摘要：在全面推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的過程中，黑龍江省當(dāng)前的農(nóng)村金融服務(wù)體系在很大程度上已不能滿足日益增長(zhǎng)的農(nóng)村金融需求，需要積極地進(jìn)行改革與完善。通過實(shí)施有效的貨幣政策、財(cái)政政策，加強(qiáng)金融、財(cái)政、稅收政策的協(xié)調(diào)配合等措施，改革與完善黑龍江省農(nóng)村金融服務(wù)體系，對(duì)加速黑龍江農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重大意義。
　　關(guān)鍵詞：金融體系；貨幣政策；經(jīng)濟(jì)發(fā)展；宏觀效率
　　
　　黨中央關(guān)于社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的戰(zhàn)略部署，對(duì)農(nóng)村金融改革和發(fā)展既提出了重要命題，也提供了重大機(jī)遇。溫家寶總理在2008年的《政府工作報(bào)告》中，更以大篇幅文字“定調(diào)”農(nóng)村金融改革框架?；仡櫤邶埥“雮€(gè)多世紀(jì)以來走過的輝煌而艱難的歷程，可以看到經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)金融業(yè)需求的狀況以及金融在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所具有的獨(dú)特作用。在全面推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的過程中，黑龍江省當(dāng)前的農(nóng)村金融體系在很大程度上已不能滿足日益增長(zhǎng)的農(nóng)村金融需求，需要積極地進(jìn)行變革、創(chuàng)新、逐步完善農(nóng)村金融服務(wù)體系。
　　
　　一、黑龍江省農(nóng)村金融現(xiàn)狀
　　
　?。ㄒ唬┵Y金投入不斷增多
　　黑龍江省十分重視對(duì)農(nóng)業(yè)的投入，在省政府的財(cái)政支出中，用于農(nóng)業(yè)方面的支出由2003年的206.589萬元增加到2007年的366.294萬元，增幅達(dá)到77.31%。與此同時(shí)，金融部門對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展也給予了大力支持。截至2007年末，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行黑龍江省分行的各項(xiàng)貸款余額達(dá)到683.92億元，比年初純?cè)?9.01億元，占全省純?cè)鲑J款投放量的31.83%；全年收購(gòu)糧食961.04萬噸，比上年多收購(gòu)235.65萬噸。農(nóng)村信用社累計(jì)發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款143.9億元。
　?。ǘ┺r(nóng)村信用社的改革已初見成效
　　黑龍江省農(nóng)村信用社改革穩(wěn)步推進(jìn)，經(jīng)營(yíng)實(shí)力增強(qiáng)。截至2007年底，資本充足率達(dá)到14.9%，不良貸款率比2002年末下降26.1個(gè)百分點(diǎn)，組建1家農(nóng)村合作銀行和6家統(tǒng)一法人社；72家城市信用社更名改制為農(nóng)村信用社。全省79家農(nóng)村信用聯(lián)社已經(jīng)全部獲準(zhǔn)發(fā)行專項(xiàng)央行票據(jù)，認(rèn)購(gòu)額度達(dá)54.2億。
　　
　　二、農(nóng)村金融服務(wù)存在的主要問題
　　
　　（一）大量的不良貸款限制了農(nóng)村金融部門對(duì)農(nóng)業(yè)的信貸投入
　　目前，農(nóng)村地區(qū)資金供應(yīng)主要是農(nóng)村信用社，但由于農(nóng)村信用社自身在轉(zhuǎn)軌過程中出現(xiàn)的歷史包袱問題、信貸管理機(jī)制問題，農(nóng)村信用社在服務(wù)“三農(nóng)”中的資金主渠道作用無法得到充分發(fā)揮。由于政策性、歷史性原因造成的農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)得不到解決，使農(nóng)村信用社不良貸款居高不下，從而限制了其對(duì)農(nóng)業(yè)的信貸投入。由于農(nóng)業(yè)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)、基層金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理不夠完善、人員素質(zhì)低下、信用環(huán)境差，不良貸款問題困擾著農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良貸款主要產(chǎn)生于民營(yíng)企業(yè)貸款、個(gè)體工商戶貸款和農(nóng)戶貸款。
　　
　　（二）農(nóng)村信貸資金大量外流
　　農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的金融資源配置本來就十分稀缺，需要緊急“輸血”，及時(shí)補(bǔ)償。但由于服務(wù)農(nóng)村金融成本高，風(fēng)險(xiǎn)大而收益低，造成農(nóng)村信貸資金大量外流。而且，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，只存不貸或多存少貸，然后把吸儲(chǔ)的資金全部劃分到地市級(jí)金融機(jī)構(gòu)，最后轉(zhuǎn)存人民銀行并獲得利息收入。致使大量的農(nóng)村資金流出農(nóng)村，轉(zhuǎn)移到城市或發(fā)達(dá)地區(qū)或非農(nóng)部門，導(dǎo)致農(nóng)村資金大量缺失。農(nóng)村資金流向呈現(xiàn)出從貧窮地區(qū)流向發(fā)達(dá)地區(qū)，從農(nóng)村流向城市，從農(nóng)業(yè)流向工業(yè)的趨勢(shì)。2002年以來，黑龍江農(nóng)村居民人均存貸款活動(dòng)中的存差逐年大幅度增加（表1）。
