韓亮亮 葉子祺

一、引言

2013 年以來，中國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)增長模式逐漸從要素驅(qū)動轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動。傳統(tǒng)模式下政府在資源配置上擁有比較大的話語權(quán)，能夠通過設(shè)置準(zhǔn)入門檻、加強(qiáng)資質(zhì)審核、強(qiáng)化審批流程、提供政策補(bǔ)貼等方式干預(yù)企業(yè)創(chuàng)新①遲福林、殷仲義：《市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同階段的政府職能》，《改革》2010 年第9 期。，企業(yè)雖然能夠享受到產(chǎn)業(yè)政策扶持的紅利，但也會在創(chuàng)新活動中催生機(jī)會主義行為，不利于企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。而在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下，中央政府積極推進(jìn)簡政放權(quán)改革，要求將經(jīng)濟(jì)資源和經(jīng)濟(jì)事項的決策權(quán)更多地留在企業(yè)內(nèi)部，建立更加寬松、包容的創(chuàng)新環(huán)境，從而適應(yīng)具有變革性、超前性與風(fēng)險性特點的創(chuàng)新活動的發(fā)展要求。那么，這項政策成效如何？能否從“紙面”落實到“地面”？以往習(xí)慣于行政審批、發(fā)號施令的地方政府是否會成為政策推行的“中梗阻”？回答上述問題無疑具有比較重大的現(xiàn)實意義。

目前，學(xué)術(shù)界關(guān)于簡政放權(quán)對微觀企業(yè)行為改善效果的研究取得了一些共識，認(rèn)為簡政放權(quán)通過政府審批程序的簡化、地區(qū)廉潔程度的提高與政商關(guān)系的改善等多個途徑，達(dá)到提升企業(yè)出口績效②許和連、王海成：《簡政放權(quán)改革會改善企業(yè)出口績效嗎？——基于出口退（免）稅審批權(quán)下放的準(zhǔn)自然試驗》，《經(jīng)濟(jì)研究》2018 年第3 期。、擴(kuò)大企業(yè)業(yè)務(wù)范圍③陳勇兵、林雄立、李輝：《簡政放權(quán)、企業(yè)家活動配置與企業(yè)產(chǎn)品范圍》，《世界經(jīng)濟(jì)》2023 年第10 期。、提升企業(yè)資產(chǎn)收益率④李津津、余紅心：《簡政放權(quán)、政治關(guān)聯(lián)與企業(yè)績效》，《當(dāng)代經(jīng)濟(jì)科學(xué)》2016 年第1 期。、清理僵尸企業(yè)⑤楊攻研、范琳琳、胥鵬：《“簡政放權(quán)”與僵尸企業(yè)出清：以投資審批制度改革為例》，《經(jīng)濟(jì)評論》2021 年第1 期。等目的。更具體地，對企業(yè)創(chuàng)新而言，鄭燁等利用中小企業(yè)的調(diào)查問卷發(fā)現(xiàn)，當(dāng)政府簡化辦事程序、使企業(yè)自主性增加時，會促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)⑥鄭燁、吳建南、張攀：《簡政放權(quán)、企業(yè)活力與企業(yè)創(chuàng)新績效》，《科學(xué)學(xué)研究》2017 年第11 期。。夏后學(xué)和譚清美利用世界銀行的調(diào)查數(shù)據(jù)證實，當(dāng)業(yè)務(wù)審批及許可證申請不再成為企業(yè)經(jīng)營障礙時，企業(yè)就會推出新的技術(shù)和設(shè)備①夏后學(xué)、譚清美：《簡政放權(quán)與政府補(bǔ)貼如何影響技術(shù)創(chuàng)新》，《財貿(mào)經(jīng)濟(jì)》2017 年第5 期。。張景華和劉暢利用分省企業(yè)經(jīng)營環(huán)境數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，與政府打交道的時間比例越低，越有助于促進(jìn)企業(yè)的研發(fā)投入和專利數(shù)量的增加②張景華、劉暢：《簡政放權(quán)對企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)的引致效應(yīng)》，《財經(jīng)科學(xué)》2021 年第6 期。。

但上述研究在核心政策的度量上，往往使用單項政策試點、調(diào)查問卷或企業(yè)經(jīng)營環(huán)境指數(shù)將簡政放權(quán)政策視為一個整體進(jìn)行研究，而鮮有關(guān)注到政策本身所包含的環(huán)境引導(dǎo)、簡化程序和降低負(fù)擔(dān)等三個政策內(nèi)涵。事實上，上述三個維度各有側(cè)重，對企業(yè)創(chuàng)新的促進(jìn)效果也有所不同。同時，簡政放權(quán)政策的落地涉及中央與地方政府的權(quán)力調(diào)整與資源分配，地方政府可能會進(jìn)行政策協(xié)同，也可能各自為政③趙晶、遲旭、孫澤君：《“協(xié)調(diào)統(tǒng)一”還是“各自為政”：政策協(xié)同對企業(yè)自主創(chuàng)新的影響》，《中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)》2022 年第8 期。，這是以往研究中未曾涉及的，需要在研究設(shè)計中將地方政府對中央政策的反應(yīng)納入研究框架之中。

