張　洽

摘要:安康市是一個(gè)以中小企業(yè)為主的落后地區(qū),中小企業(yè)被融資難困擾,銀行與企業(yè)之間“貸款難”和“難貸款”的矛盾由來已久,在金融危機(jī)的影響下,這一矛盾日益突出。文章在對安康市的中小企業(yè)和銀行進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上,分析了安康市中小企業(yè)貸款難的問題及解決的對策。

關(guān)鍵詞:中小企業(yè);金融機(jī)構(gòu);貸款;融資

中圖分類號(hào):F832文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1674-1145(2009)18-0061-02

一、安康市中小企業(yè)貸款難的原因分析

銀行作為一個(gè)經(jīng)濟(jì)主體,作為理性的經(jīng)濟(jì)人,它的目標(biāo)是風(fēng)險(xiǎn)和成本最低而收益最大,而筆者深入對安康市的中國小企業(yè)和銀行進(jìn)行調(diào)查,發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)貸款恰好不能滿足銀行的這三個(gè)要求,這也就是中小企業(yè)貸款難的癥結(jié)所在。

(一)銀行對中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)高

1.中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。這是中小企業(yè)先天的條件,本身它的產(chǎn)品比較單一、規(guī)模比較小、自有資金比較小。所以它的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,尤其是受經(jīng)濟(jì)周期沖擊的環(huán)境下,抗風(fēng)險(xiǎn)能力就比較低。同時(shí)很多中小企業(yè)的管理也不是很規(guī)范,透明度不是很高,這就增加了經(jīng)濟(jì)學(xué)上所說的信息不對稱,這也是融資難的一個(gè)比較重要的原因。

2.中小企業(yè)信用程度低。一些中小企業(yè)企業(yè)管理水平和經(jīng)營者素質(zhì)較低,信用意識(shí)淡薄,當(dāng)經(jīng)營出現(xiàn)困難時(shí),不是在改變產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)經(jīng)營管理、開辟市場上下工夫,而是想方設(shè)法拖欠貸款利息,這不僅給金融機(jī)構(gòu)信貸資金安全造成很大的威脅,而且極大地降低了企業(yè)的信譽(yù)度,加劇了中小企業(yè)貸款難度。

3.中小企業(yè)普遍缺乏抵押物。安康市中小企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率一般都較高,大部分財(cái)產(chǎn)都已抵押,導(dǎo)致申請新貸款抵押物不足。它的抵押品也比較少,尤其是一些科技型企業(yè),它在創(chuàng)業(yè)過程中,它沒有機(jī)器設(shè)備,主要是軟件,創(chuàng)新的創(chuàng)意是它的主要資產(chǎn),這對融資來說又是一個(gè)挑戰(zhàn)。

4.很難了解中小企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)情況。企業(yè)主素質(zhì)參差不齊,偷漏稅普遍,賬目多數(shù)是假的,真實(shí)經(jīng)營狀況難以了解清楚,財(cái)務(wù)制度不健全,企業(yè)信息透明度差,導(dǎo)致其資信不高。

(二)銀行對中小企業(yè)貸款成本高

1.貸前的營銷和風(fēng)險(xiǎn)控制成本較高。第一,貸款前,為了摸清企業(yè)情況,銀行要配備充實(shí)的營銷人員,安裝小企業(yè)貸款的信息系統(tǒng)。因?yàn)樾∑髽I(yè)應(yīng)付不了煩瑣的各項(xiàng)稅收,做假賬現(xiàn)象普遍。第二,貸款的周轉(zhuǎn)期難以準(zhǔn)確測算,逾期的可能性相對較高。商業(yè)銀行面對這樣一個(gè)經(jīng)濟(jì)成分多元化、遍布城鄉(xiāng)、涉及各行各業(yè)、情況復(fù)雜且缺乏研究的中小企業(yè)市場,難以對其生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行評估和把握。第三,中小企業(yè)在申請貸款時(shí),要向其提供的抵押物進(jìn)行評估、確認(rèn)、登記,中間手續(xù)麻煩,環(huán)節(jié)較多,時(shí)間較長,耗費(fèi)的精力比較大。

2.貸后的管理與決算成本高。貸款后,各家銀行對不良貸款的核銷以及責(zé)任追究都非常嚴(yán)格。從實(shí)踐來看,小企業(yè)不良貸款追究起來漏洞最多,有許多是信貸員難以發(fā)現(xiàn)的,一旦出問題會(huì)造成人力資源損失。多位銀行人士反映,小企業(yè)貸款不僅成本高,經(jīng)營效益也比不上政府、國有企業(yè)的大項(xiàng)目。做政府背景大項(xiàng)目能使銀行自身獲得快速發(fā)展,風(fēng)險(xiǎn)又小。

