熊?chē)?guó)紅

[摘 要] 隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)的廣泛應(yīng)用,電子商務(wù)在社會(huì)中扮演著越來(lái)越重要的角色。作為電子商務(wù)中介的第三方支付,在提供中立的個(gè)性化支付結(jié)算與增值服務(wù)的同時(shí),面臨著許多不容忽視的問(wèn)題。本文通過(guò)介紹第三方支付的基本情況,提出了當(dāng)前存在的問(wèn)題,以及解決問(wèn)題的對(duì)策建議。

[關(guān)鍵詞] 第三方支付;問(wèn)題;對(duì)策建議

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2009 . 20 . 034

[中圖分類(lèi)號(hào)]F724.6[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1673-0194(2009)20-0091-03

隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)的廣泛應(yīng)用,電子商務(wù)在社會(huì)中扮演著越來(lái)越重要的角色。與傳統(tǒng)商務(wù)相比,電子商務(wù)的低成本、高效率、受眾面廣、操作簡(jiǎn)便等巨大優(yōu)勢(shì)被越來(lái)越多的企業(yè)、商家和個(gè)人所青睞,電子商務(wù)極大地推動(dòng)了社會(huì)生產(chǎn)、流通和消費(fèi)等各個(gè)領(lǐng)域的發(fā)展,正在逐步成為促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的一股重要力量。由此,作為電子商務(wù)支付環(huán)節(jié)的第三方支付的重要性也越來(lái)越受到各方關(guān)注,值得深入探討。

一、第三方支付概述

第三方支付從實(shí)質(zhì)上來(lái)說(shuō)是電子商務(wù)過(guò)程中的一個(gè)平臺(tái)、一種服務(wù)或一條紐帶。在不需要面對(duì)面進(jìn)行交易的電子商務(wù)形式中,第三方支付為保證交易成功提供了技術(shù)支持、信息平臺(tái)與安全保障,較好地解決了長(zhǎng)期困擾電子商務(wù)的誠(chéng)信、物流、資金流等各種問(wèn)題,因此,隨著近年來(lái)電子商務(wù)在國(guó)內(nèi)的快速發(fā)展,第三方支付行業(yè)也步入了高速路和快車(chē)道。所謂第三方支付就是以非金融機(jī)構(gòu)的第三方支付公司為信用中介,以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ),通過(guò)與國(guó)內(nèi)外各大商業(yè)銀行簽訂有關(guān)協(xié)議,使得其與商業(yè)銀行間可以進(jìn)行某種形式的數(shù)據(jù)交換和相關(guān)信息確認(rèn),實(shí)現(xiàn)在持卡人或消費(fèi)者與各個(gè)銀行,以及最終收款人或商家(企業(yè))之間建立一個(gè)支付的流程(如圖1所示)。

當(dāng)前,國(guó)內(nèi)第三方支付主要有兩種類(lèi)型:一是網(wǎng)關(guān)模式。該模式是指將客戶發(fā)出的支付指令傳遞給銀行,銀行完成轉(zhuǎn)賬后再將信息傳遞給第三方支付平臺(tái),支付平臺(tái)將此信息通知商戶(企業(yè))并與商戶(企業(yè))進(jìn)行賬戶結(jié)算。支付網(wǎng)關(guān)位于互聯(lián)網(wǎng)和傳統(tǒng)的銀行專(zhuān)用網(wǎng)絡(luò)之間,起到隔離和保護(hù)作用,典型代表是首信易支付。二是賬戶模式。在該模式中,客戶和商家(企業(yè))都在第三方支付平臺(tái)開(kāi)立賬戶,從商業(yè)銀行賬戶充值到平臺(tái)賬戶。在買(mǎi)方確認(rèn)收到商品前,第三方支付平臺(tái)代替買(mǎi)賣(mài)雙方暫時(shí)保管貨款。然后,第三方支付公司根據(jù)付款方指令將款項(xiàng)從其賬戶劃撥給收款方賬戶,如支付寶、云網(wǎng)等。

二、存在的問(wèn)題

第三方支付平臺(tái)作為中介,通過(guò)與多個(gè)銀行合作的方式,提供了多種銀行卡的網(wǎng)關(guān)接口,不但促成了商家與銀行的合作,方便了網(wǎng)上交易的進(jìn)行,提高了銀行結(jié)算效率,而且,通過(guò)對(duì)交易雙方的詳細(xì)記錄和評(píng)價(jià)約束,較好地保障了商務(wù)的安全性。但是,當(dāng)前第三方支付在向政府、商家(企業(yè))、個(gè)人提供中立的個(gè)性化支付結(jié)算與增值服務(wù)的同時(shí),也面臨著許多不容忽視的問(wèn)題。

1. 資金風(fēng)險(xiǎn)