同時，企業(yè)創(chuàng)新是各個領(lǐng)域的綜合④馬勝利、姜博：《簡政放權(quán)對中國高新技術(shù)企業(yè)創(chuàng)新質(zhì)量的影響研究》，《經(jīng)濟(jì)經(jīng)緯》2021 年第6 期。，既應(yīng)包含物質(zhì)資本、人力資本等創(chuàng)新投入維度，也應(yīng)包含專利數(shù)量、專利質(zhì)量等創(chuàng)新產(chǎn)出維度。上述研究往往是在創(chuàng)新投入與產(chǎn)出之間、創(chuàng)新數(shù)量與質(zhì)量之間選擇單一維度進(jìn)行測度?？紤]到創(chuàng)新過程的復(fù)雜性因素與企業(yè)潛在創(chuàng)新的不確定性因素，應(yīng)該從更加全面的角度進(jìn)行測度，以更好地評價政策成效?；诖?，本文重點探討簡政放權(quán)何以促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新，試圖挖掘出新的政策內(nèi)涵與傳導(dǎo)機(jī)制。

相較于以往研究，本文的邊際貢獻(xiàn)在于：一是在拓展簡政放權(quán)對經(jīng)濟(jì)影響研究的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新性地使用文本分析法挖掘出環(huán)境引導(dǎo)、負(fù)擔(dān)減輕與程序改善三個不同的政策內(nèi)涵，為針對性完善政策推進(jìn)方案提供參考；二是豐富了企業(yè)創(chuàng)新的研究維度，利用研發(fā)支出規(guī)模、研發(fā)人員數(shù)量、專利產(chǎn)出規(guī)模、專利知識寬度等指標(biāo)反映企業(yè)創(chuàng)新投入與創(chuàng)新產(chǎn)出，提升已有研究結(jié)論的有效性與適用性；三是深化了簡政放權(quán)的傳導(dǎo)機(jī)制研究，研究結(jié)論證實地方政府能夠堅決落實中央政策，通過改善企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新。企業(yè)所屬行政層級或所在城市行政級別越高，政策資源分配權(quán)、政策議題參與權(quán)就越大，對創(chuàng)新的促進(jìn)效果越好。

二、理論分析與研究假設(shè)

熊彼特認(rèn)為，創(chuàng)新來源于企業(yè)家精神，并把政府部門的官僚主義看作創(chuàng)新的制度障礙。而簡政放權(quán)的著眼點就在于破解這種制度障礙，消除各種潛在的“官僚主義”和政策“中梗阻”因素。這使得改革不僅僅是出臺幾個文件、發(fā)布幾條命令和進(jìn)行幾項專項督察⑤史云貴：《當(dāng)前我國政府職能轉(zhuǎn)變中的問題與路徑創(chuàng)新》，《理論與改革》2016 年第3 期。，而是通過對日常各項工作的工作部署體現(xiàn)政策指向。更具體來說，通過分析中央政府的會議公告可以體現(xiàn)三個方面的政策內(nèi)涵：

一是形成更加開放包容的制度環(huán)境。在寬松的制度環(huán)境下，企業(yè)進(jìn)行的創(chuàng)新行為即使受制于原有的規(guī)制管控，也有可能在新形勢下被放松監(jiān)管而鼓勵先行、先試，再或者可以使用“先上車再買票”或“邊嘗試邊申請”破解一部分創(chuàng)新的體制機(jī)制障礙⑥任勇：《建設(shè)人民滿意的服務(wù)型政府》，《人民日報》2018 年9 月9 日，第5 版。。例如，2019 年中央政府常務(wù)會議部署的“負(fù)面清單”制度改革，要求“法無禁止即可為”，從而使?fàn)I商環(huán)境更加適應(yīng)企業(yè)創(chuàng)新活動無邊界的特點，產(chǎn)生明顯的創(chuàng)新激勵信號。企業(yè)還可以借助這種政策環(huán)境，通過與政府的溝通和互動解決其想要解決的問題，甚至根據(jù)企業(yè)的需要促使地方政府出臺對其有利的政策⑦白景明、趙福昌、陳龍等：《民營經(jīng)濟(jì)營商環(huán)境發(fā)展報告——基于“降成本”調(diào)研》，《財政科學(xué)》2019 年第10 期。，有助于對抗創(chuàng)新過程的不確定性，使企業(yè)更有意愿增加創(chuàng)新研發(fā)投入。

二是將經(jīng)濟(jì)資源更多地留在企業(yè)內(nèi)部。中央政府在推進(jìn)簡政放權(quán)政策過程中，著力關(guān)注企業(yè)經(jīng)營負(fù)擔(dān)問題。例如，2020 年中央政府常務(wù)會議部署的“涉企收費”專項治理行動，要求違規(guī)收費專項檢查，著力取消、降低大部分涉企收費內(nèi)容。這意味著企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)過程中可能涉及的勞務(wù)用工成本、技術(shù)更新成本、高端設(shè)備進(jìn)出口成本、核心零部件國內(nèi)物流輸運成本①程波輝：《降低企業(yè)制度性交易成本：內(nèi)涵、阻力與路徑》，《湖北社會科學(xué)》2017 年第6 期。等都將大規(guī)模減少，而原有的稅收負(fù)擔(dān)、產(chǎn)權(quán)保護(hù)、行業(yè)準(zhǔn)入等隱性成本也將大規(guī)模減少，將節(jié)約出更多的經(jīng)濟(jì)資源投入創(chuàng)新活動中去，有效縮短創(chuàng)新投入的回報周期，放大創(chuàng)新研發(fā)資金的產(chǎn)出效果，繼而使企業(yè)更有意愿增加創(chuàng)新投入。

