)展，主要原因有：

1.信用制度建設(shè)滯后經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌

我國經(jīng)濟建設(shè)已經(jīng)走出了一條漸進式發(fā)展道路，但信用制度建設(shè)卻成為影響經(jīng)濟增長的制度“瓶頸”。信用在整個社會生活中發(fā)揮作用還比較小，生活中充斥各種踐踏信用的投機行為，獎懲制度不鮮明，不僅增大了主體交易成本，造成社會資源大量浪費，還嚴(yán)重擾亂了市場秩序。

表1 2010年度商業(yè)銀行不良貸款情況表（單位：億元）

同時，信息服務(wù)不對稱。受計劃經(jīng)濟體制影響，信用服務(wù)所需要的大量信息多由政府掌控，信息不透明，交易主體面臨較多不可預(yù)測風(fēng)險。信用產(chǎn)品少且服務(wù)質(zhì)量差，信用機制建設(shè)無法滿足社會經(jīng)濟發(fā)展需求。

2.信用法律不完善監(jiān)管力度弱

我國雖然已經(jīng)推出一系列懲罰失信行為的法律法規(guī)，但難以震懾違法分子。對執(zhí)法者來說雖然有《工商行政管理法》、《市場管理法》可以遵循，但涉嫌偽劣商品的確認(rèn)調(diào)查取證難，送檢收費高，檢測時間長，網(wǎng)點少，沒有統(tǒng)一規(guī)范程序，工商部門目前還沒有認(rèn)定權(quán)限；職能部門監(jiān)督管理松懈，除了懲罰力度不夠以外，對失信行為缺少跟蹤記錄，以普通消費品為例，相關(guān)主管部門缺乏監(jiān)管機制，一些管理人員明知轄區(qū)存在假冒偽劣制品也無動于衷；有的受利益驅(qū)動袖手不管，都助長了犯罪分子囂張氣焰。行業(yè)信用缺少監(jiān)管機制，高管監(jiān)守自盜上演股市黑幕、足球黑哨等。

賞罰不分明，見義勇為遭訛詐，英雄流血又流淚，超越道德底線的小人見利忘義，不懂換位思考，充分反映信用立法不健全，監(jiān)管措施落實不到位，不能及時伸張正義。

3.行業(yè)信用不規(guī)范

商業(yè)信用中交易主體社會信用意識尚未完全形成，守信率低，從業(yè)行為不規(guī)范，只圖為獲取最大利潤，不惜將內(nèi)地產(chǎn)品貼上“洋標(biāo)簽”漫天要價；同一種產(chǎn)品（配料比成分表完全相同）價格差別卻大得離譜。按照經(jīng)濟學(xué)原理，不是完全競爭市場，信息不對稱、資源配置環(huán)境不同而出現(xiàn)價格差很正常，但也不至于如此懸殊。當(dāng)然同一個品牌商品在不同地界的銷售價格有天壤之別也屬常理。

行業(yè)結(jié)構(gòu)對員工缺乏法律制度約束。從業(yè)人員缺乏職業(yè)操守，昧著良心把普通藥品包裝成能醫(yī)百病的神藥，無所不能。更有甚者有的商家失信與民，以次充好掛“羊頭”賣“狗肉”；或受利潤誘惑，視保密協(xié)議和條款如同一紙空文，有意無意地泄露、出賣個人信息，并且將個人信息投入網(wǎng)絡(luò)交易市場謀取暴利。有的利用信息分散、信用數(shù)據(jù)難以收集、掌握信息的機構(gòu)難以協(xié)調(diào)等特點，采用不正當(dāng)手段競爭，形成生產(chǎn)相對過剩，造成虛假繁榮，誤導(dǎo)銀行信用，如果信用過度膨脹，不良貸款一旦進入，“三角債”、“多角債”很容易把大企業(yè)拖跨，把好企業(yè)拖死，使個人傾家蕩產(chǎn)；商業(yè)信用不但無助于經(jīng)濟發(fā)展，而且有可能影響金融秩序穩(wěn)定，造成社會經(jīng)濟發(fā)展動蕩。為什么我國市場化改革進程中各種欺詐、違約、投機取巧等現(xiàn)象不斷產(chǎn)生，根本原因就是道德修養(yǎng)不足。

