龔曉明 全 文 陳 偉

【摘要】 將對(duì)國(guó)有壟斷企業(yè)員工福利泛濫的原因,危害以及相關(guān)對(duì)策作初步探討。在認(rèn)清國(guó)有壟斷企業(yè)高福利的危害后,建議有選擇性的開(kāi)放市場(chǎng),規(guī)范企業(yè)和政府行為,加強(qiáng)外部財(cái)務(wù)監(jiān)督,建立科學(xué)合理的員工激勵(lì)制度。

【關(guān)鍵詞】 國(guó)有壟斷企業(yè);壟斷利潤(rùn);員工福利

2009年8月26日,一位購(gòu)房者向央視反映,中石油花20.6億元購(gòu)買了北京四元橋內(nèi)太陽(yáng)城星城的八棟住宅樓和二棟商用樓,外加兩個(gè)地下停車場(chǎng),銷售單價(jià)為9476元,遠(yuǎn)低于該樓盤(pán)目前的預(yù)計(jì)均價(jià)23000元。此事一經(jīng)媒體曝光,迅速引起了社會(huì)各界的高度關(guān)注,以中石油為代表的國(guó)有壟斷企業(yè)再次被推到輿論的風(fēng)口浪尖。國(guó)有壟斷行業(yè)職工收入以及員工福利遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)內(nèi)一般工資福利水平已成為社會(huì)各界的共識(shí)。

一、國(guó)有壟斷企業(yè)員工高福利的原因

(一)行政壟斷導(dǎo)致的超額壟斷利潤(rùn)

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,企業(yè)不論是國(guó)有還是民營(yíng),不論其規(guī)模大還是小,都是自負(fù)盈虧的法人主體。某些國(guó)有壟斷大型企業(yè)大肆派送員工福利,首先便是來(lái)源于其超常的盈利水平。經(jīng)過(guò)30年的改革開(kāi)放,我國(guó)大多數(shù)競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)的買方市場(chǎng)己經(jīng)形成,一個(gè)行業(yè)除非有重大的技術(shù)創(chuàng)新和組織制度創(chuàng)新,否則就無(wú)法獲得超額利潤(rùn)。我國(guó)這些國(guó)有壟斷性行業(yè)由于長(zhǎng)期以來(lái)政府通過(guò)行政手段(包括來(lái)自于中央政府和地方政府)為它們構(gòu)筑起了難以逾越的進(jìn)入壁壘,獲得市場(chǎng)壟斷和價(jià)格壟斷的優(yōu)勢(shì),甚至還有些壟斷企業(yè)憑借壟斷地位擅自抬高產(chǎn)品價(jià)格、向社會(huì)轉(zhuǎn)嫁成本,獲得高額壟斷利潤(rùn)。去年取代中石油成為“亞洲最賺錢的公司”的中國(guó)移動(dòng)今年上半年的業(yè)績(jī),8月20日,中國(guó)移動(dòng)公布的數(shù)據(jù)顯示:其上半年?duì)I業(yè)額達(dá)2129.13億元,凈利潤(rùn)為553.29億元,平均每天的利潤(rùn)達(dá)到了驚人的3億元。

(二)所有者缺失誘發(fā)的福利派發(fā)沖動(dòng)

高額壟斷利潤(rùn)的存在并不一定就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)員工高福利,企業(yè)是追求盈利最大化的市場(chǎng)個(gè)體,其利潤(rùn)是由它的收益和成本來(lái)決定的,福利屬于企業(yè)的成本支出,如果在企業(yè)總收益一定的情況下,其他支出不變,高福利意味著盈利的減少。一個(gè)處于競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)下的理性企業(yè)是不會(huì)任意提高職工福利。原因是:壟斷企業(yè)在獲得某些產(chǎn)品和服務(wù)的賣方壟斷地位的同時(shí),往往意味著也能獲得了某些相關(guān)技術(shù)和勞動(dòng)力資源的買方壟斷地位,它可以憑借這種優(yōu)勢(shì),降低成本,增加企業(yè)的利潤(rùn)。壟斷企業(yè)也不存在提高員工福利的動(dòng)機(jī)。在我國(guó),壟斷行業(yè)的國(guó)有企業(yè)無(wú)論效益好壞,甚至一些長(zhǎng)期虧損的國(guó)有壟斷企業(yè)的職工都能獲得高福利。國(guó)有企業(yè)“所有者缺位”是導(dǎo)致這一怪現(xiàn)象的根本原因之所有。