(三)銀行對中小企業(yè)貸款的收益小

同樣是做企業(yè)貸款,做一個(gè)小企業(yè),一年也就幾十萬,而做一個(gè)大企業(yè)一年就是幾千萬貸款。大企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)并不比小企業(yè)大,而信貸員耗費(fèi)的精力相同,當(dāng)然愿意選擇做大企業(yè)。

二、安康市中小企業(yè)貸款難的對策建議

(一)建立擔(dān)保平臺(tái),化解銀行對中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保行業(yè)是解決中小企業(yè)融資難的重要一環(huán)。安康市尚未有擔(dān)保行業(yè),這就限制了中小企業(yè)的貸款,因此安康市政府應(yīng)該盡快出臺(tái)相應(yīng)的政策支持擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展,并適度給予一定的支持。

(二)中小企業(yè)要能夠使銀行有信心覺得他們能夠得到回報(bào)

首先要有一個(gè)基本的架構(gòu),即中小企業(yè)能夠提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)的信息,使這些投資人相信他們的投資能夠得到回報(bào)。因此,中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告是非常的關(guān)鍵,來提供這些非常及時(shí)的、可信的信息,使那些投資人有信心去進(jìn)行投資,這樣,中小企業(yè)才可能獲得成功。

(三)降低房地產(chǎn)抵押登記貸款門檻

房地產(chǎn)抵押貸款是解決中小企業(yè)融資難的一條重要途徑,也是金融機(jī)構(gòu)確保信貸資金安全的一種有效方式,由于多種原因,我市企業(yè)房地產(chǎn)抵押貸款難,制約著企業(yè)正常的融資活動(dòng)。因此要出臺(tái)相應(yīng)政策適當(dāng)降低房地產(chǎn)抵押登記貸款門檻。

(四)銀行應(yīng)該調(diào)整觀念

對中小企業(yè)放款可以分散風(fēng)險(xiǎn),中小企業(yè)的貸款金額小,即使發(fā)生了還賬損失,幾萬或者幾十萬的資金損失,一般的銀行都能承受得住。而且銀行不應(yīng)該把中小企業(yè)與大企業(yè)進(jìn)行對比,那樣考慮機(jī)會(huì)成本顯然銀行的貸款決策會(huì)傾向于大企業(yè),而應(yīng)該把中小企業(yè)作為有待開發(fā)的客戶,要對這樣的客戶有個(gè)準(zhǔn)確的市場定位,開發(fā)針對中小企業(yè)的貸款的一些金融產(chǎn)品。

(五)配合財(cái)政貼息政策,支持中小企業(yè)發(fā)展

推出貸款貼息、擔(dān)保融資等配套新舉措,促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。市政府決定市縣區(qū)財(cái)政每年安排3000萬元財(cái)政貼息專項(xiàng)資金,其中市級1000萬元,縣區(qū)2000萬元,用財(cái)政貼息的辦法幫助重點(diǎn)企業(yè)解決流動(dòng)資金貸款。目前省上現(xiàn)已審批落實(shí)兩批22戶企業(yè)3.88億元貼息貸款,貼息金額1228萬元。目前第三批貼息貸款正在申報(bào)中。

三、結(jié)語

2008年以來,受國際金融危機(jī)影響,長期以來制約中小企業(yè)發(fā)展的融資難問題更加突出。使得真正需要資金的中小企業(yè)貸款卻很難。安康市的企業(yè)基本都是中小企業(yè),因此中小企業(yè)的發(fā)展對實(shí)施“工業(yè)強(qiáng)市”具有很重要的作用。筆者分析了安康市中小企業(yè)貸款難的原因及對策,希望能對解決這一矛盾有所幫助。

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基金項(xiàng)目:本文是安康學(xué)院院級重點(diǎn)項(xiàng)目“基于融資問題的安康市銀企協(xié)同發(fā)展研究”的階段性研究成果(項(xiàng)目編號(hào):2008AKXY026)。

作者簡介:張洽(1981-),女,內(nèi)蒙古海拉爾人,安康學(xué)院經(jīng)管系講師,管理學(xué)碩士,研究方向:財(cái)務(wù)管理。