謝 云,黎東升 (長江大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院,湖北荊州434025)

2006年12月22日,銀監(jiān)會發(fā)布 《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》(銀監(jiān)發(fā) [2006]90號),提出要在農(nóng)村增設(shè)村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社3類金融機(jī)構(gòu),全面開放農(nóng)村金融市場。村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型金融組織在全國如雨后春筍般地發(fā)展起來。農(nóng)村資金互助社 (下稱 “互助社”)由于扎根農(nóng)村社區(qū)服務(wù)的特點(diǎn)和獨(dú)特的運(yùn)行機(jī)制,一度被認(rèn)為是最貼近農(nóng)民需求的金融組織。截至2010年底全國已有37家農(nóng)村資金互助社經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)正式成立。在它們的示范效應(yīng)下,也相應(yīng)有一些自發(fā)的、未經(jīng)批準(zhǔn)的民間資金互助社在運(yùn)作。農(nóng)村資金互助社在發(fā)展過程中出現(xiàn)了什么問題、如何解決,一度成為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的熱點(diǎn)問題。

1 農(nóng)村資金互助社在農(nóng)村生存和發(fā)展的優(yōu)勢

1.1 解決了信息不對稱的問題

現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中個人的有限理性,外在環(huán)境的復(fù)雜性、不確定性,會引起信息不對稱現(xiàn)象。凡是信息不對稱的交易,都會包含道德風(fēng)險。農(nóng)村資金互助社的社員主要由本村農(nóng)民組成。天然的血緣、地緣和人緣是維系中國傳統(tǒng)小農(nóng)社會人與人之間信任的重要紐帶。村民之間彼此熟悉,相互之間信息對稱,資金互助社可以幾乎無成本地充分掌握著貸款人的真實(shí)信息。同時,在注重人情的傳統(tǒng)農(nóng)村,農(nóng)戶一旦違約將在整個村落喪失信譽(yù),這將有效降低 “道德風(fēng)險”的發(fā)生概率。

1.2 提高了農(nóng)民金融組織化程度

村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和其他商業(yè)銀行與農(nóng)民是2個利益主體,無法解決金融市場主體地位對稱和大市場與小生產(chǎn)的矛盾。農(nóng)村資金互助社是農(nóng)村金融的毛細(xì)血管,滲透到廣闊的鄉(xiāng)村和農(nóng)戶,是聯(lián)結(jié)分散農(nóng)戶和商業(yè)銀行的橋梁。我國農(nóng)村金融市場處于不完全競爭狀態(tài),數(shù)量龐大的2億多農(nóng)戶單位規(guī)模很小,信貸成本高,風(fēng)險大。農(nóng)村資金互助社提高了農(nóng)民金融組織化程度,由一家一戶與外部市場主體交易轉(zhuǎn)變?yōu)榛ブM織內(nèi)部交易,再通過互助組織與外部市場主體交易,由此改變農(nóng)戶交易的弱勢地位。

1.3 降低了交易成本

交易成本高低是影響交易能否進(jìn)行的主要因素。廣大農(nóng)民分散的、小額零售的、個性化的金融需求,與商業(yè)銀行的集中化的機(jī)構(gòu)和管理不適應(yīng)。農(nóng)民出于降低交易成本的動機(jī)自愿組合在一起,互助合作。農(nóng)村資金互助社這種組織形式正是由于合作精神和成員間的相互信任以及互助社豐富的信息資源,大大降低了交易成本。農(nóng)村資金互助社能使外部交易內(nèi)部化,其低廉的管理費(fèi)用和微不足道的信息費(fèi)用剛好適應(yīng)農(nóng)民分散的、多元化的融資需求。

1.4 解決了農(nóng)戶金融需求困難

農(nóng)戶貸款難、難貸款,很大程度上制約了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民增收。而互助社作為農(nóng)民自發(fā)成立的金融組織,立足為社員服務(wù)。它將分散的小額資金集中起來,通過資金的余缺調(diào)劑,解決農(nóng)民金融需求困難;它貼近農(nóng)民,考慮農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的季節(jié)性需要,融資手續(xù)簡便,貸款時間靈活,融資成本低;它僅憑借款社員和擔(dān)保社員的個人信用,不需抵押擔(dān)保便可提供互助貸款,還制定差別利率和獎罰制度,鼓勵社員盡可能地縮短貸款周期,社員借還款在村內(nèi)完成,簡便、快捷,有效彌補(bǔ)了邊遠(yuǎn)貧困農(nóng)村金融服務(wù)的不足和缺位。