一是因?yàn)榈谌街Ц赌壳斑€處于同業(yè)低水平無(wú)序激烈競(jìng)爭(zhēng)局面,導(dǎo)致價(jià)格成為唯一的競(jìng)爭(zhēng)籌碼,不少第三方支付公司以不正常的低價(jià)來(lái)?yè)屨际袌?chǎng)份額,于是出現(xiàn)了“跑馬圈地”的短期行為,此舉不但擠壓了第三方支付有限的盈利空間,而且容易迫使第三方支付將客戶資金暫留用于經(jīng)營(yíng)費(fèi)用甚至進(jìn)行其他投資,給資金帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。二是從賬戶式第三方支付流程來(lái)看,買(mǎi)方在提交訂單之后需將交易費(fèi)用先暫存在第三方支付公司,然后在買(mǎi)方收到貨物之后再通知第三方支付將貨款付給賣(mài)方,這期間不但產(chǎn)生了資金吸存行為,而且會(huì)出現(xiàn)大量積少成多資金的滯留,而這些沉淀資金的管理現(xiàn)狀不得不讓人聯(lián)想引發(fā)資金風(fēng)險(xiǎn)的隱患。三是當(dāng)部分第三方支付公司經(jīng)歷了一段時(shí)間無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)的洗牌后,如果無(wú)法立足而關(guān)閉、轉(zhuǎn)產(chǎn)、破產(chǎn)時(shí),那些留存的用戶資金如何得到保全并退償也將是一個(gè)不可回避的問(wèn)題。

2. 法律風(fēng)險(xiǎn)

從第三方支付的業(yè)務(wù)來(lái)看,第三方支付的業(yè)務(wù)定位是針對(duì)網(wǎng)上交易而推出的安全付款服務(wù),其運(yùn)作的機(jī)制是第三方支付作為信用擔(dān)保,在賣(mài)家確認(rèn)收到商品前,由第三方支付替買(mǎi)賣(mài)雙方暫時(shí)保留貨款的一種增值服務(wù)。在處理第三方支付業(yè)務(wù)的整個(gè)過(guò)程中,第三方支付所起的作用包括:①托管貨款;②代收代付;③存取貨幣;④清算結(jié)算;⑤信用擔(dān)保,而這一切與銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的職能非常相似,但目前的第三方支付的性質(zhì)界定與監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)又未具體明確,一旦出現(xiàn)法律糾紛,將引起各方爭(zhēng)議。

3. 違法犯罪

由于第三方支付的主要目的是通過(guò)提供技術(shù)平臺(tái),保障交易安全、順利完成,對(duì)資金的真實(shí)來(lái)源和去向,以及交易的目的、對(duì)象以及真實(shí)性并不刻意注重,因而極易導(dǎo)致違規(guī)犯罪行為的乘虛而入。一是利用第三方支付平臺(tái)進(jìn)行信用卡套現(xiàn),占用銀行信用資金,逃避利息費(fèi)用。二是利用當(dāng)前的工商、稅務(wù)等部門(mén)的漏洞或制度、辦法缺陷,企業(yè)以個(gè)人名義進(jìn)行交易活動(dòng),形成稅收黑洞。三是利用網(wǎng)絡(luò)交易的匿名性、隱蔽性以及便利性、簡(jiǎn)捷性,進(jìn)行資金的非法轉(zhuǎn)移、洗錢(qián)、賄賂、詐騙等不法活動(dòng)。

4. 隱私泄露

因各種情況,當(dāng)?shù)谌街Ц豆窘K止服務(wù)時(shí),支付平臺(tái)的賬號(hào)、賬戶中的資料和檔案都屬保密信息,應(yīng)受到保護(hù)或安全處置。在整個(gè)社會(huì)誠(chéng)信發(fā)展水平相對(duì)落后的大環(huán)境下,對(duì)于保留客戶個(gè)人支付資料(銀行卡號(hào)、姓名等內(nèi)容)的第三方支付平臺(tái),還存在著網(wǎng)上消費(fèi)者個(gè)人資料泄露的道德風(fēng)險(xiǎn),一旦用戶的個(gè)人資料被有心者收集、散發(fā)或用于其他目的,造成的金融損失、社會(huì)影響將不可估量。據(jù)有關(guān)資料顯示,2006年6月份,由于一家第三方支付數(shù)據(jù)處理公司的安全缺陷,使得約4 000萬(wàn)張各種品牌信用卡的資料被泄露,有人甚至在網(wǎng)上公開(kāi)出售信用卡信息。

三、對(duì)策建議

1. 界定性質(zhì)

