本文以建工集團為研究對象，探討其資金管理信息化建設(shè)與應(yīng)用。旨在為建筑施工企業(yè)提供有效的資金管理信息化建設(shè)與應(yīng)用路徑，以助力其提高資金利用效率。

隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，建筑施工企業(yè)面臨著日益激烈的市場競爭。為了在競爭中立于不敗之地，企業(yè)需要不斷提高自身的管理水平和經(jīng)營效益。資金管理作為企業(yè)經(jīng)營的核心環(huán)節(jié)，其信息化建設(shè)對于提高企業(yè)資金使用效率、降低經(jīng)營成本具有重要意義。

一、建工集團資金管理信息化建設(shè)背景

（一）政策支持。近年來，國家大力推動信息化建設(shè)，為建筑施工企業(yè)提供了良好的政策環(huán)境。建工集團乘勢而上，加大資金管理信息化建設(shè)力度，以提高企業(yè)核心競爭力。

（二）市場競爭。建筑行業(yè)競爭日益激烈，企業(yè)需不斷提高自身管理水平，以降低成本、提高效率，適應(yīng)市場競爭。資金管理信息化建設(shè)有助于建工集團在競爭中脫穎而出。

（三）企業(yè)內(nèi)部需求。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，建工集團企業(yè)規(guī)模不斷壯大，其業(yè)務(wù)范圍廣泛，資金規(guī)模龐大。傳統(tǒng)的資金管理方式已無法滿足企業(yè)快速發(fā)展的需求。為了提高資金管理效率、降低經(jīng)營成本，企業(yè)有必要進行資金管理信息化建設(shè)。

二、建工集團資金管理信息化建設(shè)實施過程

（一）項目籌備階段

在項目籌備階段，建工集團進行了充分的前期調(diào)研，明確了資金管理信息化建設(shè)的目標(biāo)、范圍和實施計劃。同時，企業(yè)成立了專門的項目組，負責(zé)項目的組織協(xié)調(diào)和資源配置。首先，明確了項目目標(biāo)，即提高資金管理效率，降低運營成本，實現(xiàn)資金管理的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和智能化；其次，成立了項目組。明確了項目組成員的職責(zé)和分工，以確保項目順利推進。此外，充分調(diào)研了國內(nèi)外相關(guān)資金管理信息化建設(shè)情況，了解了市場需求和先進技術(shù)，為后續(xù)系統(tǒng)設(shè)計提供了有力支持。

（二）系統(tǒng)設(shè)計階段

在系統(tǒng)設(shè)計階段，建工集團依據(jù)項目需求，在充分考慮了集團內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、管理制度和監(jiān)管要求，以及外部市場環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，與專業(yè)軟件公司合作，根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求，設(shè)計了資金管理信息化系統(tǒng)。系統(tǒng)涵蓋了預(yù)算編制、資金支付、報銷審批、報表分析等功能模塊，實現(xiàn)了資金管理的全過程信息化。在設(shè)計過程中，采用了模塊化、可擴展的設(shè)計理念，以確保系統(tǒng)具有較強的適應(yīng)性和可維護性。此外，通過與國內(nèi)外優(yōu)秀供應(yīng)商合作，引入了先進的資金管理理念和技術(shù)，提高了系統(tǒng)的智能化水平。

（三）系統(tǒng)開發(fā)與實施階段

在系統(tǒng)開發(fā)與實施階段，建工集團采取了分階段、逐步推進的策略。首先，完成了系統(tǒng)核心功能的開發(fā)，包括賬戶管理、資金支付、資金回收、預(yù)算管理等功能；其次，根據(jù)實際業(yè)務(wù)需求，逐步拓展了系統(tǒng)功能，如融資管理、風(fēng)險管理等。在開發(fā)過程中，嚴格遵循軟件開發(fā)規(guī)范和流程，確保系統(tǒng)質(zhì)量。同時項目組嚴格遵循項目管理規(guī)范，確保系統(tǒng)的按時交付和順利上線；最后，組織了一系列的培訓(xùn)和宣傳活動，以提高員工對系統(tǒng)的認知和使用能力，從而確保各崗位人員能夠熟練操作新系統(tǒng)。