2 農(nóng)村資金互助社發(fā)展中存在的問題

2.1 融資渠道狹窄,資金來源不足

大部分農(nóng)村資金互助社從成立之日起就一直都受到資金不足的困擾。根據(jù)銀監(jiān)會的規(guī)定,互助社的資金來源于3個方面:一是吸收社員存款,二是接受社會捐贈,三是向其他銀行機(jī)構(gòu)借款,目前這3條路都不太通暢。首先,由于農(nóng)民收入水平普遍不高,加入互助社的目的就是為了得到貸款,這就導(dǎo)致其入股的金額相當(dāng)有限,有貸款需求的社員占比卻很大;其次,互助社規(guī)模小,宣傳力度不夠,有人評價它是真正的合作金融組織,有人擔(dān)心它可能會成為下一個合作基金會。如此備受爭議的情況下很難吸引社會捐贈;最后,由于互助社是 “新生事物”,各方面的法律法規(guī)還不太健全,商業(yè)銀行在面對互助社的融資需求時,都以沒有總行的融資規(guī)定或銀監(jiān)會的監(jiān)管認(rèn)定為由在自身出現(xiàn)了流動性過剩的前提下,對互助社需要拆借資金卻愛莫能助。

2.2 名分地位受困,政府監(jiān)管尷尬

我國目前的農(nóng)村資金互助社,實(shí)際上分為2種情況:一種是在 《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》出臺后,按照銀監(jiān)會的新規(guī)則組建的拿到金融許可證的正式金融組織。另一種是在農(nóng)村正規(guī)金融供給不足的約束條件下,農(nóng)村自發(fā)創(chuàng)新的尚未拿到金融許可證的并在政府監(jiān)管之外的非正規(guī)金融組織。由于現(xiàn)行審批手續(xù)較為復(fù)雜繁瑣,準(zhǔn)入門檻較高,所以許多資金互助社屬于第二種形式,即沒有拿到金融業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證,從而缺乏合法的身份。農(nóng)村信用社背棄合作制原則實(shí)行商業(yè)化改革,農(nóng)村合作基金會的倒閉和被取締,導(dǎo)致目前政府對于互助社的監(jiān)管難以把握,出現(xiàn)了尷尬局面。對工商行政管理部門來說,超過10人以上的出資人發(fā)起設(shè)立的資金互助社,各項(xiàng)培育它成長的政策和法規(guī)仍不健全,過度干預(yù)會導(dǎo)致失去滿足農(nóng)民金融服務(wù)的內(nèi)在動力。任其發(fā)展則可能導(dǎo)致農(nóng)村金融風(fēng)險加大。對于銀行監(jiān)管部門來說,由于互助社是 “新生事物”,對其監(jiān)管的職權(quán)、范圍和程度等都沒有現(xiàn)成的規(guī)定可遵循,監(jiān)管嚴(yán)了,遏制其發(fā)展,監(jiān)管松了,又容易滋生道德風(fēng)險。

2.3 組建成本大,利益驅(qū)動顯著

政府部門出于控制風(fēng)險要求,對于資金互助社這種微型金融機(jī)構(gòu)的成立實(shí)施繁雜、嚴(yán)格的審批程序,用近乎現(xiàn)代化正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)來實(shí)施操作,如配備營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施等,造成互助社的組建成本的加大。許多農(nóng)村資金互助社由于開業(yè)時股本剛剛達(dá)到村級互助社開業(yè)股本10萬元的門檻,在沒有外部資源輸入的情況下,籌備開業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施花去了大部分股金,開業(yè)初期用于信貸的資金就所剩無己,一度陷入資金瓶頸。由于國家對農(nóng)村資金互助社的扶持政策不太明顯,尚未建立起很好的融通資金的渠道,導(dǎo)致互助社利益面前誘惑難擋,有強(qiáng)烈的自我發(fā)展沖動,想做全能銀行。認(rèn)為規(guī)模大則實(shí)力強(qiáng),可以尋求更多的外部資源輸入,來覆蓋因超越傳統(tǒng)社區(qū)范圍和因正規(guī)化達(dá)到合規(guī)要求而新增的部分成本。但是機(jī)構(gòu)越大,越不利于針對那些中低收入群體提供金融服務(wù)。更有甚者,有的互助社實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營,逐利明顯,沒辦多久就開始想跳出社員的圈子出去拉存款,甚至準(zhǔn)備給企業(yè)放款,慢慢脫離為社員和農(nóng)村服務(wù),背離微型合作金融的發(fā)展定位[1]。