三是將經(jīng)濟(jì)規(guī)制權(quán)力盡可能地從中央轉(zhuǎn)向地方、市場和社會。中央政府在簡政放權(quán)的背景下，著力推進(jìn)大部制改革。例如，在2014—2020 年，中央政府常務(wù)會議公告中多次提及并要求提升科研人員自主權(quán)和下放科技管理權(quán)限。這意味著企業(yè)重大創(chuàng)新項目的立項和審批工作將會加快，企業(yè)將通過“一網(wǎng)通辦”和聯(lián)合服務(wù)使創(chuàng)新成果更快地進(jìn)行工業(yè)化、商業(yè)化應(yīng)用，從而避免原有的“政出多門”和“政令不一”等現(xiàn)象對創(chuàng)新活動的干預(yù)。同時，中央政府的投資審批權(quán)限也逐漸下放地方，這意味著很多企業(yè)原本要經(jīng)過層層審批才能向中央政府申請的科研攻關(guān)項目，可轉(zhuǎn)向省級政府進(jìn)行申請。在“本土效應(yīng)”下，地方政府對企業(yè)情況更為熟悉，通過的可能性也就更大②張帆、潘佐紅：《本土市場效應(yīng)及其對中國省間生產(chǎn)和貿(mào)易的影響》，《經(jīng)濟(jì)學(xué)》（季刊）2006 年第1 期。，繼而使企業(yè)對未來創(chuàng)新收益的估計得到提升，使企業(yè)更有意愿增加創(chuàng)新研發(fā)投入?；谏鲜龇治?，本文提出如下假設(shè)：

H1：簡政放權(quán)政策將促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新投入。

在企業(yè)的創(chuàng)新決策中，企業(yè)能夠直接受益于中央政府層面簡政放權(quán)改革的政策紅利。例如，國家部委層面辦事程序簡化、立項難度減少，從而使相關(guān)企業(yè)更容易進(jìn)行創(chuàng)新活動。但同時，企業(yè)在創(chuàng)新過程中還有一部分項目的審批權(quán)和行政事業(yè)性收費權(quán)要受地方政府影響，地方政府能否落實好中央政策，同樣關(guān)系著簡政放權(quán)改革的成敗。

從政策特性理論與政策激勵機(jī)制理論出發(fā)，地方政府將會在本地區(qū)社會福利最大化、政府自身利益最大化以及中央政府滿意程度三者平衡中尋求合理的推進(jìn)方案。地方政府既有可能按照中央的政策要求，從環(huán)境引導(dǎo)、降低負(fù)擔(dān)、簡化程序入手改善企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境，在本級政府繼續(xù)推進(jìn)簡政放權(quán)改革促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)創(chuàng)新投入；也有可能在中央政府政策出臺后，截留中央下放的項目審批權(quán)和收費權(quán)，用以鞏固自身的行政地位，獲取更多制度租金，從而降低企業(yè)的創(chuàng)新投入③徐晨光、王海峰：《中央與地方關(guān)系視閾下地方政府治理模式重塑的政治邏輯》，《政治學(xué)研究》2013 年第4 期。。此外，還有一種可能是，地方政府確實試圖改革，但在執(zhí)行時可能因權(quán)限下放和取消過程中的銜接問題，而造成原本試圖放權(quán)的行為變成了鞏固權(quán)力的行為④藍(lán)志勇、張騰、李廷：《從“不破不立”到“以立促破”——行政審批制度改革的創(chuàng)新思考》，《理論與改革》2017 年第1 期。，政策從“紙面”落實到“紙面”，使企業(yè)無法享受到政策紅利。繼而，本文提出如下競爭性假設(shè)：

H2a：簡政放權(quán)政策已得到地方政府的有效執(zhí)行，繼而促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新投入。

H2b：簡政放權(quán)政策未得到地方政府的有效執(zhí)行，繼而抑制企業(yè)創(chuàng)新投入。

從公共選擇理論出發(fā)，簡政放權(quán)政策在推行過程中由于政策主體之間的資源分配權(quán)和議題參與權(quán)的差異⑤賀東航、孔繁斌：《中國公共政策執(zhí)行中的政治勢能——基于近20 年農(nóng)村林改政策的分析》，《中國社會科學(xué)》2019 年第4 期。，會導(dǎo)致對企業(yè)創(chuàng)新的促進(jìn)效果有所不同，而這種差異往往來自于企業(yè)自身的行政級別。繼而，本文將政策主體的行政級別差異引入分析框架。