（四）系統(tǒng)運維與持續(xù)優(yōu)化階段

在系統(tǒng)運維與持續(xù)優(yōu)化階段，建工集團建立了完善的運維機制。首先，成立了專門的運維團隊，負責(zé)系統(tǒng)的日常維護、故障排查和性能優(yōu)化等工作；其次，建立了系統(tǒng)運維管理制度，明確了運維工作的標(biāo)準(zhǔn)和流程。此外，定期收集用戶反饋意見，針對存在的問題進行改進和優(yōu)化；最后，結(jié)合企業(yè)發(fā)展需求，不斷引入新技術(shù)、新功能，從而推動系統(tǒng)持續(xù)升級，以滿足不斷變化的業(yè)務(wù)需求。

三、建工集團資金管理信息化系統(tǒng)應(yīng)用效果

（一）提升資金管理效率

建工集團資金管理信息化系統(tǒng)的應(yīng)用，使其在資金管理方面實現(xiàn)了高效運作。通過系統(tǒng)，建工集團實現(xiàn)了財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的實時共享，提高了信息傳遞的速度和準(zhǔn)確性。同時企業(yè)能夠?qū)崟r監(jiān)控和分析各賬戶的余額和資金流向，以確保資金安全。此外，系統(tǒng)自動化處理減少了人工干預(yù)，降低了操作失誤，顯著提升了資金管理效率。

（二）提高經(jīng)營效益

建工集團資金管理信息化系統(tǒng)的應(yīng)用，有助于提高企業(yè)的經(jīng)營效益。通過系統(tǒng)對資金的精細化管理，企業(yè)能夠更好地掌握資金狀況，合理安排資金使用，降低了資金成本。此外，系統(tǒng)還促進了內(nèi)部信息的共享和溝通，提高了決策效率。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)能夠更加迅速地響應(yīng)市場變化，抓住商機，從而提高經(jīng)營效益。此外，信息化系統(tǒng)的應(yīng)用，有效降低了建工集團的經(jīng)營成本，提高了資金使用效率。通過實時監(jiān)控資金流向，企業(yè)能夠更加精確地控制成本，提高盈利能力。

（三）加強內(nèi)部控制

建工集團資金管理信息化系統(tǒng)的應(yīng)用，有助于加強內(nèi)部控制。系統(tǒng)設(shè)置了嚴格的權(quán)限管理和審批流程，以確保資金使用的合規(guī)性和安全性。通過系統(tǒng)，實現(xiàn)了對資金業(yè)務(wù)的全面監(jiān)控，確保了業(yè)務(wù)流程的規(guī)范性和合規(guī)性。同時通過系統(tǒng)，企業(yè)能夠及時發(fā)現(xiàn)并防范潛在的風(fēng)險，確保資金安全。此外，系統(tǒng)還提高了內(nèi)部審計的效率和效果，為企業(yè)內(nèi)部控制的持續(xù)改進提供了有力支持。

四、建工集團資金管理信息化建設(shè)存在的問題

（一）信息化建設(shè)與業(yè)務(wù)需求不匹配

在當(dāng)前的建工集團資金管理信息化建設(shè)中，一個顯著的問題是信息化建設(shè)與業(yè)務(wù)需求不匹配。

首先，現(xiàn)有系統(tǒng)功能過于單一，難以滿足多元化業(yè)務(wù)需求。目前，許多建工集團的資金管理系統(tǒng)主要側(cè)重于基本的財務(wù)核算和報表生成，對于項目預(yù)算控制、成本分析、風(fēng)險管理等業(yè)務(wù)需求涉及較少。這導(dǎo)致企業(yè)在實際操作中仍然需要依賴傳統(tǒng)的人工方式，因此降低了信息化的效果。

其次，系統(tǒng)用戶體驗不佳，操作便捷性不足。部分建工集團在資金管理信息化建設(shè)中，過于關(guān)注功能完善，忽視了用戶體驗。系統(tǒng)界面復(fù)雜，操作流程繁瑣，因此導(dǎo)致使用不便，影響了信息化建設(shè)的推廣與應(yīng)用效果。

最后，系統(tǒng)兼容性差，難以與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)協(xié)同。在建工集團內(nèi)部，往往存在多個業(yè)務(wù)系統(tǒng)，如項目管理系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)等。然而，當(dāng)前的資金管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的兼容性較差，因此導(dǎo)致數(shù)據(jù)傳遞和業(yè)務(wù)協(xié)同困難，進而影響了整體工作效率。

（二）資金管理流程問題

1.資金管理流程不規(guī)范。在建工集團資金管理中，部分企業(yè)仍采用傳統(tǒng)的管理模式，缺乏明確的流程規(guī)范，因此導(dǎo)致資金管理過程中容易出現(xiàn)漏洞，無法確保資金的安全與合規(guī)運用。

