【摘要】 技術(shù)創(chuàng)新是我國汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展的內(nèi)在性需求，而技術(shù)創(chuàng)新績效測評是促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新的基本策略。平衡計(jì)分卡為汽車企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新績效的設(shè)計(jì)提供了策略性的平臺(tái)。借助于驗(yàn)證性因子分析，經(jīng)驗(yàn)性的研究表明，我國汽車企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新處于良好的改進(jìn)狀態(tài)，但在降低產(chǎn)品成本、改進(jìn)合作制度與專業(yè)人才培育等方面仍有待改進(jìn)。
　　【關(guān)鍵詞】 汽車企業(yè)； 技術(shù)創(chuàng)新； 平衡計(jì)分卡； 產(chǎn)業(yè)集群； 人力資本
　　
　　一、引言
　　
　　20世紀(jì)以來，世界汽車三巨頭引領(lǐng)了世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潮流。福特大量生產(chǎn)方式的出現(xiàn)使人類經(jīng)濟(jì)步入規(guī)模經(jīng)濟(jì)時(shí)代，而豐田的精益生產(chǎn)方式與通用的敏捷制造方式的出現(xiàn)，又使人類經(jīng)濟(jì)從規(guī)模經(jīng)濟(jì)時(shí)代進(jìn)入多樣化時(shí)代。相比西方國家，我國汽車工業(yè)的起步較晚，發(fā)展也較為滯后。1953年，長春第一汽車制造廠破土動(dòng)工，汽車生產(chǎn)從產(chǎn)品設(shè)計(jì)、工藝裝備、工藝流程與生產(chǎn)管理全盤仿照前蘇聯(lián)。隨后，以中型貨車為主要品種的“一汽”在“一五”時(shí)期，在引進(jìn)前蘇聯(lián)整車制造技術(shù)和成套裝備的基礎(chǔ)上，歷經(jīng)多年的消化和吸收，初步形成了貨車及有關(guān)改裝車種的制造技術(shù)，并在產(chǎn)業(yè)內(nèi)得到迅速轉(zhuǎn)移與有效擴(kuò)散。
　　汽車制造是制造技術(shù)與管理技術(shù)結(jié)合的經(jīng)典，技術(shù)創(chuàng)新是汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展的永恒主題。汽車業(yè)自誕生的那一天起，就處于連續(xù)性的創(chuàng)新活動(dòng)之中。20世紀(jì)，大量生產(chǎn)方式、精益生產(chǎn)方式、敏捷制造和工業(yè)工程等改變世界的管理技術(shù)都源于汽車工業(yè)。1913年，福特汽車公司開發(fā)了世界第一條流水線，共生產(chǎn)了1 500萬輛汽車，創(chuàng)造了一個(gè)至今未打破的世界紀(jì)錄，福特先生為此被尊為“為世界裝上輪子的人”。1999年，《財(cái)富》雜志將老福特評為“20世紀(jì)商業(yè)巨人”，以表彰他和福特汽車公司對人類工業(yè)發(fā)展所作出的杰出貢獻(xiàn)。
　　我國汽車產(chǎn)業(yè)用了二十年的時(shí)間完成了西方國家汽車產(chǎn)業(yè)百余年的發(fā)展工程，于2010年躍升為世界汽車產(chǎn)銷第一大國。但是，眾所周知，我國僅是汽車第一制造大國，而不是汽車強(qiáng)國。我國汽車產(chǎn)業(yè)的自主技術(shù)水平與歐、美、日等發(fā)達(dá)國家存在著很大差距，因此，技術(shù)創(chuàng)新是我國技術(shù)產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性目標(biāo)。我國汽車工業(yè)在未來二十年的主要技術(shù)創(chuàng)新方向是：產(chǎn)品開發(fā)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫建設(shè)、汽車產(chǎn)品開發(fā)技術(shù)研究、燃油汽車環(huán)保節(jié)能技術(shù)研究及產(chǎn)品化工程、新能源汽車應(yīng)用技術(shù)研究及產(chǎn)業(yè)化工程、電子控制技術(shù)研究和應(yīng)用、環(huán)保與輕量化材料及應(yīng)用技術(shù)研究。我國汽車產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的根本目標(biāo)是：用10至15年的時(shí)間全面提高汽車工業(yè)的自主開發(fā)能力，重點(diǎn)突破汽車安全、環(huán)保和節(jié)能技術(shù)，在新能源汽車技術(shù)領(lǐng)域、產(chǎn)品開發(fā)系統(tǒng)集成技術(shù)領(lǐng)域和關(guān)鍵零部件領(lǐng)域形成具有中國特色的技術(shù)和產(chǎn)品，建立適合汽車工業(yè)發(fā)展需要的人才隊(duì)伍，為實(shí)現(xiàn)汽車工業(yè)的可持續(xù)發(fā)展、建立具有國際競爭力的汽車工業(yè)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