國(guó)有壟斷企業(yè)的所有制性質(zhì)為全民所有制,這種特殊的性質(zhì)決定了國(guó)有控股企業(yè)“所有者缺位”問(wèn)題的存在。在國(guó)家所有制的條件下,每一個(gè)公民名義上是全民財(cái)產(chǎn)的所有者,每一個(gè)公民都不可能直接成為所有者主體。在這種產(chǎn)權(quán)主體虛置的情況下,最終的代理人企業(yè)經(jīng)營(yíng)者是沒(méi)有委托人。所有者缺位為企業(yè)經(jīng)營(yíng)者提供了轉(zhuǎn)移成本,派發(fā)福利的制度縫隙。事實(shí)上,代表全民行使權(quán)利的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者也有足夠的福利派發(fā)沖動(dòng)。在國(guó)有壟斷企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者沒(méi)有企業(yè)剩余價(jià)值索取權(quán)的情況下,作為經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的“理性人”,也追求自身效用的最大化,大肆派發(fā)工資福利成為一種重要的利益輸送形式。

(三)政府監(jiān)管不力提供的外部空間

壟斷行業(yè)是政府監(jiān)管的對(duì)象,如果政府能夠監(jiān)管得力,類似于“所有者缺位”問(wèn)題、轉(zhuǎn)移福利成本問(wèn)題,就不會(huì)成為社會(huì)問(wèn)題。事實(shí)上,我國(guó)政府對(duì)壟斷行業(yè)的收入分配行為存在著監(jiān)管不力的嫌疑。政府監(jiān)管不力首先體現(xiàn)在相關(guān)制度不健全。壟斷行業(yè)過(guò)高的收入水平主要依靠資源壟斷、市場(chǎng)壟斷和價(jià)格壟斷而獲得的壟斷利潤(rùn),以及擅自抬高價(jià)格、向社會(huì)轉(zhuǎn)嫁成本,損害和侵占社會(huì)公共利益的途徑來(lái)實(shí)現(xiàn)。政府本應(yīng)監(jiān)管,但政府特別是地方政府出于獲取更多的財(cái)政收入、權(quán)力設(shè)租等目的,對(duì)壟斷行業(yè)非但缺乏監(jiān)管,有時(shí)反而呵護(hù)有加。

另外,壟斷行業(yè)的收入分配方案、收入總量、工資以及福利標(biāo)準(zhǔn)等本應(yīng)納入國(guó)家有關(guān)部門(mén)監(jiān)督管理范圍的措施一直沒(méi)有真正落到實(shí)處;在諸如“壟斷腐敗”等違反國(guó)家政策的分配問(wèn)題上,也未嚴(yán)肅追究負(fù)責(zé)人的行政法律責(zé)任;國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)未切實(shí)履行國(guó)有資產(chǎn)出資人的權(quán)利和義務(wù),對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的全程監(jiān)管和對(duì)壟斷行業(yè)的高額利潤(rùn)的收繳和平衡均未到位;對(duì)壟斷企業(yè)員工收入的稅收征管和調(diào)節(jié)缺乏力度等。這一切都是政府監(jiān)管行為不得力的表現(xiàn)之所在,由于長(zhǎng)期以來(lái)國(guó)家對(duì)壟斷行業(yè)收入分配行為缺乏有效監(jiān)管,最終使得壟斷性國(guó)有企業(yè)可以無(wú)所顧忌地任意發(fā)錢發(fā)物,造成國(guó)有資產(chǎn)的嚴(yán)重流失。

二、國(guó)有壟斷企業(yè)員工福利泛濫的危害

(一)加劇本已嚴(yán)重的行業(yè)收入差距過(guò)大的問(wèn)題

根據(jù)新華網(wǎng)的報(bào)道,2000年,我國(guó)行業(yè)最高人均工資水平是行業(yè)最低人均平均工資的2.63倍,到2005年,這一數(shù)據(jù)已增至4.88倍,到2009年,這一數(shù)據(jù)已經(jīng)接近10倍。國(guó)際上公認(rèn)行業(yè)間收入差距的合理水平在3倍左右,超過(guò)3倍則需加以控制。顯然,這些高工資的行業(yè)絕大部分處于國(guó)有大型企業(yè)的壟斷之下。長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)的國(guó)有壟斷企業(yè)以國(guó)家特殊政策和行政權(quán)力為依托,憑借壟斷地位獲取超額利潤(rùn),并在此基礎(chǔ)上讓職工享受高工資已經(jīng)在國(guó)有壟斷企業(yè)職工和一般社會(huì)公眾之間形成了一條很深的鴻溝。再加上以中石油為代表的大型壟斷企業(yè)實(shí)施像“購(gòu)房門(mén)”這般離譜的福利政策,實(shí)際的收入鴻溝遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的工資差距。這些年來(lái),公眾要求改變這種不合理收入分配格局的呼聲不絕于耳,但國(guó)有壟斷企業(yè)卻一直巋然不動(dòng)。就新浪網(wǎng)的調(diào)查顯示,愈九成的民眾對(duì)中石油的購(gòu)房行動(dòng)表示不滿,這無(wú)疑是廣大人民群眾對(duì)于福利分配不合理極端不滿的直接體現(xiàn)。