對(duì)第三方支付的性質(zhì)界定至今為止還處于膠著和模糊狀態(tài),有觀點(diǎn)認(rèn)為,第三方支付公司是金融增值業(yè)務(wù)服務(wù)商,采用的是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新模式,只是新的業(yè)務(wù)、新的產(chǎn)品、新的工具的拓展和引用,是銀行業(yè)務(wù)的補(bǔ)充與延伸。另有觀點(diǎn)認(rèn)為,第三方支付已經(jīng)在承擔(dān)著網(wǎng)上銀行其中一部分的功能和服務(wù),成為一種“虛擬銀行”。從第三方支付的業(yè)務(wù)功能及所起的作用探析,筆者認(rèn)為第三方支付屬于金融機(jī)構(gòu)。我國(guó)《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定,我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該是從事存貸業(yè)務(wù),名稱(chēng)中有銀行字樣的機(jī)構(gòu),而第三方支付在業(yè)務(wù)上沒(méi)有涉及貸款業(yè)務(wù),因此,把第三方支付定義為非銀行金融機(jī)構(gòu)比較符合當(dāng)前國(guó)情。

2. 明確監(jiān)管主體

中國(guó)人民銀行頒布的《支付清算管理辦法》提出了第三方網(wǎng)上支付結(jié)算屬于支付清算組織提供的非銀行類(lèi)金融業(yè)務(wù),結(jié)合以上所述的第三方支付的性質(zhì)界定情況,應(yīng)明確中國(guó)人民銀行為第三方支付的主要監(jiān)管者,并對(duì)其業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、交易行為、經(jīng)營(yíng)行為等方面實(shí)施監(jiān)督管理,以規(guī)避第三方支付在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),根據(jù)商務(wù)部頒布的《電子商務(wù)交易的指導(dǎo)意見(jiàn)》以及信息產(chǎn)業(yè)部頒布的《電子簽名法》,按照職責(zé)分工,確立工商行政管理部門(mén)、信息產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)以及稅務(wù)機(jī)關(guān)等部門(mén)對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)的監(jiān)督職能。

3. 加強(qiáng)有效監(jiān)管

依托高科技手段和風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)范,建立靜態(tài)和動(dòng)態(tài)相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)測(cè)機(jī)制和預(yù)警預(yù)報(bào)系統(tǒng),通過(guò)各種形式對(duì)第三方支付公司進(jìn)行監(jiān)督管理,及時(shí)向第三方支付公司發(fā)送風(fēng)險(xiǎn)排查整改意見(jiàn)書(shū)和發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)報(bào)信息。一是定期對(duì)第三方支付公司所報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表、重大事項(xiàng)報(bào)告、交易糾紛、訴訟案件報(bào)告展開(kāi)分析,并根據(jù)分析結(jié)果進(jìn)行合規(guī)引導(dǎo)、窗口指導(dǎo)、業(yè)務(wù)督導(dǎo)。二是經(jīng)常對(duì)第三方支付公司交易、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、沉淀資金、信用擔(dān)保等方面進(jìn)行檢查與監(jiān)督,避免網(wǎng)絡(luò)違法犯罪活動(dòng)的發(fā)生。三是督促加強(qiáng)第三方支付公司的內(nèi)部控制措施,完善內(nèi)控機(jī)制,健全內(nèi)控體系;督促?gòu)?qiáng)化人員素質(zhì)教育,提高信用意識(shí);督促改善服務(wù)方式,提升信譽(yù)和責(zé)任理念。

4. 建立健全機(jī)制

一是對(duì)第三方支付公司設(shè)立保證金制度。制訂科學(xué)、規(guī)范、合理的管理辦法或措施,根據(jù)第三方支付公司的組織規(guī)模、管理和運(yùn)行情況,收取數(shù)額不等的保證金,以確保滯留在第三方支付公司的沉淀資金的安全,以及避免道德風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散、金融損失的蔓延擴(kuò)大。二是仿照證券機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)模式,建立自有資金與客戶結(jié)算資金分離制度,客戶結(jié)算資金在商業(yè)銀行專(zhuān)戶存儲(chǔ)、專(zhuān)戶核算、單獨(dú)設(shè)賬,便于對(duì)客戶結(jié)算資金的統(tǒng)計(jì),以及對(duì)第三方支付業(yè)務(wù)情況的了解掌握,以便工商、稅務(wù)等部門(mén)對(duì)第三方支付公司的監(jiān)督管理。三是仿照中國(guó)人民銀行收取商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金制度,建立客戶結(jié)算資金的準(zhǔn)備金上交制度。第三方支付公司按照人民銀行確定的結(jié)算資金準(zhǔn)備金上交比例,向人民銀行提交足額以上的客戶結(jié)算準(zhǔn)備金,以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)隱患的爆發(fā)。

主要參考文獻(xiàn)

[1] 陳潔.第三方支付平臺(tái)發(fā)展評(píng)析[J]. 華南金融電腦,2007(1).

[2] 楊星.金融創(chuàng)新[M]. 廣州:廣東經(jīng)濟(jì)出版社,2000.