從企業(yè)所在地的行政層級來看，城市級別越高意味著擁有更強(qiáng)大的財政資源，受簡政放權(quán)政策的影響，這些資源能夠更直接地提供給企業(yè)。例如，高行政級別城市將為創(chuàng)新活動提供更具吸引力的人才引進(jìn)補(bǔ)貼、更高稅費返還的資本引進(jìn)政策、更加普惠和更大規(guī)模的技術(shù)研發(fā)補(bǔ)貼⑥謝地、榮瑩、葉子祺：《城市高質(zhì)量發(fā)展與城市群協(xié)調(diào)發(fā)展：馬克思級差地租的視角》，《經(jīng)濟(jì)研究》2022 年第10 期。。同時，企業(yè)所在城市的層級越高，意味著經(jīng)濟(jì)審批權(quán)限與對外開放合作權(quán)限越大①張可云、王洋志、孫三百：《行政級別、財政支持與城市創(chuàng)新能力——兼論不同區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略的影響》，《浙江社會科學(xué)》2021 年第12 期。。受簡政放權(quán)政策的影響，這些權(quán)限能夠使高級別城市擁有更高水平的制度性開放與更包容的創(chuàng)新氛圍，從而促使企業(yè)能夠追求更大規(guī)模、更具前瞻性和顛覆性的創(chuàng)新?？傊?，企業(yè)所在地城市行政層級越高，簡政放權(quán)政策對企業(yè)創(chuàng)新的促進(jìn)效果越強(qiáng)。

從國有企業(yè)行政級別來看，企業(yè)級別越高意味著越能夠在政府采購、技術(shù)規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)適用范圍等創(chuàng)新政策制定上發(fā)揮更大的優(yōu)勢②鄧久根、薛小彬：《供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革需重視需求方創(chuàng)新政策制定》，《經(jīng)濟(jì)縱橫》2018 年第5 期。。受簡政放權(quán)政策的影響，這些優(yōu)勢將使企業(yè)在創(chuàng)新過程中的訴求得到更高程度的重視。例如，中央企業(yè)憑借與國務(wù)院國資委的管轄關(guān)系，能夠?qū)⑵髽I(yè)創(chuàng)新過程中的問題上升為全國行業(yè)的共性問題，及時向有關(guān)部委反映，從而促使國家層面的政策調(diào)整甚至獲得政策傾斜，繼而更有助于企業(yè)創(chuàng)新。這一優(yōu)勢是省屬企業(yè)、市屬企業(yè)所不具備的。同時，企業(yè)自身行政級別越高，創(chuàng)新的承受能力和外部環(huán)境變化的敏感性就越強(qiáng)。受簡政放權(quán)政策的影響，這些敏感性將轉(zhuǎn)化為追求高風(fēng)險、高報酬創(chuàng)新活動的動力，繼而促進(jìn)企業(yè)增加創(chuàng)新投入?？傊?，國有企業(yè)行政級別越高，簡政放權(quán)政策對企業(yè)創(chuàng)新的促進(jìn)效果越強(qiáng)?；谏鲜龇治?，本文提出如下假說：

H3：簡政放權(quán)政策將促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新，企業(yè)所在城市行政級別越高，創(chuàng)新投入越明顯。

H4：簡政放權(quán)政策將促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新，國有企業(yè)行政級別越高，創(chuàng)新投入越明顯。

三、研究設(shè)計

（一）模型構(gòu)建

為了檢驗上述理論假設(shè)，構(gòu)建的基準(zhǔn)回歸模型如下：

其中，為檢驗假設(shè)H1，使用模型（1），并分別將Sadp1、Sadp2、Sadp3代入，其中R&Dit代表企業(yè)創(chuàng)新投入，Sadp1、Sadp2、Sadp3分別代表簡政放權(quán)中的環(huán)境引導(dǎo)、降低負(fù)擔(dān)、簡化程序型政策對企業(yè)創(chuàng)新的影響。為檢驗假設(shè)H2，使用模型（2），并使用企業(yè)經(jīng)營環(huán)境指數(shù)（MI）作為中介變量，進(jìn)行中介效應(yīng)檢驗，驗證簡政放權(quán)過程中地方政府對中央政策的反應(yīng)。為檢驗假設(shè)H3、H4，使用模型（1），分別驗證簡政放權(quán)政策在促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新投入過程中，是否會受企業(yè)所在地行政層級、企業(yè)行政級別的影響。

（二）變量定義

1.簡政放權(quán)變量定義

簡政放權(quán)的政策本質(zhì)更近似于一種政策理念或政策思路，這種理念集中體現(xiàn)在中央政府的日常工作安排（即中央政府常務(wù)會議）之中。任何能夠體現(xiàn)創(chuàng)新環(huán)境建設(shè)、精簡政府程序與降低企業(yè)負(fù)擔(dān)的工作部署，在理論上都從屬于簡政放權(quán)政策的涵蓋范圍。繼而，本文從中央政府常務(wù)會議公告入手，選擇2013 年3 月18 日—2022 年3 月29 日中央政府召開的357 次會議公告為文本研究對象，根據(jù)簡政放權(quán)的政策內(nèi)涵，構(gòu)造相應(yīng)的研究變量。具體來說，簡政放權(quán)政策度量包括以下步驟：

