摘 要：資金數(shù)據(jù)分析是將資金查控、人員信息庫(kù)等多種數(shù)據(jù)依托專業(yè)算法或者技術(shù)進(jìn)行整合，通過(guò)分析資金流向的證據(jù)，將涉案資金與涉案人員建立客觀關(guān)聯(lián)，厘清資金走向，破解海量資金證據(jù)證明難題，查明案件事實(shí)，發(fā)現(xiàn)追贓挽損線索。檢察機(jī)關(guān)作為法律監(jiān)督機(jī)關(guān)，應(yīng)及時(shí)完善對(duì)資金數(shù)據(jù)分析結(jié)論的審查規(guī)則，明確資金數(shù)據(jù)分析在證據(jù)體系中的定位，探索數(shù)字賦能構(gòu)建金融犯罪刑事指控證明體系，強(qiáng)化法律監(jiān)督能力。

關(guān)鍵詞：資金查控 電子數(shù)據(jù) 數(shù)據(jù)分析 非法集資

經(jīng)濟(jì)犯罪的核心模式和犯罪手段往往圍繞涉案資金的調(diào)動(dòng)展開(kāi)。在辦理非法集資案件過(guò)程中，資金流向作為關(guān)鍵的客觀證據(jù)，對(duì)明確案件性質(zhì)、界定各犯罪嫌疑人地位及其作用至關(guān)重要。當(dāng)前在非法集資案件中，傳統(tǒng)審計(jì)存在周期長(zhǎng)、成本高、時(shí)效性不強(qiáng)、質(zhì)量參差不齊等問(wèn)題，難以應(yīng)對(duì)資金流、信息流、人員行動(dòng)軌跡及關(guān)系網(wǎng)絡(luò)集成分析的辦案需求，這促使司法機(jī)關(guān)探索并應(yīng)用新技術(shù)手段，突破辦案瓶頸。

一、資金數(shù)據(jù)分析概述

（一）資金數(shù)據(jù)分析的含義

非法集資是違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為。［1］非法集資案件中資金數(shù)據(jù)分析是通過(guò)偵查取證，查明資金去向與資金沉淀情況，將涉案資金與涉案人員建立客觀關(guān)聯(lián)，結(jié)合全案證據(jù)，構(gòu)建由資金流為索引的證據(jù)體系。其結(jié)論形式上可以分為兩類：一是分析人員出具的帶有結(jié)論的資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告；二是分析人員對(duì)資金交易流水中重點(diǎn)資金交易流水的索引標(biāo)注，目的是增強(qiáng)司法人員內(nèi)心確信。根據(jù)分析主體劃分，資金數(shù)據(jù)分析也可分為兩類：一是偵查人員主導(dǎo)調(diào)取全量資金交易流水、人員軌跡流、人口信息，由公安機(jī)關(guān)內(nèi)部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)上述信息進(jìn)行綜合分析出具的書(shū)面資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告；二是由檢察機(jī)關(guān)主導(dǎo)的對(duì)全案資金交易證據(jù)、審計(jì)報(bào)告、公安機(jī)關(guān)出具的資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告等證據(jù)進(jìn)行審查校驗(yàn)，并根辦案需要開(kāi)展拓展分析的結(jié)論。