(二)滋生福利腐敗,導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失

有學(xué)者認(rèn)為,國(guó)有壟斷企業(yè)的高福利是另一種腐敗,沒(méi)有一個(gè)明白賬,工資和一般性津貼只是顯性的分配方式,其他的如住房福利,每人超規(guī)格的大房子,在今天就是一筆巨大的私有財(cái)產(chǎn)。存在著普遍的公款旅游,公款吃喝,以及各種名目繁多但毫無(wú)規(guī)范言之言的現(xiàn)金或者實(shí)物補(bǔ)貼,如住房公積金補(bǔ)助,各種消費(fèi)券等。有腐敗之實(shí),卻沒(méi)有腐敗之名的事情總是時(shí)不時(shí)地暴露出來(lái),中石油的“購(gòu)房門(mén)”只是冰山之一角。這種將自己掌握的行業(yè)資源無(wú)償或者廉價(jià)地提供給本行業(yè)的職工和家屬,已經(jīng)在福利的名義下形成了腐敗。很多壟斷企業(yè)千方百計(jì)地將所謂的福利計(jì)入運(yùn)營(yíng)成本或以實(shí)物形式分配,國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有部門(mén)的正常收入便進(jìn)入其員工的腰包,實(shí)際上是變相的掠奪消費(fèi)者、納稅人的財(cái)產(chǎn),是對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的一種侵吞。從產(chǎn)權(quán)關(guān)系上說(shuō),國(guó)有企業(yè)為全民所有制,拿全體國(guó)民的財(cái)富飽少數(shù)人之私囊,從根本上講,造成了嚴(yán)重的國(guó)有資產(chǎn)流失。

三、相關(guān)建議與對(duì)策

(一)有選擇性的開(kāi)放壟斷市場(chǎng)

國(guó)有壟斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍很廣,形成了諸多的市場(chǎng)壟斷和價(jià)格壟斷,其中有些已經(jīng)與國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的方針政策不相適應(yīng)。應(yīng)當(dāng)放寬部分行業(yè)特別是服務(wù)行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入限制,降低門(mén)檻,鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)甚至外資企業(yè)參與競(jìng)爭(zhēng)。國(guó)有壟斷企業(yè)的資本,應(yīng)當(dāng)向社會(huì)開(kāi)放:一是向民營(yíng)企業(yè)開(kāi)放,引入戰(zhàn)略投資者;二是上市,募集社會(huì)資本。這樣不僅可以擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)的資本來(lái)源,還可以改變企業(yè)的治理結(jié)構(gòu),形成股東和公眾監(jiān)督的公司。放松管制、引入競(jìng)爭(zhēng)是當(dāng)今世界各國(guó)對(duì)壟斷行業(yè)進(jìn)行改革的基本潮流。在一些不涉及國(guó)計(jì)民生的行業(yè),通過(guò)引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制,改變企業(yè)自身股東結(jié)構(gòu),不但能夠減少國(guó)有企業(yè)的壟斷利潤(rùn),能夠抑制其福利派發(fā)沖動(dòng),一舉二得。同時(shí)也要尊重國(guó)情,要區(qū)分自然壟斷部門(mén)的壟斷環(huán)節(jié)與潛在競(jìng)爭(zhēng)環(huán)節(jié),在潛在競(jìng)爭(zhēng)環(huán)節(jié)引入競(jìng)爭(zhēng),而非盲目搞民營(yíng)化,競(jìng)爭(zhēng)化。

