劉伊

摘 要：貸款是企業(yè)尋求資金支援的常用手段，用以滿足某段時間內(nèi)資金籌集與使用的需求。新時期市場經(jīng)濟面臨著新的機遇與挑戰(zhàn)，企業(yè)在應(yīng)對市場改革及行業(yè)競爭過程中需不斷增強自身的競爭力，這是保證可持續(xù)經(jīng)營的重要條件。受到多方面條件的影響，企業(yè)擔保貸款面臨著不同形式的風(fēng)險，處理不及時將造成嚴重的經(jīng)濟損失。本文以企業(yè)擔保貸款的實際情況為主，分析了抵抗風(fēng)險的有效策略。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；擔保貸款；類別；風(fēng)險處理

在政府宏觀調(diào)控指導(dǎo)下，國內(nèi)市場經(jīng)濟取得了顯著的發(fā)展成就，企業(yè)整體經(jīng)營收益水平得到了提高。其中不乏企業(yè)應(yīng)經(jīng)營不當而面臨著資金周轉(zhuǎn)的困境，向銀行申請貸款支持是緩解危機的主要方式之一。也有部分企業(yè)為了擴大內(nèi)部經(jīng)營規(guī)模，申請貸款資金以拓展業(yè)務(wù)項目，這些都充分顯現(xiàn)了貸款的經(jīng)濟作用。作為企業(yè)，應(yīng)根據(jù)不同類型的擔保貸款采取針對性的風(fēng)險防御措施。

一、企業(yè)擔保貸款的常見風(fēng)險

擔保貸款屬于有保障性的資金借貸，通常由借款企業(yè)提供實物作為擔保，或者由第三方作為中間人對本次貸款擔保。表面上，銀行在具備擔保前提下發(fā)放貸款的安全系數(shù)較高，但擔保貸款在實際操作過程中依舊面臨著多方面的風(fēng)險。

1.償還風(fēng)險。貸款合同里對資金的償還周期進行了明確規(guī)定，債務(wù)人必須在規(guī)定時間內(nèi)償還本息與資金否則屬于違約行為。償還風(fēng)險主要表現(xiàn)：一是周期問題，企業(yè)有足夠的經(jīng)濟實力償還貸款金額，但由于資金回籠不及時，耽誤了正常的償還周期；二是能力問題，經(jīng)營失敗造成企業(yè)面臨破產(chǎn)局面，根本無力償還向銀行借出的貸款資金，雙方都受到經(jīng)濟損失。

2.賠償風(fēng)險。當債務(wù)企業(yè)無法按照合同條款規(guī)定償還資金，銀行有權(quán)向有關(guān)部門提出訴訟以求賠償，這是企業(yè)常常面臨的賠償風(fēng)險。如：以實物為擔保申請貸款時，銀行可對實物進行拍賣處理，所得資金用以填補貸款空缺[1]。即便是由第三方人作為擔保人，則也要解題債務(wù)人償還剩余的資金。因此，無論是人或物的擔保，均有可能面臨不同程度的賠償風(fēng)險。

3.市場風(fēng)險。市場是所有企業(yè)經(jīng)營的“大環(huán)境”，一旦這個環(huán)境發(fā)生變動，企業(yè)擔保貸款也會隨之產(chǎn)生風(fēng)險。實踐證明，擔保貸款風(fēng)險并非僅限于企業(yè)，金融機構(gòu)運營不暢也是風(fēng)險發(fā)生的一大因素。以經(jīng)濟危機為例，金融行業(yè)遭受經(jīng)濟危機而造成資金凍結(jié)，原先批準的貸款資金無法及時發(fā)放，企業(yè)由此受到市場危機的影響，失去貸款資金支撐而無力經(jīng)營下去。

二、導(dǎo)致貸款風(fēng)險形成的主要因素

企業(yè)擔保貸款風(fēng)險類別的多樣性，決定了誘發(fā)風(fēng)險因素的復(fù)雜性，只要是參與擔保貸款的單位機關(guān)或擔保個人，都有可能成為風(fēng)險發(fā)生的根源。筆者認為，從宏觀角度分析，造成貸款風(fēng)險發(fā)生的主要原因包括企業(yè)、銀行、政府等三個方面。

1.企業(yè)因素。企業(yè)是擔保貸款中的借款人，其自身條件存在缺陷是引起貸款風(fēng)險的首要因素。企業(yè)缺陷的主要表現(xiàn)：管理模式不先進，長時間處于虧損狀態(tài)，大量用于運營的資金被浪費；貸款申請不科學(xué)，經(jīng)營者為了短時間內(nèi)快速籌集資金，申請的貸款金額較大，沒有考慮是否具備足夠的償還能力；經(jīng)濟決策不合理，決策失效誤導(dǎo)了企業(yè)的市場經(jīng)濟活動；這些都會擾亂擔保貸款的正常操作流程。

2.銀行因素。現(xiàn)代金融機構(gòu)中，銀行是受理貸款業(yè)務(wù)的主要結(jié)構(gòu)，其與貸款風(fēng)險發(fā)生存在密切的聯(lián)想。銀行在審理企業(yè)提供的擔保資料時缺少詳細地考察工作，未能及時辨別出虛假性的資料信息，發(fā)放貸款后難以如期收回資金[2]。如：企業(yè)為了得到銀行的貸款審批，常會在擔保資料內(nèi)容方面私自修改，虛假信息填寫于申報材料。而銀行業(yè)務(wù)人員的資料審核工作不到位，沒有對貸款資料提出異議或重審。