　?。ㄈ┙鹑趥鶆?wù)“死結(jié)”難以化解，金融企業(yè)發(fā)展舉步維艱
　　以黑龍江省農(nóng)村信用社為例，全省農(nóng)信社走過50多年的發(fā)展歷程，歷經(jīng)數(shù)次改革和政策的調(diào)整，產(chǎn)生了許多問題，形成了沉重的歷史包袱。改革前歷年虧損掛賬和資產(chǎn)損失達(dá)141億元。近年來，全省農(nóng)信社通過國(guó)家政策扶持和自身努力，化解歷史包袱54億元，但仍有資產(chǎn)損失和歷年虧損掛賬87億元，占各項(xiàng)存款的20%，再投放能力被
　　嚴(yán)重削弱。
　　
　　三、黑龍江省農(nóng)村金融服務(wù)體系宏觀經(jīng)濟(jì)效率分析
　　
　?。ㄒ唬┺r(nóng)村正規(guī)金融對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)程度偏低
　　由于農(nóng)村資本市場(chǎng)的不發(fā)達(dá)，農(nóng)村金融的正規(guī)供給主要來源于銀行體系的資金，農(nóng)村金融體系在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中資本積累也主要依靠涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的信貸投入途徑而實(shí)現(xiàn)。因此，分別選擇了農(nóng)村存款、農(nóng)業(yè)貸款作為黑龍江省農(nóng)村地區(qū)資本積累中的金融供給總量；經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)指標(biāo)選取了第一產(chǎn)業(yè)增加值和農(nóng)林牧漁總產(chǎn)值作為替代。由圖1可以看出，2002以來，黑龍江省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中農(nóng)林牧漁總產(chǎn)值與農(nóng)業(yè)存款余額、貸款余額存在同步趨勢(shì)，但是，農(nóng)業(yè)貸款曲線波動(dòng)幅度相對(duì)要小一些。
　　
　?。ǘ┺r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的資本集約化程度低
　　從經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論中不難看出，人均資本配備水平即平均每人所使用的資本數(shù)量不變，則人均收入水平不變。而且，在資本邊際產(chǎn)出大于零的前提下，提高人均資本配備水平可以提高人均收入水平；相反，如果勞動(dòng)力增長(zhǎng)率大于資本增長(zhǎng)率，即人均資本水平下降，那么人均收入水平將會(huì)下降。因此，要使人均國(guó)民收入逐年上升就必須使人均資本增長(zhǎng)率大于勞動(dòng)力增長(zhǎng)率，即平均每個(gè)勞動(dòng)力使用的資本數(shù)量增加。但是，由于黑龍江省農(nóng)村金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，主要依靠?jī)?nèi)源性融資或者非正規(guī)金融融資渠道，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的資本集約化程度低，人均資本產(chǎn)出效率低。這可以通過農(nóng)村居民人均純收入中用于儲(chǔ)蓄的比例間接反映出來。農(nóng)村居民每年可用于儲(chǔ)蓄量等于每年人均收入減去人均生活消費(fèi)性支出后的余額。通過分析近幾年黑龍江省農(nóng)村居民每年除去生活消費(fèi)支出以后的人均可儲(chǔ)蓄額增速，發(fā)現(xiàn)近年來農(nóng)村居民人均可儲(chǔ)蓄額增速在2002年達(dá)到30%，2003年下降至3%，2005年為60%，隨后下滑，2006年為20%，2007年為26%（見圖2）。農(nóng)村居民每年人均可儲(chǔ)蓄額增長(zhǎng)緩慢，一方面說明農(nóng)村居民收入的大部分用于生活性消費(fèi)支出，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)導(dǎo)致儲(chǔ)蓄傾向偏低；另一方面說明在以內(nèi)源性融資為主的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中資金供給短缺，并進(jìn)一步導(dǎo)致農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)揮中的資本集約化程度不高。
　　綜上所述，黑龍江省農(nóng)村金融服務(wù)體系的宏觀經(jīng)濟(jì)效率偏低，已不能適應(yīng)支持黑龍江農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的需要，必須進(jìn)行積極的變革、完善。
　　
　　四、改革與完善黑龍江省農(nóng)村金融服務(wù)體系的對(duì)策研究
　　
　?。ㄒ唬?shí)施有效的貨幣政策，全面提升黑龍江農(nóng)村的戰(zhàn)略地位