2.4 金融管理人才缺乏,風(fēng)險防范能力不強(qiáng)

按照 《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》,農(nóng)村資金互助社理事長、經(jīng)理應(yīng)具備高中或中專及以上學(xué)歷,上崗前應(yīng)通過相應(yīng)的從業(yè)資格考試。金融管理機(jī)構(gòu)需要專業(yè)的人才,資金互助社是農(nóng)民自己管理的,隨著 “打工經(jīng)濟(jì)”的進(jìn)一步發(fā)展,留守的農(nóng)民受教育程度普遍不高,他們了解的金融知識不多。雖然一些互助社聘用從農(nóng)村信用社退下來或以前在合作基金會工作過的財務(wù)人員,但仍不能滿足日益擴(kuò)大的需要。農(nóng)村資金互助社的理事長、經(jīng)理等金融管理人員,了解的財會和金融專業(yè)基礎(chǔ)知識不扎實(shí)。在實(shí)際運(yùn)營中,容易出現(xiàn)財務(wù)管理賬目單一,沒有設(shè)立總賬、分賬戶,做不到很好的整合、分析,只是利用微機(jī)記錄業(yè)務(wù)發(fā)生的流水賬;甚至出現(xiàn)會計人員無 “會計證”上崗,看不懂財務(wù)報表,也不會做財務(wù)報表;還有的互助社沒有專業(yè)會計,每月臨時聘用一個會計幫忙做帳;互助社出現(xiàn)貸款發(fā)放回收不夠規(guī)范,逾期貸款處理方式不夠適當(dāng)?shù)葐栴},給互助社的造成潛在的風(fēng)險隱患,成為制約其可持續(xù)發(fā)展的重要因素之一。

3 農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展的對策

3.1 放寬利率限制,拓展資金來源

為規(guī)范農(nóng)村資金互助社的發(fā)展,銀監(jiān)會要求對其存貸款利率分別實(shí)行上下限管理。即存款利率最高不得超過央行公布的同期同檔次存款基準(zhǔn)利率,貸款利率下限為央行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍[2]。其實(shí)這是不利于農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展的。互助社屬封閉經(jīng)營,社員存款是其最可靠、最穩(wěn)定的資金來源。相比農(nóng)信社和農(nóng)行來說,在存款利率相同的情況下,農(nóng)民是不會把存款放到一家沒有國家信用保證的機(jī)構(gòu)里。而當(dāng)?shù)剞r(nóng)民與小企業(yè)選擇加入互助社的主要目的是為了獲得貸款,再加上現(xiàn)有互助社基本上沒有分紅收益。因此,只有適當(dāng)提高互助社存款利率上限,才能增強(qiáng)互助社的吸儲能力,將農(nóng)村社區(qū)資金直接留在農(nóng)村,迅速拓展互助社的資金來源。貸款利率的下限,應(yīng)執(zhí)行其他銀行基準(zhǔn)貸款利率,因?yàn)檗r(nóng)民更關(guān)心的是能否借到錢,利率稍高一些是可以接受的。這樣即可以減少社會交易成本還可以有效打擊農(nóng)村地區(qū)高利貸猖獗問題。

3.2 放寬市場準(zhǔn)入,規(guī)范發(fā)展

有的互助社發(fā)展已經(jīng)具備很大的規(guī)模,并取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,卻仍然不能獲得監(jiān)管部門給予的金融業(yè)務(wù)經(jīng)營許可。農(nóng)村資金互助的發(fā)展出現(xiàn)中央政府政策熱、民間熱、地方政府和監(jiān)管部門冷的局面?？梢越档烷T檻,通過規(guī)范,把農(nóng)村各類民間金融組織,納入農(nóng)村正規(guī)金融組織范疇,使其具有正規(guī)金融企業(yè)的法人地位。因此籌建農(nóng)村資金互助社,就是把這些民間借貸活動納入陽光操作,從地下到地上,由非正規(guī)到正規(guī),由非法到合法。那些業(yè)已存在的資金互助社,他們的強(qiáng)烈要求就是要給予合法地位,成為名副其實(shí)的金融企業(yè)法人,并在工商部門注冊登記,一切活動依法辦理。逐步健全各項(xiàng)規(guī)章制度,健全經(jīng)營管理機(jī)構(gòu),完善理事會和監(jiān)事會、規(guī)范運(yùn)作。與其它金融組織有同等的市場地位,有利于公開競爭。同時,借貸中發(fā)生一些糾紛,也可以利用司法手段來仲裁和解決。