雖然檢察機(jī)關(guān)與公安機(jī)關(guān)主體不同，但分析內(nèi)容和驗(yàn)證思路具有一致性。以B市C區(qū)處理的一宗非法集資案件為例，本案在辦理過(guò)程中采用了審計(jì)、公安機(jī)關(guān)出具資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告、檢察機(jī)關(guān)自行開(kāi)展資金數(shù)據(jù)分析等多種方式對(duì)資金交易流水進(jìn)行分析。被告人以影視投資為名，非法集資共計(jì)2億余元人民幣后，在50天內(nèi)將所有涉案資金全部轉(zhuǎn)走。公安機(jī)關(guān)調(diào)取了600余個(gè)個(gè)人、53家企業(yè)共38851個(gè)賬戶，交易明細(xì)34萬(wàn)余筆，進(jìn)行了7層穿透式查詢和梳理，最終查明涉案2億余元資金均系集資參與人分散轉(zhuǎn)入資金池，由資金池集中轉(zhuǎn)出到專業(yè)錢(qián)莊賬戶，由專業(yè)錢(qián)莊賬戶將涉案公司集中轉(zhuǎn)入的資金快速分散轉(zhuǎn)出，資金均已被轉(zhuǎn)移，并未用于向集資參與人返本付息或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，構(gòu)成集資詐騙罪。C區(qū)檢察院利用正在建設(shè)的“金融犯罪檢察辦案資金電子數(shù)據(jù)證據(jù)審查系統(tǒng)”實(shí)驗(yàn)室，對(duì)審計(jì)報(bào)告、公安機(jī)關(guān)資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告進(jìn)行全方位的驗(yàn)證，有效延展檢察機(jī)關(guān)的法律監(jiān)督職能。

（二）資金數(shù)據(jù)分析的數(shù)據(jù)來(lái)源

資金數(shù)據(jù)分析的數(shù)據(jù)來(lái)源主要包括偵查機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)依法調(diào)取的資金交易數(shù)據(jù)、涉案人員身份信息以及證據(jù)材料中與涉案人員建立關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)。

一是資金交易數(shù)據(jù)。公安機(jī)關(guān)的網(wǎng)絡(luò)大數(shù)據(jù)查詢渠道已經(jīng)基本暢通，原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、公安部發(fā)布的《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與公安機(jī)關(guān)開(kāi)展涉案賬戶資金網(wǎng)絡(luò)查控工作的意見(jiàn)》為公安機(jī)關(guān)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)查詢資金流向提供了依據(jù)。該系統(tǒng)除了可以實(shí)現(xiàn)查詢某一特定賬號(hào)的交易流水，還可以實(shí)現(xiàn)反查該賬號(hào)的開(kāi)戶人員信息，進(jìn)而繼續(xù)查詢?cè)撡~戶開(kāi)戶人名下其他銀行賬戶的交易流水，實(shí)現(xiàn)體系化查詢。在資金數(shù)據(jù)分析過(guò)程中，所需的數(shù)據(jù)種類詳盡且關(guān)鍵，涵蓋銀行賬戶交易明細(xì)的詳盡記錄和第三方支付平臺(tái)的交易數(shù)據(jù)，以及POS機(jī)交易數(shù)據(jù)。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)通過(guò)資金查控、反詐信息平臺(tái)等資金流水查詢平臺(tái)，調(diào)取涉案自然人、單位的銀行交易流水明細(xì)（包含對(duì)手信息、轉(zhuǎn)賬備注、摘要等開(kāi)展資金數(shù)據(jù)分析所需的信息）。

二是人員、單位信息數(shù)據(jù)。首先是涉案人員及其密切關(guān)系人的身份數(shù)據(jù)，它構(gòu)成了資金與人員關(guān)聯(lián)分析的基礎(chǔ)框架，包括但不限于自然人的身份證號(hào)碼、手機(jī)號(hào)碼、戶籍所在地、行動(dòng)軌跡信息，以及親屬關(guān)系資料等；若需進(jìn)一步擴(kuò)展分析深度，則還需納入快遞物流信息追蹤；涉案單位主體的工商登記材料作為重要補(bǔ)充，提供單位背景與資質(zhì)信息。在單位主體的排查環(huán)節(jié)，可以同樣實(shí)施關(guān)聯(lián)分析，將單位主體與法定代表人、實(shí)際控制人、高級(jí)管理人員等關(guān)鍵自然人的身份信息緊密聯(lián)結(jié)，以確保數(shù)據(jù)分析的全面性和準(zhǔn)確性。