3.政府因素。從拍那個大范圍角度來說，政府管理力度不足也是貸款風(fēng)險的成因之一。對經(jīng)濟宏觀調(diào)控是政府的核心職能，政府對任何一個行業(yè)的經(jīng)營單位均有權(quán)力管理。相反，政府宏觀管理不全面則會給金融擔保行業(yè)造成較多的經(jīng)營風(fēng)險。對銀行貸款業(yè)務(wù)推廣缺乏必要的監(jiān)督指導(dǎo)，擔保貸款資金調(diào)控不當而引起盈利風(fēng)險；對企業(yè)日常經(jīng)營考察工作不足，在擔保貸款方面沒有提供最佳借貸指導(dǎo)方案等。

三、解決擔保貸款風(fēng)險的綜合策略

隨著市場體制朝著開放性方向改革，企業(yè)未來的借貸平臺更加廣闊，申請貸款的資金額度也會逐漸放大。為了避免上述提到的擔保貸款風(fēng)險，貸款企業(yè)及金融機構(gòu)要在政府的引導(dǎo)下完成借貸合作簽訂。同時，銀行及相關(guān)部門必須認真落實《擔保法》及其他法律對擔保貸款的具體要求，從多個角度解決擔保貸款面臨的風(fēng)險問題。實踐證明，防御擔保貸款風(fēng)險及提高貸款貸款質(zhì)量，應(yīng)重點加強以下工作：

1.加強審查力度。對企業(yè)貸款擔保方的真實情況加大審查力度，進一步確定擔保人的資信狀況，識別其是否存在虛假信息。一般情況下，考察擔保人的資信狀況，應(yīng)涉及到的內(nèi)容包括：保證人的獨立法人資格、工商登記情況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、負債情況、償債能力、信譽程度，并要對保證人的擔保資格、履約意愿嚴格把關(guān)，嚴禁存在“互相擔保、連環(huán)擔?！钡炔涣夹袨?。

2.完善實物鑒定。采用實物抵押擔保的企業(yè)，銀行需要對抵押物進行詳細的鑒定評估，保證實物價值與貸款資金保持均衡。抵押物在擔保貸款中起著非常重要的作用，這就要求銀行對抵押的物品進行詳細的審查。抵押實物鑒定的重點：所有權(quán)、使用權(quán)、占有權(quán)、處置權(quán)和保管權(quán)等[3]。對未經(jīng)有關(guān)部門登記和評估的物品嚴禁設(shè)定為抵押品，防止無效擔保的發(fā)生。

3.搞好隊伍建設(shè)。建立一支“高素質(zhì)、高技能、高效率”的團隊，全面提高銀行經(jīng)營管理人員和信貸人員的辦事能力，正確處理好債權(quán)人與債務(wù)人之間的借貸糾紛。銀行需制定科學(xué)可行的業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度，定期對經(jīng)營管理和信貸人員進行國家法律法規(guī)、信貸業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。同時加強經(jīng)營管理人員的職業(yè)道德教育，強化其責(zé)任意識和風(fēng)險意識，努力做好每一筆擔保貸款業(yè)務(wù)。

4.優(yōu)化擔保體系。中小企業(yè)是國內(nèi)市場經(jīng)營的重要主體，優(yōu)化現(xiàn)有的擔保貸款體系，需要借助政府部門的宏觀調(diào)控作用，指導(dǎo)企業(yè)積極調(diào)整現(xiàn)有的擔保貸款方案。此外，為了讓企業(yè)的融資需求得到最大滿足，針對中小企業(yè)尋求擔保難的狀況，政府部門可積極組建借款擔保中心；互助擔?；鸷蜕虡I(yè)擔保機構(gòu)也是信用擔保體系的重要組成部分[4]。

5.引入先進系統(tǒng)。辦公自動化系統(tǒng)引入金融機構(gòu)，可促進銀行日常工作效率的提升，及時解決擔保貸款業(yè)務(wù)辦理遇到的問題。比較常用的銀行貸款系統(tǒng)是“客戶信用征信系統(tǒng)”，方便了貸款業(yè)務(wù)辦理的相關(guān)操作。作為集信用征集、登記、評估、查詢、風(fēng)險預(yù)警于一體的信用中介服務(wù)體系，不僅能實現(xiàn)各銀行的資源共享，有效防范信貸風(fēng)險。

結(jié)論：

綜上所言，企業(yè)為了擴大市場經(jīng)營規(guī)模，常需要通過銀行貸款的方式籌集資金，以滿足未來各項經(jīng)濟活動的資金需求。擔保是貸款業(yè)務(wù)中不可缺少的構(gòu)成要素，銀行人員必須詳細地審核企業(yè)提供的申請資料，做好擔保貸款風(fēng)險的防范工作，以免操作失誤造成的資金浪費問題。（作者單位：湖北省武漢理工大學(xué)）

參考文獻：

[1]羅玲，于洋，甄永浩.我國中小企業(yè)信用擔保風(fēng)險管理現(xiàn)狀及對策[J].特區(qū)經(jīng)濟，2011，13（5）：27-28.

[2]李思維，黃玉龍，姜曉華.關(guān)于中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的辨正[J].改革與戰(zhàn)略，2010，16（2）：3-6.

[3]朱彬，王艷麗.我國企業(yè)信用擔保機構(gòu)風(fēng)險管理能力評價研究[J].技術(shù)經(jīng)濟與管理研究，2011，40（20）：54-56.

[4]王樹華.論中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)整合[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2010，27（14）：60-62.