(二)加強(qiáng)法制建設(shè),規(guī)范企業(yè)和政府行為

2009年8月30號(hào),十屆全國(guó)人大常委會(huì)表決通過(guò)反壟斷法,并定于明年8月1號(hào)起實(shí)施?！斗磯艛喾ā匪赜小白杂善髽I(yè)的大憲章”和“經(jīng)濟(jì)憲法”之稱,其主要任務(wù)是確保市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的自由和公平?！斗磯艛喾ā芬?guī)定了壟斷行業(yè)的三種壟斷行為:第一是經(jīng)營(yíng)者達(dá)成壟斷協(xié)議;第二是經(jīng)營(yíng)者濫用市場(chǎng)支配地位;第三是具有或者可能具有排除、限制競(jìng)爭(zhēng)效果的經(jīng)營(yíng)者集中。實(shí)際上,這三種壟斷行為在國(guó)有壟斷企業(yè)上已經(jīng)是屢見(jiàn)不鮮。中國(guó)聯(lián)通和中國(guó)移動(dòng)對(duì)“手機(jī)漫游費(fèi)”的價(jià)格默契,公共產(chǎn)品逢“聽(tīng)證會(huì)”必漲價(jià)的怪現(xiàn)象,有油不賣的囤積行為等,都是我國(guó)國(guó)有壟斷企業(yè)達(dá)成壟斷協(xié)議,濫用市場(chǎng)支配地位的真實(shí)寫(xiě)照。

《反壟斷法》不僅可以保護(hù)消費(fèi)者的利益,保障保護(hù)個(gè)人創(chuàng)業(yè)的自由,對(duì)國(guó)有壟斷企業(yè)的超額壟斷利潤(rùn)必將起到很好的抑制作用,超額壟斷利潤(rùn)是高福利的源泉。需要注意的是,我國(guó)的《反壟斷法》要根據(jù)自身的國(guó)情來(lái)“量身訂造”。可以說(shuō)目前在中國(guó)的反壟斷,主要是反對(duì)行政壟斷。在我國(guó)目前政企還沒(méi)有完全分開(kāi)的情況下,如果單單反對(duì)企業(yè)的壟斷行為,不反對(duì)政府的行政壟斷行為,這個(gè)反壟斷法實(shí)際上是沒(méi)多大效果。

(三)強(qiáng)化對(duì)國(guó)有壟斷企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督

由于監(jiān)管機(jī)制的缺陷,我國(guó)目前對(duì)壟斷行業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)管并不不十分有效。今后,對(duì)壟斷性行業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)管應(yīng)當(dāng)保證監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性。這個(gè)獨(dú)立性應(yīng)表現(xiàn)在兩方面:(1)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立于被監(jiān)管的企業(yè),以保證它在被監(jiān)管企業(yè)與其他企業(yè)或與消費(fèi)者的爭(zhēng)議中處于中立地位,即不至于偏袒被監(jiān)管者,成為它們的俘虜。(2)監(jiān)管機(jī)構(gòu)獨(dú)立于政府其他部門(mén),即它們?cè)诎讣徖砗筒脹Q時(shí)不受制于其他政府機(jī)構(gòu)。考慮到我國(guó)壟斷行業(yè)的企業(yè)一般隸屬于國(guó)資委,為保證行業(yè)監(jiān)管的公平和公正,這些監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于國(guó)資委。通過(guò)對(duì)企業(yè)帳目的定期核查,杜絕企業(yè)帳外帳及以不入帳的形式逃避稅收與利潤(rùn)上繳的行為。

(四)建立科學(xué)合理的員工激勵(lì)制度

國(guó)有壟斷企業(yè)的高福利是一個(gè)畸形的員工激勵(lì)制度,不僅不利于促進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部公平,也不利于提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率。應(yīng)該看到,相當(dāng)一部分國(guó)有壟斷企業(yè)的高福利是針對(duì)一小部分管理者的,即部分人福利過(guò)剩,部分人福利不足,大部分人根本無(wú)福利可享的不均衡狀態(tài),也有一部分企業(yè)的員工福利制度則沿襲了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的平均主義思想,干好干壞都能享受優(yōu)厚的福利待遇。

科學(xué)合理的員工激勵(lì)制度應(yīng)立足于改善企業(yè)內(nèi)部的不公平,促進(jìn)企業(yè)外部競(jìng)爭(zhēng)力的提升,使員工福利的邊際效用最大化,避免高福利,低效用的尷尬。首先,設(shè)計(jì)福利制度時(shí)候不能過(guò)分向職務(wù)傾斜,在強(qiáng)化基本福利普惠性的基礎(chǔ)上,加大崗位,考勤和業(yè)績(jī)?cè)诟＠峙渲械谋戎?。其?應(yīng)建立有彈性、可選擇性的福利制度,針對(duì)每個(gè)人的福利偏好,提供不同的福利組合,既能減輕企業(yè)的福利支出,也提高了員工的滿足程度。

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