4.信用市場化程度低

隨著我國市場經(jīng)濟建立，市場化調(diào)節(jié)比重越來越廣泛，市場主體的交易活動在“契約”約束下進行，再加上政府的宏觀調(diào)控，受正式約束與非正式約束機制制約，努力使交易活動公平、公開、公正，如此，主體的經(jīng)濟利益是可以實現(xiàn)的。

然而，隨著市場交易范圍擴大，由信用關(guān)系引發(fā)的矛盾越來越明顯。首先，市場半徑擴大，交易成本上升，導(dǎo)致許多交易無法順利進行，社會總交易量反而下降。其次，現(xiàn)存的信用關(guān)系并沒有促進社會化分工和沒有優(yōu)化生產(chǎn)結(jié)構(gòu)。再次，社會上層組織的協(xié)調(diào)作用沒有得到充分發(fā)揮，市場只能在低水平下徘徊。一方面大白菜賣天價，一方面卻是農(nóng)戶上萬斤的白菜爛在地里。農(nóng)產(chǎn)品銷售如此，工業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)品也有同類現(xiàn)象；產(chǎn)品市場與要素市場的發(fā)展不平衡。市場體系發(fā)育不平衡，信用市場化程度低，生產(chǎn)要素市場滯后于產(chǎn)品市場發(fā)展，信息短缺和信用危機成為制約我國經(jīng)濟發(fā)展的又一“瓶頸”。

二、完善我國信用制度建設(shè)的對策

（一）注重發(fā)揮商業(yè)信用基礎(chǔ)性作用

我國正處在改革關(guān)鍵時期，商業(yè)信用對于擴大生產(chǎn)、促進商品流通、繁榮市場經(jīng)濟的積極作用完全不容置疑。經(jīng)濟快速發(fā)展，怎樣使商業(yè)信用更加規(guī)范化、更理性，更好地發(fā)揮積極作用避免消極影響，是我們需要進一步考慮的問題。

古語云：人無信不立。信用是實現(xiàn)商品交換和消費的動力，信用經(jīng)濟就是實現(xiàn)商品的價值，對人而言是“誠信”，對企業(yè)是信譽。商業(yè)信用就是“契約精神”，信守合同、履行義務(wù)，所有商務(wù)活動都在規(guī)則“圈內(nèi)”進行，所有成員都均等地享受遵守游戲規(guī)則帶來的權(quán)利。商業(yè)文明有形的是合同、契約、法律制度，無形的是信用、道德自律。和西方比中國人在契約上有缺失的，但誠信不能缺失，契約靠法律誠信靠心靈。中國人從來就認(rèn)“天人合一”，沒有理由讓現(xiàn)今一些負(fù)面現(xiàn)象否認(rèn)我國的古老文明，為什么要“入世”要走出去，就是為了解人類共同文明，感知我們本身已經(jīng)取得的價值和地位，建立以契約精神為核心的現(xiàn)代商業(yè)文明。

中國的商業(yè)文明早在商朝就誕生了，發(fā)揮商業(yè)信用的基礎(chǔ)作用，對賣方來說能提供擴大商品經(jīng)營規(guī)模、開拓商品市場、提高競爭力；對于買方來說有穩(wěn)定貨源、穩(wěn)定的供需關(guān)系；對于買賣雙方商業(yè)信用的作用均表現(xiàn)為緩解資金短缺的困難，實現(xiàn)平等主體之間的商品交換，促進經(jīng)濟繁榮發(fā)展，保護信用主體合法交易權(quán)益，發(fā)展商業(yè)文明。同時，還要以市場為導(dǎo)向，加強信用監(jiān)管措施建設(shè)，遏制失信行為，打造人與人之間公正、公平、誠實守信、童叟無欺的和諧氛圍。

（二）加強和完善銀行信用制度建設(shè)

為了適應(yīng)我國經(jīng)濟快速發(fā)展的要求，加強和完善銀行信用制度建設(shè)，最大化發(fā)掘銀行信用在加快資本流轉(zhuǎn)上的潛力。