三是其他與涉案人員關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)。這包括涉案人員手機(jī)鑒定中及交易數(shù)據(jù)中的IP地址、MAC地址、定位信息等內(nèi)容。這部分?jǐn)?shù)據(jù)在傳統(tǒng)審計(jì)中往往被忽略，如對(duì)交易明細(xì)中處在同一網(wǎng)絡(luò)的IP地址、同一設(shè)備MAC地址、交易備注等其他信息進(jìn)行分析，可以對(duì)資金的來(lái)源與去向進(jìn)行更為具體的分析；又如開(kāi)戶信息中住址、開(kāi)戶地、姓名以及取現(xiàn)交易的取現(xiàn)網(wǎng)點(diǎn)、ATM機(jī)編碼等；再如犯罪嫌疑人及其密切關(guān)系人的軌跡與存現(xiàn)等特殊交易情況，可以將上述數(shù)據(jù)進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋y(tǒng)一分析數(shù)據(jù)與涉案人員的關(guān)聯(lián)，從而客觀、全面還原犯罪過(guò)程。

（三）資金數(shù)據(jù)分析的工作思路

資金數(shù)據(jù)分析可以通過(guò)專業(yè)自動(dòng)化計(jì)算機(jī)軟件分析系統(tǒng)與EXCEL手工分析等方式展開(kāi)。不管何種方式，均需要對(duì)資金賬戶交易流水及涉案自然人的信息根據(jù)資金流向循環(huán)往復(fù)、逐步推進(jìn)開(kāi)展查詢與分析，以確保信息的完整性和準(zhǔn)確性。

一是以涉案資金流向確定查詢賬號(hào)。對(duì)上游資金來(lái)源進(jìn)行回溯調(diào)查，對(duì)資金去向進(jìn)行精確追蹤，以全面揭示資金的來(lái)源、流轉(zhuǎn)及沉淀情況，建立資金數(shù)據(jù)分析基礎(chǔ)庫(kù)。如已掌握涉案自然人身份信息，則通過(guò)資金數(shù)據(jù)分析反查名下資金賬戶的賬號(hào)；如有重大資金流向的資金賬戶賬號(hào)，則通過(guò)資金查控反查該賬號(hào)的賬號(hào)戶名、持卡人等信息，根據(jù)案件證據(jù)反映出的人際關(guān)系，將涉案流入資金與涉案人員進(jìn)行匹配；如果是法人信息，則通過(guò)天眼查等手段查詢法人等信息。綜合上述信息后，結(jié)合案件材料對(duì)重大資金流向的涉案賬戶持卡人開(kāi)展訊問(wèn)、詢問(wèn)，查明銀行卡與涉案人之間的關(guān)聯(lián)。

二是進(jìn)行交替往復(fù)式查詢。結(jié)合初步分析結(jié)論，將反查資金賬戶交易流水統(tǒng)一納入分析視野；將可疑賬戶與反查確認(rèn)的自然人身份進(jìn)行關(guān)聯(lián)，對(duì)納入視野范圍的所有個(gè)人、法人、實(shí)際控制人名下的資金賬戶進(jìn)行全量查詢，并將結(jié)果進(jìn)行梳理；對(duì)犯罪嫌疑人及其密切關(guān)系人進(jìn)行全量查詢，包括身份信息、親屬關(guān)系、自然人軌跡信息、交易記錄中Ip地址、Mac地址等，對(duì)上述內(nèi)容根據(jù)交易流水進(jìn)行全量分析；對(duì)新發(fā)現(xiàn)的有重要資金流向的賬戶進(jìn)行補(bǔ)充查詢，將查詢結(jié)果納入數(shù)據(jù)分析視野進(jìn)行分析，實(shí)現(xiàn)根據(jù)資金流水與賬戶開(kāi)戶人、實(shí)際控制人的身份，確認(rèn)資金最終被何人實(shí)際控制。

三是根據(jù)交易對(duì)手的情況結(jié)合案件證據(jù)進(jìn)行梳理。結(jié)合開(kāi)戶名及備注，判斷涉案犯罪嫌疑人是否存在汽車4S店、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商的消費(fèi)記錄，核實(shí)涉案資金賬戶是否存在歸還個(gè)人消費(fèi)貸款、商場(chǎng)POS機(jī)刷卡等交易記錄，持卡人綁定支付寶、財(cái)付通等個(gè)人消費(fèi)渠道、取現(xiàn)等，判斷是否進(jìn)行肆意揮霍，是否對(duì)資金具有非法占有目的等。