　　技術(shù)創(chuàng)新績效的測度是提高企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效率的一種有效管理方法，而對我國企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新績效測度的研究目前仍處于探索階段，尚未形成成熟的研究成果。技術(shù)創(chuàng)新是一個(gè)具體的事物，但處于一種抽象性的狀態(tài)，因此，無法用確切的財(cái)務(wù)指標(biāo)來度量技術(shù)創(chuàng)新的績效，而平衡計(jì)分卡理論彌補(bǔ)了抽象性績效測評的盲區(qū)。
　　“平衡計(jì)分卡”（Balance Score Card，簡稱BSC）的概念出現(xiàn)于1988年，由KPMG公司幫助Apple公司設(shè)計(jì)績效制度時(shí)問世，后來由哈佛大學(xué)商學(xué)院教授羅伯特·S·卡普蘭和諾朗頓研究院總裁戴維·P·諾頓帶領(lǐng)下的研究小組在“衡量未來組織的業(yè)績”的研究課題中提出的。平衡計(jì)分卡的理論思想體現(xiàn)在兩人在《哈佛商業(yè)評論》上陸續(xù)發(fā)表的《平衡計(jì)分卡：良好績效的測評體系》、《平衡計(jì)分卡的實(shí)際應(yīng)用》和《把平衡計(jì)分卡作為戰(zhàn)略管理體系的基石》等三篇文章中，從而為企業(yè)績效評價(jià)體系的研究奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
　　
　　二、技術(shù)創(chuàng)新績效體系解析
　　
　　根據(jù)熊彼特的思想，技術(shù)創(chuàng)新的特征體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：第一，技術(shù)創(chuàng)新不同于發(fā)明創(chuàng)造。發(fā)明創(chuàng)造只是一種新概念、新設(shè)想、試驗(yàn)品，技術(shù)創(chuàng)新則是把發(fā)明創(chuàng)造和其他科技成果引入生產(chǎn)之中，利用其原理制造出市場所需要的商品。第二，技術(shù)創(chuàng)新是個(gè)過程，始于研究開發(fā)，終于市場實(shí)現(xiàn)。如技術(shù)引進(jìn)，通常在技術(shù)上新意不大，要把它變成本企業(yè)能實(shí)現(xiàn)的商品，仍需進(jìn)行開發(fā)工作。第三，技術(shù)創(chuàng)新的“準(zhǔn)公共產(chǎn)品性”。技術(shù)創(chuàng)新的模仿和擴(kuò)散是創(chuàng)新成果具有創(chuàng)新利益外溢效應(yīng)的表現(xiàn)。擴(kuò)散主要是通過創(chuàng)新成果的大面積模仿來實(shí)現(xiàn)的，不斷地技術(shù)創(chuàng)新和模仿擴(kuò)散是經(jīng)濟(jì)得以持續(xù)不斷發(fā)展的動(dòng)力所在。第四，創(chuàng)造性的“破壞”活動(dòng)。技術(shù)創(chuàng)新具有創(chuàng)造和破壞的兩面性，表現(xiàn)為用新的產(chǎn)品、工藝和組織管理來取代陳舊的產(chǎn)品、工藝和管理組織，這種建設(shè)性的破壞貫穿于技術(shù)創(chuàng)新的全過程。第五，不確定性和贏利機(jī)會(huì)并存。技術(shù)創(chuàng)新的不確定性即風(fēng)險(xiǎn)，源自技術(shù)本身、企業(yè)內(nèi)部組織和市場三方面存在的不確定性，尤以市場不確定性最甚。實(shí)際創(chuàng)新過程也是創(chuàng)新主體正確預(yù)測、控制風(fēng)險(xiǎn)、爭取潛在贏利現(xiàn)實(shí)化的過程。
　　我國汽車企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的研究在21世紀(jì)初期已引起理論界的關(guān)注，并逐漸走向成熟與完善。徐興堯（2002）認(rèn)為我國汽車產(chǎn)業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新主要包括健全技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制、專業(yè)人才培育、產(chǎn)學(xué)研一體化、業(yè)務(wù)流程再造、技術(shù)引進(jìn)與吸收等內(nèi)容。史自力（2008）認(rèn)為技術(shù)創(chuàng)新是各國汽車產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的動(dòng)力，是汽車產(chǎn)業(yè)在競爭中占據(jù)優(yōu)勢的主要手段，并認(rèn)為當(dāng)前世界汽車產(chǎn)業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新呈現(xiàn)歐、美、日三足鼎立的趨勢。劉斌、黃永和（2009）認(rèn)為我國汽車工業(yè)技術(shù)創(chuàng)新主要存在著如下問題：創(chuàng)新能力不足、創(chuàng)新人才匱乏、知識共享較少、產(chǎn)學(xué)研創(chuàng)新體系有待發(fā)展、本土企業(yè)競爭多于合作、戰(zhàn)略聯(lián)盟創(chuàng)新重視不夠、零部件與整車企業(yè)的縱向技術(shù)聯(lián)盟較少。