首先，以資本配置效率為依據(jù)。銀行作為國民經(jīng)濟的綜合部門，在整個社會再生產(chǎn)過程中處于流通與分配的中心環(huán)節(jié)，擔(dān)負(fù)著籌集資金、分配資金、調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟生活等職責(zé)，處于社會資金活動的樞紐地位，在信貸、結(jié)算、利率等經(jīng)濟杠桿作用下，組織資金，促進信貸合理化流轉(zhuǎn)，使信貸資金成為創(chuàng)造財富獲得利潤的產(chǎn)業(yè)資本，達(dá)到資源優(yōu)化配置。

其次，建立銀行信用風(fēng)險調(diào)控機制。貨幣是銀行主要的經(jīng)營產(chǎn)品，銀行作為經(jīng)濟的中心或樞紐，銀行信用風(fēng)險具有很強的傳導(dǎo)性，信用缺失就會導(dǎo)致整個資金鏈中斷，使信用主體失去認(rèn)同感。前銀監(jiān)會主席劉明康就曾經(jīng)指出：“銀行業(yè)當(dāng)前要高度關(guān)注三大風(fēng)險：產(chǎn)能過剩和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整可能帶來的信用風(fēng)險、不斷加大的市場風(fēng)險以及案件頻發(fā)造成的操作風(fēng)險。”①黑龍江日報，2006-08-14

受國際金融波動的影響國內(nèi)擴大內(nèi)需，央行幾次調(diào)整存貸款準(zhǔn)備金率，目的就是控制流動性過剩，增強金融體系的安全性，對銀行來說既有機遇又有挑戰(zhàn)，應(yīng)當(dāng)充分落實國家宏觀調(diào)控政策，發(fā)揮市場主體作用，實現(xiàn)支持實體經(jīng)濟平穩(wěn)健康運行和自身可持續(xù)發(fā)展的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

因此，要建立銀行信用風(fēng)險調(diào)控機制。在銀行內(nèi)部建設(shè)上遵循市場經(jīng)濟規(guī)則，廣泛收集相關(guān)信用信息，認(rèn)真評估審核信用主體抗御風(fēng)險的能力，加強信貸監(jiān)控機制建設(shè)，從源頭上杜絕不良信貸行為，為銀行順利開展業(yè)務(wù)提供依據(jù)；在外部環(huán)境建設(shè)上建立第三方監(jiān)督機制。嚴(yán)格遵循法律，通過技術(shù)手段為交易主體取得相互信任提供方便，提供真實可靠的信用評價、擔(dān)保等，幫助銀行把風(fēng)險降到最低。

顱腦損傷具有多發(fā)性、嚴(yán)重性、死亡率及致殘率高等特點，且重型顱腦損傷患者中有55.76%～76.4%的患者會出現(xiàn)血糖升高，導(dǎo)致腦組織的無氧代謝升高產(chǎn)生大量乳酸和H+而加重腦組織損傷，增加腦缺血梗死范圍[4]。另外，營養(yǎng)不良也是顱腦損傷患者常見并發(fā)癥，導(dǎo)致患者無法通過足夠的能量代謝來促進機體恢復(fù)，影響脫機率。因此對于顱腦損傷合并糖尿病昏迷患者要采取有效的措施改善其營養(yǎng)狀況和血糖情況。

再次，完善銀行產(chǎn)權(quán)制度改革。針對當(dāng)前銀行不良貸款率高、信用風(fēng)險大等問題，要從嚴(yán)格控制產(chǎn)能過剩的企業(yè)融資入手，如鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、電解鋁、造船、大豆壓榨、風(fēng)電設(shè)備及等采取并購、重組、創(chuàng)新等模式，繼續(xù)完善產(chǎn)權(quán)制度建設(shè)，改革“政企不分”“政資不分”局面，引導(dǎo)社會資金合理流動，落實中央“十二五”精神，加快多層次資本市場體系建設(shè)，提高銀行直接融資比重，進一步提高企業(yè)直接債務(wù)融資規(guī)模，充分發(fā)揮債券市場作用，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展和發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，以維護銀行信用在經(jīng)濟發(fā)展中的重要地位［3］。

同時，還要進一步完善中小企業(yè)債務(wù)融資工作，推動民營資本市場建設(shè)發(fā)展。受成本上升、銷售不暢等因素影響，部分小微企業(yè)利潤下降，資金緊張。小微企業(yè)融資難已是不爭事實［3］，相信在黨和國家相關(guān)政策支持下，問題會妥善解決，切實保護好投資者的合法權(quán)益，配合社會機構(gòu)嚴(yán)格把關(guān)，建立風(fēng)險防范機制，強化危機處理系統(tǒng)建設(shè)，避免類似美國房貸危機引發(fā)的“多米諾骨牌效應(yīng)”。為防止由債務(wù)危機引發(fā)信用危機，各國都在積極應(yīng)對，我國銀行更不能麻痹大意。