二、資金數(shù)據(jù)分析使用中的爭(zhēng)議問(wèn)題

（一）資金數(shù)據(jù)分析的證據(jù)能力

資金數(shù)據(jù)分析是對(duì)資金交易流水進(jìn)行歸納、總結(jié)的手段，其結(jié)論是否具有證據(jù)能力是司法實(shí)踐應(yīng)用中的焦點(diǎn)。證據(jù)能力又稱證據(jù)資格，是指在法庭審理中為證明案件事實(shí)而得以作為證據(jù)使用的資格，通常稱之為證據(jù)的可采性或適格性。［2］資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告并不在刑事訴訟法規(guī)定的證據(jù)種類中，其證據(jù)能力受到一些質(zhì)疑。另外，關(guān)于資金數(shù)據(jù)分析出具的報(bào)告屬于刑事訴訟法規(guī)定的何種證據(jù)種類目前觀點(diǎn)不一，有觀點(diǎn)認(rèn)為資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告為書(shū)證，也有觀點(diǎn)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)屬于具有專業(yè)知識(shí)的人的意見(jiàn)，還有觀點(diǎn)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)是資金交易電子數(shù)據(jù)的說(shuō)明性文件。［3］同時(shí)，對(duì)報(bào)告編制者的身份認(rèn)定亦存在不同聲音，出具報(bào)告的偵查人員，由于其資質(zhì)缺乏第三方認(rèn)證，是否適用鑒定人的相關(guān)規(guī)定尚無(wú)定論。

筆者認(rèn)為，依法調(diào)取電子資金交易流水滿足證據(jù)客觀性、關(guān)聯(lián)性、真實(shí)性、合法性的要求，資金交易電子數(shù)據(jù)作為證據(jù)使用時(shí)，在數(shù)據(jù)的來(lái)源可靠性、完整性驗(yàn)證、數(shù)據(jù)鏈的可追溯性等方面的審查標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)完備。資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告根植于調(diào)取的電子數(shù)據(jù)中，是對(duì)龐雜的電子數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息的定位、梳理，是司法工作人員對(duì)資金流分析思辨的過(guò)程，可以結(jié)合調(diào)取的電子數(shù)據(jù)一并在法庭展示?，F(xiàn)實(shí)中的專業(yè)性問(wèn)題層出不窮，司法鑒定的范圍卻非常有限，無(wú)法一一涵蓋，允許出具報(bào)告已不僅僅是應(yīng)急之策，而是已成為常態(tài)。［4］在司法實(shí)踐中，大量的關(guān)于專門(mén)性問(wèn)題的報(bào)告被用于證明案件事實(shí)，有些還被用于證明與定罪量刑直接相關(guān)的構(gòu)成要件的事實(shí)，發(fā)揮著與鑒定意見(jiàn)同等重要的作用。無(wú)論是從法律規(guī)定來(lái)看，還是從司法實(shí)務(wù)的操作出發(fā)，符合證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的專門(mén)性問(wèn)題分析報(bào)告可以并已經(jīng)作為證據(jù)在司法實(shí)踐中使用，這為確認(rèn)資金數(shù)據(jù)分析結(jié)論在證據(jù)體系中的合法性地位提供了依據(jù)。

審計(jì)報(bào)告與資金數(shù)據(jù)分析都是對(duì)案件資金流向的總結(jié)，但二者側(cè)重點(diǎn)不同。資金數(shù)據(jù)分析聚焦于技術(shù)層面，側(cè)重于數(shù)據(jù)收集、清洗、分析和解讀，目的是幫助司法機(jī)關(guān)還原案件事實(shí)、驗(yàn)證認(rèn)定思路。審計(jì)報(bào)告則側(cè)重于將數(shù)據(jù)分析的結(jié)果、審計(jì)發(fā)現(xiàn)以及審計(jì)師的專業(yè)判斷整合起來(lái)，是被司法實(shí)踐所普遍認(rèn)可的證據(jù)種類。二者的數(shù)據(jù)可以相互驗(yàn)證，以發(fā)現(xiàn)審計(jì)或者資金分析報(bào)告中的瑕疵內(nèi)容，提高案件辦理質(zhì)量。對(duì)于已經(jīng)出具審計(jì)報(bào)告的案件而言，資金數(shù)據(jù)分析與審計(jì)報(bào)告之間存在著相互補(bǔ)充、相互強(qiáng)化的關(guān)系，共同證明案件相關(guān)證據(jù)的真實(shí)性、合法性和有效性，為司法裁判提供更為堅(jiān)實(shí)、全面的依據(jù)。