　　我國(guó)不同區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展之所以呈現(xiàn)出較大的差異性，其原因是多方面的，既有經(jīng)濟(jì)體制、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制等方面的客觀原因，也有思想解放程度等方面的主觀原因，但金融發(fā)展和資金投入的差別更是不可忽視的重要因素。而一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r及對(duì)當(dāng)?shù)氐馁Y金投入力度在很大程度上取決于國(guó)家的金融政策取向，金融政策尤其是貨幣政策在區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，不僅表現(xiàn)在區(qū)域資本體制形成中金融政策有其特殊的聚合功能，而且表現(xiàn)在金融政策對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)有顯著的結(jié)構(gòu)調(diào)整功能。黑龍江省是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)省份，工業(yè)經(jīng)濟(jì)只是近年來才實(shí)現(xiàn)了恢復(fù)性的增長(zhǎng)，財(cái)政收入的增加一直不盡人意，一直是農(nóng)業(yè)在苦苦地支撐著工業(yè)，相反，工業(yè)不僅沒能反哺農(nóng)業(yè)，而且往往還成為制約農(nóng)業(yè)發(fā)展的主要因素，如種子、化肥、農(nóng)用生產(chǎn)薄膜、農(nóng)機(jī)具的價(jià)格持續(xù)增長(zhǎng)，直接影響了農(nóng)民（農(nóng)場(chǎng)職工）的生產(chǎn)積極性，進(jìn)而影響了“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此適度增加金融政策與制度供給、實(shí)施有效的貨幣政策無疑會(huì)對(duì)黑龍江農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速發(fā)展起到“雪中送炭”的作用。
　　
　?。ǘ┙⒇?cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)投入的穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制
　　一是發(fā)展經(jīng)濟(jì)，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力，這樣才有可能增加對(duì)農(nóng)業(yè)的投入。二是完善財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)投入政策，增加財(cái)政支農(nóng)資金投入總量，切實(shí)將用于農(nóng)業(yè)土地開發(fā)的土地出讓金和新增耕地占用稅投入農(nóng)業(yè)，保證“三農(nóng)”投入每年都要有所增長(zhǎng)。逐步建立以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)的長(zhǎng)效機(jī)制。三是調(diào)整國(guó)民收入分配格局，特別是調(diào)整財(cái)政建設(shè)資金和教育、文化、衛(wèi)生、社會(huì)保障等資金的投向和結(jié)構(gòu)，在安排預(yù)算時(shí)要按照存量適度調(diào)整、增量重點(diǎn)傾斜的原則，足額安排社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)資金，預(yù)算執(zhí)行中的超收部分也要盡量向農(nóng)村傾斜。四是積極向國(guó)家爭(zhēng)取，實(shí)現(xiàn)更大區(qū)域內(nèi)的“工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)”，為黑龍江省社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供資金支持。五是發(fā)揮財(cái)政資金政策的示范和帶動(dòng)作用，綜合運(yùn)用財(cái)政貼息、稅收優(yōu)惠、民辦公助、以物代資、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、獎(jiǎng)補(bǔ)結(jié)合等激勵(lì)手段，吸引社會(huì)資金投入，建立多元化支農(nóng)資金穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制。六是增加財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民的轉(zhuǎn)移支付數(shù)量。
　?。ㄈ┘訌?qiáng)金融、財(cái)政、稅收政策的協(xié)調(diào)配合，提高金融企業(yè)的資金供給能力，助推農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展
　　“金融體制缺乏效率的問題，不可能單純依靠金融機(jī)構(gòu)和金融政策的改善而得到解決。金融體制的改革應(yīng)與其他非金融機(jī)構(gòu)的改革配套進(jìn)行。在改革金融制度時(shí)如不同時(shí)采取正確的國(guó)內(nèi)稅收刺激政策和財(cái)政政策等，僅僅改革金融制度是沒有什么意義的”（E.S.蕭）。扭曲的財(cái)政政策將減少社會(huì)金融資產(chǎn)，制造金融業(yè)內(nèi)不平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。財(cái)政政策補(bǔ)償金融，金融扶植經(jīng)濟(jì)，就是國(guó)家把扶植農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的補(bǔ)貼和保護(hù)政策更多地通過對(duì)農(nóng)村金融的扶植和補(bǔ)貼來改善農(nóng)村金融的融資環(huán)境，增強(qiáng)農(nóng)村金融抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力和信用創(chuàng)造能力，發(fā)揮對(duì)經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)力，以及對(duì)經(jīng)濟(jì)資源的組織和調(diào)節(jié)能力。財(cái)政和金融相互配合，二者能夠共同發(fā)展，達(dá)到同一個(gè)政策目標(biāo)。
　　
　　參考文獻(xiàn)：
　　1、高偉.促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展[J].農(nóng)村金