（1）本文參考已有文獻(xiàn)研究方法的研究思路③陳詩一、陳登科：《霧霾污染、政府治理與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展》，《經(jīng)濟(jì)研究》2018 年第2 期。④胡楠、薛付婧、王昊楠：《管理者短視主義影響企業(yè)長期投資嗎？——基于文本分析和機(jī)器學(xué)習(xí)》，《管理世界》2021 年第5 期。，選擇200 份中央政府常務(wù)會議公告，以獲取政策文本信息的特點，前期已經(jīng)由高校學(xué)者基于政治話語的統(tǒng)計語義學(xué)方法與簡政放權(quán)政策的政策特征，制定出中央政府會議公告中有關(guān)簡政放權(quán)的種子詞集。包括“改革”“壓減”“取消”“下放”“整合”“放寬”“清理”“擴(kuò)大”等直接詞詞集。

（2）針對同一概念或者事務(wù)，表達(dá)者往往使用多個語義相似的詞匯進(jìn)行表述，因此需要對種子詞集進(jìn)行相似詞擴(kuò)充。本文使用Word2Vec 機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)制定相應(yīng)詞集，并采用Word2vec 中的CBOW 模型對文中的報告語料進(jìn)行訓(xùn)練。

CBOW 模型的基本思想是，根據(jù)上下文與此當(dāng)下詞語出現(xiàn)的概率，通過最大化上述目標(biāo)函數(shù)，得到中心詞對應(yīng)的Word2Vec 詞向量，比如根據(jù)“壓減”中心詞得到了“縮減”“壓縮”“減負(fù)”等間接類詞語，這些詞結(jié)合相關(guān)的語義都是可以被認(rèn)為是具有同樣的政策含義。通過海量的政策文本訓(xùn)練，所推薦的詞語更加適用于政策語境，并剔除非常規(guī)突發(fā)事件的會議研究主題（例如抗震救災(zāi)專題會議）、剔除不適合納入研究的特征詞（例如在部署空氣質(zhì)量提升行動中要求降低、減少二氧化硫排放中的“減少”“降低”）。

（3）通過組織高校學(xué)者、政府專家圍繞簡政放權(quán)的政策主題詞進(jìn)行反復(fù)比對和確認(rèn)，最終得到簡政放權(quán)不同維度下對應(yīng)的主題詞（部分示例見表1）。同時，考慮內(nèi)容分布的關(guān)聯(lián)性，使用無監(jiān)督的PCA 方法對生成的詞頻向量提取文本特征，經(jīng)提取后的第一大主成分能最大程度解釋數(shù)據(jù)中方差的特征線性組合。在此基礎(chǔ)上，分別得到環(huán)境引導(dǎo)、降低負(fù)擔(dān)、簡化程序政策主題下的第一主成分，該指標(biāo)越大，表明分項政策推進(jìn)的力度就越大。同時，鑒于全國“兩會”每年在3 月召開，中央政府常務(wù)會議的政策部署也往往以全國“兩會”為節(jié)點，本文將當(dāng)年3 月至次年3 月內(nèi)的會議視為同一政策年度。

表1 簡政放權(quán)政策部分主題詞

2.企業(yè)創(chuàng)新投入定義

參考黨力等①黨力、楊瑞龍、楊繼東：《反腐敗與企業(yè)創(chuàng)新：基于政治關(guān)聯(lián)的解釋》，《中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)》2015 年第7 期。的相關(guān)研究，本文認(rèn)為相較于創(chuàng)新產(chǎn)出的長期性，企業(yè)對創(chuàng)新的投入最能夠直接反映出簡政放權(quán)在短期內(nèi)的政策效果。而企業(yè)創(chuàng)新投入又可以細(xì)分為物質(zhì)資本投入（研發(fā)資金規(guī)模）與人力資本投入（研發(fā)人員數(shù)量）。本文認(rèn)為，企業(yè)對創(chuàng)新的重視程度，應(yīng)當(dāng)首要體現(xiàn)在研發(fā)資金的增多上。故選擇研發(fā)資金的對數(shù)來衡量企業(yè)創(chuàng)新投入，而將研發(fā)人員、專利數(shù)量、專利質(zhì)量作為后續(xù)進(jìn)一步研究的指標(biāo)。

3.其他變量的定義

根據(jù)已有研究，本文在探討簡政放權(quán)對企業(yè)創(chuàng)新投入的影響時，還控制了資產(chǎn)負(fù)債率、利潤率、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金持有、研發(fā)補(bǔ)貼、產(chǎn)權(quán)保護(hù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)持股、獨董比例等變量（表2）。

表2 主要變量說明

（三）樣本選取與描述性統(tǒng)計

鑒于簡政放權(quán)是自2013 年以來中央政府重點推進(jìn)的一項制度安排，因此本文使用數(shù)據(jù)的起始年份為2013 年。同時，中國上市公司作為中國優(yōu)秀企業(yè)的代表，其創(chuàng)新活動往往涉及多個地區(qū)，跨越多個政府層級，更能夠直面中央政策的影響。繼而，本文選取2013—2021 年中國A 股上市公司作為研究初始樣本，剔除創(chuàng)新投入與產(chǎn)出等核心變量缺失的樣本，剔除金融、ST 及ST*類型樣本。其中，企業(yè)創(chuàng)新投入與產(chǎn)出的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源于WIND 數(shù)據(jù)庫。簡政放權(quán)數(shù)據(jù)來源于國務(wù)院官網(wǎng)的國務(wù)院常務(wù)會議公告①https：//www.gov.cn/gwyzzjg/huiyi/index.htm， 訪問日期：2023 年1 月1 日。。企業(yè)負(fù)債率、利潤率、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金持有、研發(fā)補(bǔ)貼、產(chǎn)權(quán)保護(hù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)持股、獨董比例來源于CSMAR 數(shù)據(jù)庫。主要變量的統(tǒng)計描述見表3。