（二）檢察機(jī)關(guān)是否應(yīng)具備資金數(shù)據(jù)分析能力

司法機(jī)關(guān)可以通過(guò)制定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范工作程序，提升資金數(shù)據(jù)分析能力，做到數(shù)據(jù)來(lái)源真實(shí)完整、數(shù)據(jù)清洗和分析方法科學(xué)有效，推動(dòng)資金數(shù)據(jù)分析結(jié)果由“數(shù)據(jù)”向“證據(jù)”轉(zhuǎn)化、資金分析應(yīng)用場(chǎng)景從偵查延伸至訴訟審判環(huán)節(jié)、資金分析成果用途從輔助偵查拓展為刑事訴訟證據(jù)。［5］在C區(qū)檢察院應(yīng)用資金數(shù)據(jù)分析過(guò)程中，有人員認(rèn)為公安機(jī)關(guān)已經(jīng)具備了資金數(shù)據(jù)分析能力，檢察機(jī)關(guān)無(wú)需具備此項(xiàng)能力。筆者認(rèn)為，檢察機(jī)關(guān)不需要具備調(diào)取相關(guān)證據(jù)的能力，但作為法律監(jiān)督機(jī)關(guān)，應(yīng)當(dāng)具備審查公安機(jī)關(guān)資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告的能力。一是對(duì)于公安機(jī)關(guān)出具的資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告，需要有自己的資金數(shù)據(jù)分析工具或者方法進(jìn)行復(fù)核。二是通過(guò)對(duì)資金數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，可以在案件前期引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)全面查明案件事實(shí)，如資產(chǎn)去向、各犯罪嫌疑人掌控資金的情況、洗錢(qián)犯罪線索等；在案件中后期，可以發(fā)現(xiàn)漏罪漏犯以及追贓挽損的線索。檢察機(jī)關(guān)健全資金數(shù)據(jù)分析能力，是履行法律監(jiān)督職能的重要抓手。開(kāi)展資金數(shù)據(jù)分析是數(shù)字賦能構(gòu)建非法集資案件刑事指控證明體系的積極探索，對(duì)于加強(qiáng)審查起訴、訴訟監(jiān)督、做實(shí)高質(zhì)效辦好每一個(gè)案件具有重要意義，是實(shí)現(xiàn)非法集資犯罪全鏈條打擊的一柄利器。雖然在使用過(guò)程中受到公安機(jī)關(guān)內(nèi)部的大數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)、內(nèi)部查詢權(quán)限的分配等問(wèn)題的限制，但隨著頂層設(shè)計(jì)的逐步完善以及資金查控手段的不斷優(yōu)化，未來(lái)有望通過(guò)建立健全的工作機(jī)制和流程，制定相應(yīng)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，有效化解資金數(shù)據(jù)分析在推廣應(yīng)用過(guò)程中所面臨的障礙，從而進(jìn)一步提升資金審查方面的能力和效率。