2.資金審批流程繁瑣。在傳統(tǒng)的資金管理模式下，資金審批需要經(jīng)過多個部門和層級的審批，因此導(dǎo)致審批效率低下。

3.資金監(jiān)管不到位。部分建工集團在資金管理過程中，對下屬企業(yè)的資金監(jiān)管力度不足，因此容易導(dǎo)致資金被挪用、濫用等現(xiàn)象。

4.內(nèi)部審計機制不完善。內(nèi)部審計是保障資金管理合規(guī)的重要手段，但許多建工集團內(nèi)部審計機制不完善，無法有效識別和防范資金風(fēng)險。

5.信息化建設(shè)與實際需求脫節(jié)。在建工集團的資金管理信息化建設(shè)中，部分企業(yè)過于追求高大上的技術(shù)，忽視了實際需求，因此導(dǎo)致信息化建設(shè)與實際業(yè)務(wù)操作脫節(jié)，難以發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

（三）系統(tǒng)穩(wěn)定性與安全性問題

首先，系統(tǒng)硬件設(shè)備不穩(wěn)定。部分建工集團在資金管理信息化建設(shè)過程中，對硬件設(shè)備投入不足，因此導(dǎo)致出現(xiàn)設(shè)備性能不佳、故障率高等問題，這直接影響了系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。

其次，系統(tǒng)軟件存在缺陷。由于部分軟件開發(fā)商對行業(yè)特點了解不足，為建工集團定制的資金管理軟件在實際應(yīng)用中可能存在功能不完善、邏輯錯誤等問題，進而導(dǎo)致系統(tǒng)穩(wěn)定性受到影響。

最后，數(shù)據(jù)安全問題。隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)攻擊手段也日益翻新。部分建工集團的資金管理信息系統(tǒng)在數(shù)據(jù)傳輸、存儲等方面可能存在安全隱患，進而導(dǎo)致企業(yè)重要數(shù)據(jù)泄露，給企業(yè)帶來巨大損失。

（四）人才短缺與技能不足

建工集團資金管理信息化建設(shè)還受到人才短缺與技能不足的制約。具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

首先，缺乏專業(yè)的信息化管理人才。部分建工集團缺少具備信息化管理知識和經(jīng)驗的人才，因此導(dǎo)致企業(yè)無法充分發(fā)揮資金管理信息化的優(yōu)勢。

其次，系統(tǒng)操作人員技能不足。由于培訓(xùn)不足或操作人員自身學(xué)習(xí)能力有限，導(dǎo)致部分員工在實際操作中難以熟練掌握系統(tǒng)功能，影響了信息化建設(shè)的實施效果。

最后，企業(yè)在信息化建設(shè)過程中，忽視了對現(xiàn)有員工的信息技術(shù)培訓(xùn)，因此導(dǎo)致員工難以適應(yīng)新技術(shù)，進而制約了信息化建設(shè)的推進。

五、建工集團資金管理信息化建設(shè)優(yōu)化策略

（一）加強業(yè)務(wù)與信息化的融合

在建工集團資金管理信息化建設(shè)過程中，業(yè)務(wù)與信息化的融合至關(guān)重要。為了實現(xiàn)這一目標(biāo)，可以從以下幾個方面進行優(yōu)化：

1.提升員工對信息化的認識和應(yīng)用能力。加強員工培訓(xùn)，提高員工對信息化的認識，使其充分了解信息技術(shù)在資金管理中的重要作用。同時，提高員工的信息化應(yīng)用能力，促使他們能夠熟練地運用信息技術(shù)開展日常工作。

2.構(gòu)建統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程。梳理和優(yōu)化建工集團的業(yè)務(wù)流程，確保各個部門之間的協(xié)同高效。通過構(gòu)建統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程，為信息化建設(shè)提供良好的基礎(chǔ)，這有助于提高資金管理的效率和準(zhǔn)確性。

3.推動業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化。建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，以提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，為信息化建設(shè)提供準(zhǔn)確、完整的數(shù)據(jù)支持。同時，加強對數(shù)據(jù)的挖掘和分析，從而為企業(yè)決策提供有力的依據(jù)。