表3 主要變量描述性統(tǒng)計

四、實證結(jié)果與分析

（一）簡政放權(quán)對企業(yè)創(chuàng)新投入的影響檢驗

表4 報告了簡政放權(quán)與企業(yè)創(chuàng)新投入的回歸結(jié)果。研究發(fā)現(xiàn)，第（1）（2）（3）列的Sadp系數(shù)均在1%的水平上顯著為正，證實了原假設(shè)H1 成立。表明在簡政放權(quán)政策背景下，無論是環(huán)境引導(dǎo)、降低負(fù)擔(dān)亦或是簡化程序的改革都會明顯促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新投入的增加。相較而言，降低負(fù)擔(dān)的政策效果更為顯著，在短期內(nèi)節(jié)約企業(yè)大量成本，更能夠激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新的內(nèi)生動力。

表4 簡政放權(quán)與企業(yè)創(chuàng)新投入

（二）簡政放權(quán)對企業(yè)創(chuàng)新投入的傳導(dǎo)機(jī)制檢驗

表5 報告了簡政放權(quán)政策對地方政府行為的影響?？偟膩砜?，簡政放權(quán)政策的落實體現(xiàn)在資源配置權(quán)下移的過程，而執(zhí)行和落實的效果需要進(jìn)行檢驗。對此，本文根據(jù)歷年《中國分省企業(yè)經(jīng)營環(huán)境指數(shù)年度報告》中披露的企業(yè)經(jīng)營環(huán)境指數(shù)代表企業(yè)所在省級層面對簡政放權(quán)政策的執(zhí)行情況。該指數(shù)由統(tǒng)計部門經(jīng)電話采訪轄區(qū)企業(yè)獲得，指數(shù)越大代表企業(yè)經(jīng)營環(huán)境越好。該指數(shù)涵蓋行政干預(yù)、政府廉潔效率、企業(yè)稅費負(fù)擔(dān)等維度，能夠很好地反映簡政放權(quán)政策在地方的綜合執(zhí)行情況。同時，本文參考周澤將等①周澤將、胡夢菡、王浩然：《優(yōu)化營商環(huán)境與抑制民營企業(yè)高管職務(wù)消費實證研究》，《中央財經(jīng)大學(xué)學(xué)報》2022 年第1 期。的研究方法，采用線性插值法對缺失年份的數(shù)據(jù)進(jìn)行補(bǔ)充。

表5 簡政放權(quán)、地方政府執(zhí)行與企業(yè)創(chuàng)新投入

在研究過程中，鑒于以往研究已經(jīng)證實了企業(yè)經(jīng)營環(huán)境改善能夠促進(jìn)企業(yè)增加創(chuàng)新投入與產(chǎn)出。本文參考江艇①江艇：《因果推斷經(jīng)驗研究中的中介效應(yīng)與調(diào)節(jié)效應(yīng)》，《中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)》2022 年第5 期。關(guān)于中介效應(yīng)的研究，將關(guān)注點放在簡政放權(quán)與企業(yè)經(jīng)營環(huán)境之間的關(guān)系上。研究發(fā)現(xiàn)，三列Sadp系數(shù)均在1%的水平上顯著為正，證實了原假設(shè)H2a 成立。同時，本文使用Sobel 中介檢驗，以更好地使統(tǒng)計顯著性與經(jīng)濟(jì)顯著性相結(jié)合。研究發(fā)現(xiàn)，Sobel Z 值結(jié)果分別為2.734、2.227、1.899，通過了檢驗，中介效應(yīng)比例分別為19.55%、7.65%、7.21%。由此能夠判斷出地方政府執(zhí)行中央政策，使企業(yè)所在地區(qū)的經(jīng)營環(huán)境得到了明顯的改善，這將有助于企業(yè)創(chuàng)新投入。

（三）簡政放權(quán)對企業(yè)創(chuàng)新投入影響的異質(zhì)性檢驗

表6 報告了簡政放權(quán)、城市層級與企業(yè)創(chuàng)新投入的調(diào)節(jié)效果。研究發(fā)現(xiàn)，Sadp系數(shù)均在一定程度上顯著為正，尤其是在副省級城市與直轄市的結(jié)果最為明顯，在一定程度上佐證了原假設(shè)H3。這說明，當(dāng)城市層級更高時，中央政府的政策在地方落地效果也就更好。從實際來看，直轄市、副省級城市相較于普通地級市顯然擁有更廣泛的財政自主權(quán)、立法自主權(quán)和城市規(guī)劃自主權(quán)，這些自主權(quán)在簡政放權(quán)作用下將發(fā)揮更大的效果，更好地推動政策紅利的轉(zhuǎn)化。

