蔣更生

個人醫(yī)療賬戶是由參保個人繳納的醫(yī)療保險費,以及用人單位繳納的，按照參保人員的工作狀態(tài)、年齡特征等因素，以一定比例劃入的醫(yī)療保險基金，用于參保人員發(fā)生疾病風(fēng)險時而支付符合醫(yī)療保險規(guī)定范圍內(nèi)的醫(yī)療費用，個人醫(yī)療賬戶資金是醫(yī)療保險基金重要組成部分。

自1997年實施醫(yī)療保險制度改革以來，歷經(jīng)十多年的改革，醫(yī)療保險與醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)保持快速發(fā)展態(tài)勢，醫(yī)療保險基金運行平穩(wěn)，基金收支平衡并略有結(jié)余，適量的醫(yī)療保險基金結(jié)余為應(yīng)對人口快速進(jìn)入老齡化社會提供必備的物質(zhì)基礎(chǔ)。多年的醫(yī)療保險積累基金，主要是個人醫(yī)療賬戶資金，據(jù)統(tǒng)計，僅個人賬戶資金就占所籌集的醫(yī)療保險基金近六成。退休人員不繳納醫(yī)療保險費，其醫(yī)療費用由在職人員承擔(dān)。目前在職與退休人員比基本為3～4:1，四位在職人員承擔(dān)一位退休人員的醫(yī)療，醫(yī)療保險基金籌集的基金不僅要支付勞動年齡內(nèi)的醫(yī)療費用，而且也要承擔(dān)年老多病時的醫(yī)療負(fù)擔(dān)，醫(yī)療保險基金存在著延期支付風(fēng)險，醫(yī)療保險基金的適當(dāng)積累，特別是個人醫(yī)療賬戶資金的積累，是有效化解遠(yuǎn)期醫(yī)療保險基金支付風(fēng)險的重要途徑。研究完善個人醫(yī)療賬戶功能，引導(dǎo)參保人員合理安排使用個人醫(yī)療賬戶資金，達(dá)到調(diào)劑、平衡一生中不同生命時期醫(yī)療費用負(fù)擔(dān)。在醫(yī)療保險制度改革中，充分發(fā)揮個人醫(yī)療賬戶的積累與調(diào)節(jié)作用，適量的個人醫(yī)療賬戶結(jié)余必然直接影響醫(yī)療保險基金安全，對統(tǒng)籌醫(yī)療保險基金的支付風(fēng)險將起到緩沖作用，可有效緩解統(tǒng)籌醫(yī)療保險基金支付壓力，個人醫(yī)療賬戶資金是醫(yī)療保險基金一道堅實有效的“防火墻”，是保證醫(yī)療保險持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展不可或缺的手段。

現(xiàn)階段，參保人員對個人賬戶資金使用的自我約束意識在逐步提高，但仍有部分參保人員及定點機構(gòu)對個人醫(yī)療賬戶資金屬于個人所有專項用于醫(yī)療保障意義認(rèn)識不足，違規(guī)使用個人醫(yī)療賬戶資金的現(xiàn)象仍然存在，定點機構(gòu)與參保人員串通一氣，合謀套取個人醫(yī)療賬戶資金的現(xiàn)象累累發(fā)生，一些參保人員不珍惜個人醫(yī)療賬戶資金，短期行為明顯，甚至認(rèn)為，要想不吃虧，盡快花光個人醫(yī)療賬戶資金，可跑步進(jìn)入統(tǒng)籌醫(yī)療保險基金，因此而存在短視行為，誘導(dǎo)一定程度的道德風(fēng)險。為避免此類現(xiàn)象發(fā)生，應(yīng)進(jìn)一步鼓勵參保人員珍惜個人醫(yī)療賬戶資金，科學(xué)合理安排一生中不同階段醫(yī)療保健的積累與消費，平衡人生各個時期的差距，身強力狀時多積累，體弱多病時少負(fù)擔(dān)。