尹博（2009）通過對技術(shù)創(chuàng)新與技術(shù)演進(jìn)曲線的關(guān)系分析，并結(jié)合世界汽車產(chǎn)業(yè)三次技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)的轉(zhuǎn)移，指出了中國汽車產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新路徑的關(guān)鍵路徑選擇是在國際合作中提高自主學(xué)習(xí)能力，并通過技術(shù)、品牌、人才、產(chǎn)品戰(zhàn)略的實(shí)施，打造適合大眾需要的自有品牌汽車。盧銳、尤建新（2010）認(rèn)為我國汽車產(chǎn)業(yè)市場的開放分為三個(gè)階段，即模仿與簡單創(chuàng)新階段、合資模式下的學(xué)習(xí)階段與自主創(chuàng)新的萌芽階段，并認(rèn)為我國汽車產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力培育過程中所存在的問題是管理體制混亂、零部件生產(chǎn)企業(yè)過度分散、R&D經(jīng)費(fèi)不足、產(chǎn)業(yè)重組機(jī)制滯后。
　　平衡計(jì)分卡既是一種戰(zhàn)略規(guī)劃工具，也是一種戰(zhàn)略部署工具，其核心思想是：企業(yè)必須不斷地創(chuàng)新和學(xué)習(xí)，持續(xù)改善企業(yè)內(nèi)部運(yùn)作過程，獲得最大化的客戶滿意，才能獲取持續(xù)的財(cái)務(wù)收益。平衡計(jì)分卡理論認(rèn)為，企業(yè)的財(cái)務(wù)收益是和外部客戶、內(nèi)部流程、學(xué)習(xí)與發(fā)展三個(gè)方面高度地關(guān)聯(lián)的。企業(yè)的整體戰(zhàn)略績效相當(dāng)于一棵大樹，只有“根深”（學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力強(qiáng)）、“枝壯”（高效的內(nèi)部流程）、“葉茂”（客戶滿意度高），才能結(jié)出豐碩的“果實(shí)”（財(cái)務(wù)績效）。因此，平衡計(jì)分卡的目的在于超越傳統(tǒng)的以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)度量為主的績效評價(jià)模式，使企業(yè)的“戰(zhàn)略”能夠轉(zhuǎn)變?yōu)椤靶袆?dòng)”，在產(chǎn)品、流程、顧客和市場開發(fā)等關(guān)鍵領(lǐng)域取得突破性進(jìn)展，從而帶動(dòng)績效評估及管理制度的一次革命。
　　
　　基于平衡計(jì)分卡的思想，在我國汽車產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新研究成果的基礎(chǔ)上，本研究將技術(shù)創(chuàng)新績效分解為4個(gè)要素：現(xiàn)實(shí)創(chuàng)新績效、內(nèi)部創(chuàng)新流程、外部創(chuàng)新環(huán)境與創(chuàng)新持續(xù)性，分別對應(yīng)于平衡計(jì)分卡的財(cái)務(wù)、內(nèi)部流程、外部客戶、學(xué)習(xí)與發(fā)展4個(gè)要素。每個(gè)要素分為4個(gè)指標(biāo)，從而形成4要素16指標(biāo)體系，具體內(nèi)容如表1所示。
　　
　　
　　
　　三、實(shí)證檢驗(yàn)
　　
　　本研究以李克特7點(diǎn)量表對16個(gè)測度指標(biāo)進(jìn)行數(shù)據(jù)收集；然后借助于驗(yàn)證性因子分析對指標(biāo)的有效性與指標(biāo)體系的合理性進(jìn)行檢驗(yàn)。樣本單位為我國境內(nèi)的汽車企業(yè)。本次數(shù)據(jù)調(diào)查自2010年9月5日起，至2010年11月5日止，歷時(shí)60天，獲取有效樣本112份。樣本數(shù)與指標(biāo)數(shù)之比為7:1，滿足驗(yàn)證性因子分析檢驗(yàn)的基本要求。
　　驗(yàn)證性因子分析是結(jié)構(gòu)方程模型（SEM）的一種特殊形式。結(jié)構(gòu)方程模型是基于變量的協(xié)方差矩陣來分析變量之間關(guān)系的一種統(tǒng)計(jì)方法，是一個(gè)包含面很廣的數(shù)學(xué)模型，用以分析一些涉及潛變量的復(fù)雜關(guān)系。當(dāng)SEM用于驗(yàn)證某一因子模型是否與數(shù)據(jù)吻合時(shí)，稱為驗(yàn)證性因子分析。
　　 采用了SPSS11.5和LISREL8.7進(jìn)行驗(yàn)證性因子分析，得因子負(fù)荷列表如表2所示。
　　根據(jù)因子負(fù)荷列表可知，指標(biāo)X3、X7與X15的因子負(fù)荷缺乏顯著性，而其余指標(biāo)的因子負(fù)荷均具有較高的顯著性。同時(shí)，得模型擬合指數(shù)列表如表3所示：
　　
　　
　　四、結(jié)論
　　