三、檢察機(jī)關(guān)開(kāi)展資金數(shù)據(jù)分析的實(shí)踐探索

（一）檢察機(jī)關(guān)對(duì)公安機(jī)關(guān)資金數(shù)據(jù)分析結(jié)論的審查驗(yàn)證

為確保資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告的真實(shí)性、客觀性、關(guān)聯(lián)性，檢察機(jī)關(guān)采取了與審計(jì)報(bào)告相銜接的驗(yàn)證機(jī)制。在前述案件中，公安機(jī)關(guān)出具了書(shū)面的資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告，為確認(rèn)資金數(shù)據(jù)分析報(bào)告與審計(jì)報(bào)告在核心數(shù)據(jù)上結(jié)論一致，檢察機(jī)關(guān)在整理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)后，對(duì)資金交易總量、設(shè)定特殊的統(tǒng)計(jì)口徑及不同數(shù)據(jù)篩選條件進(jìn)行多次驗(yàn)證，并對(duì)關(guān)鍵交易進(jìn)行手動(dòng)抽樣確認(rèn)，最終確認(rèn)二者總量和特殊統(tǒng)計(jì)口徑分析結(jié)果統(tǒng)一，滿足了過(guò)程可重復(fù)驗(yàn)證及結(jié)論可核實(shí)的要求。

（二）資金數(shù)據(jù)分析在檢察機(jī)關(guān)履行法律監(jiān)督職能中的具體應(yīng)用

在非法集資案件辦理中，檢察機(jī)關(guān)通過(guò)對(duì)涉案資金交易流水開(kāi)展數(shù)據(jù)分析，可以復(fù)原出清晰、連貫的資金流動(dòng)鏈條，從而發(fā)現(xiàn)資金流動(dòng)所涉及的其他違法犯罪線索，履行法律監(jiān)督職能。

一是發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)犯罪線索。通過(guò)梳理匯總犯罪嫌疑人及密切關(guān)系人銀行賬戶的交易時(shí)間、交易摘要、交易地等大筆資金流入的情況，可發(fā)現(xiàn)密切關(guān)系人賬戶的異常資金流入情況。如果該密切關(guān)系人并未參與犯罪，但在案證據(jù)顯示該賬戶頻繁、大量、異常存取現(xiàn)，由于法律規(guī)定大額現(xiàn)金存取需要本人柜臺(tái)辦理，此時(shí)應(yīng)當(dāng)綜合判斷該密切關(guān)系人是否存在洗錢(qián)、掩飾、隱瞞犯罪所得等行為。

二是發(fā)現(xiàn)非法經(jīng)營(yíng)犯罪線索。對(duì)涉及資金流入的對(duì)公賬戶進(jìn)行反查，如存在利用對(duì)公賬戶向個(gè)人賬戶頻繁大量異常轉(zhuǎn)賬的，則應(yīng)當(dāng)繼續(xù)核實(shí)，綜合判斷該對(duì)公賬戶的實(shí)際控制人是否通過(guò)設(shè)立空殼公司，開(kāi)設(shè)對(duì)公賬戶和個(gè)人賬戶，假造業(yè)務(wù)往來(lái)，再通過(guò)“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)，采取網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等方式協(xié)助他人將對(duì)公賬戶非法轉(zhuǎn)到對(duì)私賬戶、套取現(xiàn)金等進(jìn)行非法支付結(jié)算，非法為他人提供單位銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶服務(wù)，從中收取服務(wù)費(fèi)［6］，從而判斷是否構(gòu)成非法資金支付結(jié)算類的非法經(jīng)營(yíng)罪。

三是發(fā)現(xiàn)行政監(jiān)管線索。一方面，如涉案資金出現(xiàn)大額異常取現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)審視銀行金融機(jī)構(gòu)是否履行了反洗錢(qián)的義務(wù)，對(duì)同一賬戶密集取現(xiàn)、存現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)審視銀行金融機(jī)構(gòu)是否落實(shí)可疑交易報(bào)告制度，并將上述線索向主管部門(mén)移送；另一方面，根據(jù)交易流水情況，確認(rèn)是否存在自然人出租、出借銀行卡，尚未構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)向行政主管部門(mén)移送線索。

檢察機(jī)關(guān)開(kāi)展資金數(shù)據(jù)分析，是在現(xiàn)有法律法規(guī)框架下，有效應(yīng)對(duì)“地下錢(qián)莊”與經(jīng)濟(jì)犯罪耦合趨勢(shì)，探索科技賦能金融監(jiān)管的新路徑，能夠有效提升檢察官證據(jù)綜合審查、自行補(bǔ)充偵查能力，延伸偵查監(jiān)督觸角，提升檢察機(jī)關(guān)的法律監(jiān)督能力。