（三）重視信用雙重作用，培育良好健康信用環(huán)境

信用對經(jīng)濟發(fā)展具有二重性作用，因此在我國完善信用制度建設(shè)過程中，應(yīng)當(dāng)遵循經(jīng)濟規(guī)律，充分發(fā)揮信用的積極作用，限制其消極影響。

1.加強信用制度建設(shè)，降低信用風(fēng)險

現(xiàn)實中由于利益沖突和主體個性差異，信用信息不對稱，只要信用存在，信用風(fēng)險就必然存在。信用風(fēng)險越大所帶來的消極影響就越明顯。為了降低信用風(fēng)險保證信用經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展，就要加強信用制度建設(shè)。對信用主體、信用機構(gòu)進行全面評估，保證信用評價客觀、真實，信用監(jiān)督管理規(guī)范、透明，減少信用關(guān)系建立過程中不確定因素，使主體的信用行為更加規(guī)范、可靠，保障信用交易平穩(wěn)有序發(fā)展。

2.加大失信懲戒力度

馬克思指出追求經(jīng)濟利益是信用關(guān)系產(chǎn)生的本質(zhì)特征，這在商業(yè)信用中體現(xiàn)得尤為直接。誠實守信取決于守信與失信凈收益比較。權(quán)衡成本與收益，如果短期利益大于長期利益，按照博弈理論，失信者只看重一錘子買賣、一次性博弈，靠欺騙別人、賺取信任而不需要付出太多成本就能獲得收益，造假者的心態(tài)不過如此。

目前我國失信成本低，甚至沒有什么成本，是失信現(xiàn)象普遍存在的主要原因。減少制假售假給全社會帶來負(fù)面影響，必須從整頓信用秩序，加大失信懲罰制力度入手，讓失信者再也無力支付造假成本，得不償失。通過對失信行為的懲治，震懾、警示潛在失信者，達(dá)到預(yù)防效果。同時要保護誠信行為，給守信者以心靈上的慰藉和物質(zhì)上補償，弘揚社會主義正氣。失信懲戒機制應(yīng)具有三重功效：懲罰、威懾和獎勵。加大失信懲罰力度，使失信行為付出沉重代價，凈化信用環(huán)境；完善信用獎勵制度，使之在物質(zhì)和精神上雙重滿足，對守信者給予制度上支持和鼓勵，可以強化信用主體的可靠性遏制投機行為。

3.加強公民誠信教育，營造良好社會信用環(huán)境

培養(yǎng)公民誠信意識是信用環(huán)境健康發(fā)展最有利的支撐，現(xiàn)代化市場體系靠全體社會成員的真誠互信來維系，即道德自律。

因此，首先，要加強公民誠信意識教育，營造全社會信用健康發(fā)展的良好氛圍。引導(dǎo)和培育公民重信用守承諾的行為習(xí)慣，建設(shè)信用文化，確立公民信用狀況評價標(biāo)準(zhǔn)，使個人、企業(yè)都將信用看作一種重要財富——無形資本，減少敗德行為，降低信用風(fēng)險，交易成本自然也就隨之下降。道德建設(shè)既為社會信用制度建設(shè)提供基本的價值尺度，也是社會信用制度有效運作的根本條件。

其次，營造誠實守信的人文環(huán)境。誠信是公民最基本的公德，是一種精神財富。通過宣傳教育要使這種意識和理念深入每個公民的內(nèi)心深處。營造誠實守信的人文環(huán)境，使人們自覺地堅守信用、講信譽、言必信、行必果，真正做到言而有信。中國文明網(wǎng)以《扛起百萬巨債，唱響誠信之歌》對山東省青州市東夏鎮(zhèn)郭慶剛的感人事跡作了詳細(xì)介紹［4］。一個普通農(nóng)民合伙做生意賠了，合伙人攜款消失，留下120萬巨額債務(wù)，他毅然獨自扛下來，從此踏上漫長還債之路。四年多時間只為一個“信”字，他堅信“欠錢不欠良心”。生動詮釋了中國好人崇高道德品質(zhì)和可貴精神。同樣，平民英雄吳斌只在生命最后的76秒，用自己的行動，再一次展現(xiàn)完美道德溫暖人間的力量［5］?！坝蜅l哥”靠誠信經(jīng)營，贏得人們排隊捧場。