目前，各地均根據(jù)自身醫(yī)療保險運行情況，因地制宜的出臺了一些鼓勵個人醫(yī)療賬戶資金積累，抑制醫(yī)療費用過快增長，方便參保人員就醫(yī)、購藥政策。參保人員可使用本人個人醫(yī)療賬戶資金到定點零售藥店購買基本醫(yī)療保險用藥目錄內(nèi)的非處方藥品，但同時都規(guī)定須持醫(yī)生處方才能在定點藥店購買處方藥，而實際情況是醫(yī)生處方難以從醫(yī)院流出，或者規(guī)定參保人員可到定點醫(yī)療機構(gòu)進(jìn)行體格檢查。這些政策對鼓勵個人醫(yī)療賬戶資金積累，抑制醫(yī)療費用起到一定的促進(jìn)作用，但一些地方設(shè)計的制度仍然存在一定的缺陷與不足，個人醫(yī)療賬戶資金在用于體檢和藥店購藥的額度時，將其功能相對分隔，不能共用額度，缺乏個性化，靈活性不足，無法適應(yīng)人群結(jié)構(gòu)、健康狀況等特征，無法滿足于不同的醫(yī)療需求。有些地方則忽視了個人醫(yī)療賬戶在醫(yī)療保險制度中所應(yīng)發(fā)揮的功能與作用，或者片面理解個人賬戶資金歸個人所有的屬性，甚至于將個人賬戶資金等同于一般消費資金，淡化了專用基金含義，弱化個人醫(yī)療賬戶資金管理。個人醫(yī)療賬戶資金被惡意即期支出現(xiàn)象頻頻發(fā)生，從而造成提前支取未來醫(yī)療保障現(xiàn)象，由此，將容易導(dǎo)致預(yù)期醫(yī)療保障落空，給醫(yī)療保險運行帶來安全隱患。同時，現(xiàn)有醫(yī)療保險政策也規(guī)定，個人醫(yī)療賬戶資金支付不能用于疾病預(yù)防與健身保健，一些疾病預(yù)防保健診療、藥品項目未能列入基本醫(yī)療保險目錄，忽略了個人健康狀況與疾病預(yù)防、健身保健密切相關(guān)，制約了個人醫(yī)療賬戶功能的進(jìn)一步發(fā)揮，使個人醫(yī)療賬戶功能局限于對疾病的醫(yī)療，帶有一定的局限性。使用醫(yī)療保險基金開展體格檢查和保健指導(dǎo)，完善以前醫(yī)療保險基金僅能作為治療疾病使用的基金，擴大到可用于疾病預(yù)防保健，提高參保人員健康意識和風(fēng)險意識，做到早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)防、早治療，減少疾病風(fēng)險的發(fā)生概率，進(jìn)而相應(yīng)減少醫(yī)療保險大病醫(yī)療費用的發(fā)生，提高參保人員健康水平，是醫(yī)療保險制度亟待完善的機制。

據(jù)調(diào)查，參保人員中有意愿參加健康體格檢查的人數(shù)占調(diào)查人員的比例不足50%，到藥店自行購藥比例也僅有55.65%，個人賬戶資金用于體檢、購藥的資金未能充分的釋放，其功能未完全發(fā)揮，尚有一部分參保人員更熱衷于通過健身保健來提高身體素質(zhì)，提高抵抗疾病能力。究其原因，既有參保人員其自身健康需求問題，但更主要的是政策的適應(yīng)性不強，一些年輕人、身體健康狀況好的人群對健康的需求更傾向于健身等綜合預(yù)防保健，一些年老體弱或剛?cè)氤鲈旱膮⒈Ｈ藛T則相對傾向于藥店購藥，而壯年人員的消費傾向于體格檢查，不同的人群、不同的健康狀況其需求偏好不盡相同，但目前的相關(guān)政策則帶有一定的局限性，個人醫(yī)療賬戶政策未能充分體現(xiàn)參保人員個性化、差異化需求，針對性不強，從而束縛、制約了個人賬戶資金功能的進(jìn)一步發(fā)揮。

針對以上情況，筆者認(rèn)為適當(dāng)調(diào)整完善個人醫(yī)療賬戶功能，設(shè)立個人健康綜合賬戶，共用于購藥、體檢、預(yù)防、健身等綜合預(yù)防保健，這樣既在保證參保人員基本醫(yī)療的同時，又兼顧了參保人員對疾病的預(yù)防與健康保健。在醫(yī)療保險基金安全平穩(wěn)運行的前提下，有控制地釋放一部分個人醫(yī)療賬戶資金，促進(jìn)醫(yī)療保險更加穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展，推動醫(yī)療保險從疾病保險向健康保險發(fā)展，促進(jìn)參保人員觀念從“有病治病”向“無病防病”轉(zhuǎn)變，鼓勵參保人員積極參加體育鍛煉、增強體質(zhì)，提高全體公民的健康水平，使醫(yī)療保險完成一個漂亮轉(zhuǎn)身。

（作者單位：廈門市社會保險管理中心）