表7 報告了簡政放權(quán)、國企層級與企業(yè)創(chuàng)新投入的分組檢驗效果。其中，中央企業(yè)所在組的系數(shù)均顯著為正，說明中央企業(yè)直接受國務(wù)院國資委管轄，本身就具有較強(qiáng)的創(chuàng)新能力，在簡政放權(quán)后，更容易與中央部委進(jìn)行政策對話，從而獲取更多的政策傾斜，繼而更有意愿進(jìn)行創(chuàng)新。同時，除環(huán)境引導(dǎo)政策外，簡政放權(quán)對省屬企業(yè)創(chuàng)新的促進(jìn)效果要好于對市屬企業(yè)的影響，考慮到地級市層面國有企業(yè)分布較少，且主要集中在公共服務(wù)類和民生基礎(chǔ)類行業(yè)，控制資源的能力較弱，對創(chuàng)新活動的要求不高①鄧偉、劉?。骸秶衅髽I(yè)的行政級別、政治關(guān)聯(lián)與經(jīng)營業(yè)績》，《經(jīng)濟(jì)經(jīng)緯》2014 年第1 期。，簡政放權(quán)因而無法產(chǎn)生明顯的促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新的效果。由此原假設(shè)H4 成立。

表7 簡政放權(quán)、國企級別與企業(yè)創(chuàng)新投入

（四）進(jìn)一步研究分析

上述研究主要是探究簡政放權(quán)對企業(yè)創(chuàng)新物質(zhì)資本投入的影響，而在企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)過程中，人力資本的投入同樣重要，只有將勞動力與勞動資料結(jié)合才能發(fā)揮出更大的生產(chǎn)力。繼而，本文進(jìn)一步研究簡政放權(quán)是否會帶動企業(yè)研發(fā)人員的增加。同樣，企業(yè)創(chuàng)新投入的成果終究會體現(xiàn)在創(chuàng)新產(chǎn)出——企業(yè)專利上，需要探究對企業(yè)專利規(guī)模和專利質(zhì)量的影響。繼而，本文在表8—表10 中分別展示回歸結(jié)果。

表8 簡政放權(quán)與企業(yè)人力資本投入

表8 驗證的是簡政放權(quán)對企業(yè)研發(fā)人力資本投入的影響，使用上市公司研發(fā)人員數(shù)量的對數(shù)（study）作為被解釋變量進(jìn)行驗證。結(jié)果顯示，環(huán)境引導(dǎo)政策最為顯著，說明寬松的創(chuàng)新環(huán)境更有助于科研人員的培育和成長，能夠促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新。同時，降低負(fù)擔(dān)、簡化程序政策的促進(jìn)效果并不顯著，說明企業(yè)用人、考核與評審權(quán)的下放仍然落實得不徹底，政策供給層面存在重物質(zhì)資本輕人力資本的情況。

表9 驗證的是簡政放權(quán)政策對企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出的效果。使用上市公司實用新型和外觀設(shè)計專利的總申請量加上1 的自然對數(shù)（patent）作為被解釋變量進(jìn)行驗證，3 列系數(shù)均顯著為正，表明簡政放權(quán)的各項政策均能有效激發(fā)企業(yè)專利產(chǎn)出，說明簡政放權(quán)不僅在企業(yè)創(chuàng)新投入方面有促進(jìn)作用，更有可能通過縮短專利申請時間、加快專利應(yīng)用推廣等助益創(chuàng)新產(chǎn)出規(guī)模的提升。

表9 簡政放權(quán)與企業(yè)專利規(guī)模

表10 驗證的是簡政放權(quán)政策對企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出質(zhì)量的影響。參考以往文獻(xiàn)①張杰、鄭文平：《創(chuàng)新追趕戰(zhàn)略抑制了中國專利質(zhì)量么？》，《經(jīng)濟(jì)研究》2018 年第5 期。，使用專利知識寬度（quality）作為創(chuàng)新質(zhì)量代理變量，知識寬度越大意味著專利涵蓋行業(yè)領(lǐng)域越廣，意味著知識體系的復(fù)雜程度和創(chuàng)新的模仿難度越大。實證結(jié)果表明，降低負(fù)擔(dān)、簡化程序的政策能夠明顯促進(jìn)創(chuàng)新質(zhì)量的提升。相較而言，環(huán)境引導(dǎo)政策并不顯著，這說明環(huán)境引導(dǎo)政策需要精準(zhǔn)發(fā)力，以適應(yīng)企業(yè)前瞻性、顛覆性創(chuàng)新活動的發(fā)展需要，幫助企業(yè)提升創(chuàng)新產(chǎn)出質(zhì)量。

表10 簡政放權(quán)與企業(yè)專利質(zhì)量

五、穩(wěn)健性檢驗與內(nèi)生性處理

（一）調(diào)整變量定義

圍繞主解釋變量，本文根據(jù)已有文獻(xiàn)的研究結(jié)果，利用Wordexpsen 技術(shù)重新構(gòu)造簡政放權(quán)詞典，并使用詞頻統(tǒng)計以及TF-IDF 詞頻統(tǒng)計法重新構(gòu)造簡政放權(quán)變量，其實證結(jié)果基本保持不變。同時，圍繞被解釋變量，基于已有文獻(xiàn)對企業(yè)創(chuàng)新投入的定義進(jìn)行調(diào)整，使用資本化創(chuàng)新投入、費用化創(chuàng)新投入、創(chuàng)新投入占資產(chǎn)比重等替換原有變量，其實證結(jié)果符號與顯著性水平基本不變①由于版面原因，穩(wěn)健性檢驗結(jié)果不再展示，留存?zhèn)渌?。?/p>