3.3 政府政策扶持,優(yōu)化信貸機(jī)制

考慮到農(nóng)村資金互助社制度優(yōu)勢和先天較弱的資源獲取能力,為增強(qiáng)互助社的放貸能力,緩解農(nóng)民融資難的問題,國家應(yīng)該給予特別的政策扶持。一方面,需要國家貨幣和財政政策的支持。當(dāng)前農(nóng)村資金互助社暫不向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金,中國人民銀行還應(yīng)按農(nóng)村資金互助社資本凈額提供3至5倍的周轉(zhuǎn)性鋪底資金支持。各級財政除給予農(nóng)村資金互助社開辦費(fèi)用支持外,還要設(shè)立財政專項(xiàng)擔(dān)保基金,為農(nóng)村資金互助社向商業(yè)銀行融資提供增信支持[3]。另一方面,地方政府要構(gòu)建一種 “正規(guī)金融機(jī)構(gòu)+資金互助合作社+農(nóng)戶”的信貸機(jī)制,向互助社提供流動性以解決貸款資金來源或滿足臨時性支付不足。即農(nóng)業(yè)銀行或農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)將資金批發(fā)給資金互助社,再由資金互助社轉(zhuǎn)貸給農(nóng)戶?；ブ缙鹬薪樽饔?收取一定的傭金。這樣可以解決商業(yè)銀行與面廣量小的小農(nóng)資金需求對接過程中交易成本過高、信息不對稱、銀行難貸款農(nóng)民貸款難等問題。

3.4 加強(qiáng)農(nóng)村金融人才培訓(xùn),實(shí)體經(jīng)濟(jì)促發(fā)展

人員素質(zhì)問題是合作金融發(fā)展初期必然面臨的一個重要問題。農(nóng)村很多優(yōu)秀人才的學(xué)歷并不高,但他們做民間放貸控制風(fēng)險的能力很強(qiáng),要相信農(nóng)民的智慧和潛力。人員素質(zhì)的提高短期內(nèi)可以通過專業(yè)培訓(xùn)來解決?；ブ绲娜藛T培訓(xùn)主要是對經(jīng)營管理人員和理事會成員的金融和財會知識的專業(yè)培訓(xùn),這可由省級人民政府統(tǒng)一操作,省銀監(jiān)局牽頭,省農(nóng)信聯(lián)社協(xié)助舉辦。培訓(xùn)內(nèi)容可涉及金融業(yè)法律法規(guī)、銀行基礎(chǔ)知識、小額信貸實(shí)務(wù)、財會實(shí)務(wù)、籌建與開業(yè)準(zhǔn)備等,主要是讓發(fā)起人和相關(guān)人員掌握必備的銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識和操作實(shí)務(wù),交流籌建工作的經(jīng)驗(yàn),為籌建和開業(yè)做好準(zhǔn)備。另外,繁榮的實(shí)體經(jīng)濟(jì)是互助社進(jìn)一步發(fā)展壯大的前提條件。通過互助社把農(nóng)村分散的資金集中起來,大力發(fā)展當(dāng)?shù)氐奶厣a(chǎn)業(yè),形成一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模,建立統(tǒng)一的 “生產(chǎn)、加工、流通、銷售”一條龍服務(wù)的一個完整的產(chǎn)業(yè)鏈條,推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,帶動全體社員致富。形成農(nóng)村金融和農(nóng)村實(shí)體經(jīng)濟(jì)的結(jié)合,使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生內(nèi)在鮮活血液,供給自身可持續(xù)發(fā)展所需資源。

[1]羅荷花,李明賢.農(nóng)村資金互助社試點(diǎn)中的問題及對策[J].湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版),2008,(06):40-42.

[2]中國人民銀行.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知[J].中國人民銀行文告,2008,(3):15-17.

[3]溫鐵軍,劉海英,姜柏林.財政與行政資源對農(nóng)村資金互助社發(fā)展的影響 [J].稅務(wù)研究,2010,(7):88-90.