　　根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果可知，本研究設(shè)計(jì)的我國汽車企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新平衡計(jì)分卡具有一定的有效性，能夠作為我國汽車企業(yè)技術(shù)發(fā)展績效測評的一般性工具。同時(shí)，根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果可知，我國汽車企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制在總體上處于一種良性循環(huán)狀態(tài)，各種創(chuàng)新要素發(fā)揮了積極的功能，然而，在產(chǎn)品成本降低、合作制度改進(jìn)與專業(yè)人力資本開發(fā)等方面仍存在著顯著的不足。
　　首先，我國汽車企業(yè)目前并未進(jìn)入規(guī)?；a(chǎn)狀態(tài)，少數(shù)幾家大企業(yè)的生產(chǎn)數(shù)量雖然較高，但與國外大企業(yè)相比仍存在著較大的差距，因此，成本曲線的最低點(diǎn)一直無法達(dá)到，產(chǎn)品成本居高不下。其次，現(xiàn)有的合作制度是阻礙我國汽車企業(yè)技術(shù)進(jìn)步的一個(gè)突出性的因素，外資不僅占有市場和利潤，而且壟斷了技術(shù)，致使我國汽車企業(yè)始終處于價(jià)值鏈的最低端。合作制度改進(jìn)的重要性雖已成共識，但制度的形成是一種慣性發(fā)展的結(jié)果，非朝夕之間可以改變。最后，我國汽車專業(yè)人才的匱乏已成為阻礙汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)突出性問題，人才培育已成為技術(shù)創(chuàng)新的當(dāng)務(wù)之急，然而，我國汽車企業(yè)目前并沒有摸索出一條可行的人才培育之路，致使多種創(chuàng)新行為中斷或衰微。
　　本研究結(jié)論基于我國汽車產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新實(shí)踐的數(shù)據(jù)分析，具有一定的可靠性，能夠?yàn)槲覈嚻髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新的改進(jìn)提供可行的策略性指導(dǎo)。
　　
　　【參考文獻(xiàn)】
　?。?］ 李迅，孔勝，張同健.基于因子分析的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系實(shí)證研究［J］.蘭州石化職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào)，2010（1）：33-36.
　?。?］ 廖曉莉，李迅，張同健.基于系統(tǒng)視角的核心能力研究評述［J］.蘭州石化職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào)，2010（2）：43-48.
　?。?］ 張同健，孔勝，李迅.我國中小型企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略模型研究［J］.技術(shù)經(jīng)濟(jì)與管理研究，2009（6）：28-30.
　　［4］ 張同健，李迅，孔勝.互惠性企業(yè)環(huán)境下知識轉(zhuǎn)化的經(jīng)驗(yàn)性研究［J］.技術(shù)經(jīng)濟(jì)與管理研究，2010（2）：90-93.
　　［5］ 徐興堯.汽車工業(yè)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新［J］.中國機(jī)械工程，2002（2）：278-282.
　?。?］ 史自力.從技術(shù)創(chuàng)新看我國汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展面臨的問題［J］.經(jīng)濟(jì)經(jīng)緯，2008（6）：27-29，33.
　?。?］ 劉斌，黃永和.汽車工業(yè)技術(shù)創(chuàng)新：從企業(yè)自我研發(fā)到技術(shù)創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)［J］.工業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)，2009（2）：2-6.
　?。?］ 尹博.技術(shù)創(chuàng)新視角下中國汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展路徑的選擇［J］.沈陽工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2009（3）：198-202，207.
　　［9］ 盧銳，尤建新.市場開放、技術(shù)學(xué)習(xí)與我國汽車產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力研究［J］.東南大學(xué)學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版），2010（2）：39-43.