4.加強信息系統(tǒng)的設(shè)計與開發(fā)。結(jié)合建工集團的業(yè)務(wù)特點，開發(fā)定制化的資金管理信息系統(tǒng)。通過信息系統(tǒng)，實現(xiàn)資金的實時監(jiān)控、預(yù)警和分析，從而為決策者提供及時、準(zhǔn)確的信息支持。

5.構(gòu)建多元化的信息化應(yīng)用場景。根據(jù)建工集團的業(yè)務(wù)需求，拓展信息化應(yīng)用場景，如供應(yīng)鏈金融、項目預(yù)算管理、風(fēng)險控制等。通過多元化的應(yīng)用場景，提高資金管理信息化的全面性和實用性。

（二）優(yōu)化資金管理業(yè)務(wù)流程

為了提高建工集團資金管理效率，可以從以下幾個方面優(yōu)化業(yè)務(wù)流程：

1.加強資金預(yù)算管理。建立健全預(yù)算編制、審批、執(zhí)行和監(jiān)控機制，以確保資金使用的合理性和有效性。

2.完善資金支付制度。實施嚴格的資金支付審批流程，確保資金支付的合規(guī)性。同時，通過引入電子支付等手段，提高支付效率。

3.優(yōu)化融資管理。加強與金融機構(gòu)的合作，創(chuàng)新融資方式，以降低融資成本，從而確保滿足企業(yè)的資金需求。

4.強化風(fēng)險防控。建立完善的風(fēng)險預(yù)警機制，加強對市場、項目等風(fēng)險的識別、評估和監(jiān)控，以確保資金安全。

5.提高資金運作效率。通過資金集中管理、跨部門協(xié)作等手段，提高資金運作效率，從而實現(xiàn)資金價值的最大化。

（三）提高系統(tǒng)穩(wěn)定性與安全性

為了提高系統(tǒng)穩(wěn)定性與安全性，建工集團應(yīng)從以下幾方面入手：

1.完善系統(tǒng)架構(gòu)，提高系統(tǒng)的模塊化程度，降低模塊間的耦合度，以便在出現(xiàn)問題時能快速定位和解決問題。

2.選用可靠的軟硬件平臺。針對關(guān)鍵業(yè)務(wù)系統(tǒng)，可以采用雙機熱備、負載均衡等技術(shù)手段，以確保系統(tǒng)在高可用性狀態(tài)下運行。

3.數(shù)據(jù)安全是資金管理信息化建設(shè)的重中之重，因此要強化數(shù)據(jù)安全防護。企業(yè)應(yīng)采取防火墻、數(shù)據(jù)加密等手段，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊和數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險。同時建立健全故障應(yīng)對機制，制定詳細的故障應(yīng)急預(yù)案，以確保在突發(fā)情況下能迅速恢復(fù)正常運行。

（四）培育專業(yè)人才

為了確保信息化建設(shè)的順利推進，建工集團應(yīng)重視人才的培養(yǎng)和引進，以提高員工的整體素質(zhì)和技能水平。

1.加強內(nèi)部培訓(xùn)。借助外部機構(gòu)培訓(xùn)與合作，為員工提供資金管理信息化相關(guān)的培訓(xùn)課程。同時，鼓勵員工參加相關(guān)證書考試，以提高其綜合素質(zhì)。

2.在招聘過程中，應(yīng)注重選拔具備資金管理信息化知識和技能的候選人。此外，設(shè)立專門的選拔機制，從企業(yè)內(nèi)部選拔具有潛力的員工進行重點培養(yǎng)，為企業(yè)的信息化建設(shè)儲備優(yōu)秀人才。

3.建立健全激勵機制，對表現(xiàn)優(yōu)異、成果顯著的員工給予相應(yīng)的獎勵。同時，提高信息化人才的待遇水平，以吸引更多優(yōu)秀的人才。

結(jié)語：

綜上所述，本文通過對建工集團資金管理信息化建設(shè)的背景、實施過程、應(yīng)用效果進行分析，揭示了其在資金管理信息化建設(shè)中的成功經(jīng)驗，并針對存在的問題提出相應(yīng)的優(yōu)化措施，以期為建筑施工企業(yè)資金管理信息化建設(shè)提供一定借鑒和參考，從而助力企業(yè)提高資金管理水平和經(jīng)營效益。

（作者單位：中嘉建盛建工集團有限公司）

作者簡介：馬森 ，1989年出生， 男，漢族，河北省保定市清苑縣人，本科，會計師。研究方向：資金管理、稅務(wù)籌劃。