堅守誠信折射出守信者的人格魅力，彌足珍貴，更能引領(lǐng)著整個社會信用環(huán)境健康發(fā)展。構(gòu)建良好信用環(huán)境，營造全社會成員誠實守信的氛圍是21世紀(jì)全體中國人的獻給全世界最美的禮物。

4.完善信用制度建設(shè)

經(jīng)濟全球化使國際金融集團大量涌入，使我國金融機構(gòu)面臨巨大挑戰(zhàn)，亟需制定與國際相接軌的信用法律制度，給我國金融機構(gòu)“上保險”，保障其在競爭中處于優(yōu)勢地位。

首先，完善商業(yè)信用制度建設(shè)，約束主體不良交易行為，健全監(jiān)管機制，滿足交易主體對經(jīng)濟利益的合理追求，降低信用風(fēng)險，節(jié)約成本和時間。最大限度地保證信用交易的安全性和穩(wěn)定性，使商業(yè)信用朝著規(guī)范化發(fā)展，充分顯示守信者的競爭優(yōu)勢，優(yōu)勝劣汰。

其次，加強行業(yè)信用制度建設(shè)，規(guī)范信用中介服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、市場準(zhǔn)入條件、資質(zhì)認(rèn)證以及監(jiān)督制度，針對信用中介服務(wù)存在的突出問題，減少行政干預(yù)，依法依規(guī)健全相關(guān)制度規(guī)范，從行業(yè)自律和人性化服務(wù)等方面入手，使信用制度更加適應(yīng)我國經(jīng)濟快速發(fā)展的需要。 經(jīng)濟社會轉(zhuǎn)型期間新舊道德價值觀更替，從整個社會來看失信者只付出了“偽裝”成本，監(jiān)管機構(gòu)遏制失信行為需要支付“甄別”成本，加大“懲罰”失信力度，防止其再鉆空子，并警示他人還要支付“強化”成本。

前不久針對證券、期貨犯罪辦理內(nèi)幕交易刑案“兩高”出臺首部司法解釋［6］，2012年度“質(zhì)檢邀您看企業(yè)·食品安全大家行”活動在京啟動，構(gòu)建群防群控格局，保障食品質(zhì)量安全［7］。信用制度建設(shè)既關(guān)系信用主體自身的利益，也關(guān)系到行業(yè)的業(yè)務(wù)質(zhì)量評級，能否規(guī)避或減少因授信不當(dāng)或因?qū)Ψ讲涣夹庞脦淼膿p失是加強信用制度建設(shè)的最終目的。

總之，完善我國信用制度建設(shè)應(yīng)以馬克思信用理論為指導(dǎo)，借鑒國際發(fā)達(dá)信用制度建設(shè)經(jīng)驗，提升我國信用服務(wù)綜合水平，最大限度地發(fā)揮信用積極作用，促進經(jīng)濟社會和諧健康發(fā)展。

［1］ 銀監(jiān)會.2010年商業(yè)銀行不良貸款情況表［EB/OL］.http:// www.tbankw.com.

［2］ 劉葉琳.商務(wù)部與各協(xié)會共建行業(yè)信用體系［N］.國際商報，2012-06-13.

［3］ 中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃的建議［EB/OL］.（2010-10-27）.www.xinhuannet.com.

［4］ 扛起百萬巨債，唱響誠信之歌［EB/OL］.（2012-05-14）.www. wenming.cn.

［5］ 中國道路運輸協(xié)會倡議全行業(yè)從業(yè)人員向吳斌學(xué)習(xí)［EB/ OL］.（2012-06-18）.www.gov.cn.

［6］“兩高”頒布內(nèi)幕交易司法解釋［N］.上海證券報，2012-05-23.

［7］ 構(gòu)建群防群控格局 保障食品質(zhì)量安全［EB/OL］.（2012-06-18）.www.xinhuanet.com.

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王豐華（1962-），女，副教授，研究方向為社會進步與人的全面發(fā)展。