（二）調(diào)整模型度量

鑒于已有回歸可能會引起內(nèi)生性問題，為避免遺漏變量帶來的內(nèi)生性問題，本文分別使用僅控制行業(yè)效應(yīng)、控制個體效應(yīng)+年度效應(yīng)、控制行業(yè)效應(yīng)+年度效應(yīng)的三個模型進(jìn)行回歸分析，主回歸結(jié)果基本保持不變。使用行業(yè)聚類穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)誤代入，其結(jié)果基本保持不變。

（三）考慮滯后影響

考慮到宏觀經(jīng)濟(jì)政策影響的滯后性，對主要解釋變量分別滯后2 期分析發(fā)現(xiàn)，除降低負(fù)擔(dān)的政策在滯后2 期后出現(xiàn)系數(shù)反轉(zhuǎn)外，其他結(jié)果基本保持不變，說明了原結(jié)果的穩(wěn)健性。而這種反轉(zhuǎn)也可以從政策的“窗口期”效應(yīng)來解釋，即企業(yè)通過創(chuàng)新投入的跨期調(diào)整和管理，進(jìn)行策略性迎合從而獲得更多政策傾斜②夏清華、黃劍：《市場競爭、政府資源配置方式與企業(yè)創(chuàng)新投入——中國高新技術(shù)企業(yè)的證據(jù)》，《經(jīng)濟(jì)管理》2019 年第8 期。。

（四）工具變量與動態(tài)模型

從避免反向因果角度出發(fā)，參考相關(guān)學(xué)者的研究成果，使用美國經(jīng)濟(jì)政策不確定性指數(shù)作為同期我國簡政放權(quán)指數(shù)的工具變量③王義中、宋敏：《宏觀經(jīng)濟(jì)不確定性、資金需求與公司投資》，《經(jīng)濟(jì)研究》2014 年第2 期。。美國經(jīng)濟(jì)政策的波動會影響同期我國簡政放權(quán)改革的力度，而反過來我國簡政放權(quán)改革對美國經(jīng)濟(jì)政策的影響則不大，滿足工具變量的有效性與無關(guān)性④劉玲、陳樂一、彭曉蓮等：《美國經(jīng)濟(jì)政策不確定性對中國宏觀經(jīng)濟(jì)的非對稱沖擊效應(yīng)》，《中國軟科學(xué)》2021 年第5 期。。因而，采用Baker 構(gòu)建的美國經(jīng)濟(jì)政策不確定性指標(biāo)作為簡政放權(quán)政策的工具變量。

研究發(fā)現(xiàn)，簡政放權(quán)仍然能夠顯著促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新投入。經(jīng)弱工具變量與工具變量外生性檢驗發(fā)現(xiàn)，第一階段的F 值大部分大于經(jīng)驗法則的臨界值10。弱工具變量顯示，Cragg-Donald Wald F 統(tǒng)計量均大于Stock-Yogo 在10% 顯著性水平上的臨界值。表11 顯示，在控制內(nèi)生性的情況下，3 列主回歸系數(shù)顯著為正，結(jié)論依然成立。

表11 內(nèi)生性檢驗

續(xù)表11

六、結(jié)論與啟示

本文利用Python 技術(shù)對中央政府工作報告中有關(guān)簡政放權(quán)的信息進(jìn)行深度挖掘，基于環(huán)境引導(dǎo)、降低負(fù)擔(dān)和簡化程序等三個政策內(nèi)涵構(gòu)建了相應(yīng)的政策變量，探究簡政放權(quán)對企業(yè)創(chuàng)新的促進(jìn)效果。研究發(fā)現(xiàn)：第一，簡政放權(quán)能夠促進(jìn)企業(yè)研發(fā)資金規(guī)模與專利產(chǎn)出規(guī)模提升，從總體上證實了政策的有效性。但同時，簡化程序的政策未能對企業(yè)創(chuàng)新的人力資本投入產(chǎn)生促進(jìn)作用，環(huán)境引導(dǎo)的政策未能對企業(yè)專利質(zhì)量產(chǎn)生促進(jìn)作用。說明在政策供給層面，重物質(zhì)資本輕人力資本、重規(guī)模輕質(zhì)量的現(xiàn)象仍有存在。第二，簡政放權(quán)能夠得到地方政府的堅決執(zhí)行，使企業(yè)經(jīng)營環(huán)境產(chǎn)生了明顯的改善，繼而促進(jìn)了企業(yè)創(chuàng)新。第三，由于政策資源分配權(quán)、政策議題參與權(quán)的弱勢地位，使得簡政放權(quán)對注冊地在普通地級市的企業(yè)和市屬國有企業(yè)的創(chuàng)新促進(jìn)效果并不明顯。

針對上述研究，本文提出如下建議：第一，精準(zhǔn)推進(jìn)簡政放權(quán)政策。簡化程序政策要根據(jù)企業(yè)技術(shù)人才特點和工作實際，通過下放企業(yè)用人權(quán)、考核權(quán)與職稱評審權(quán)，促使企業(yè)引進(jìn)更多創(chuàng)新人才；環(huán)境引導(dǎo)政策要更加遵循市場規(guī)律，鼓勵推進(jìn)具有更多應(yīng)用價值和社會貢獻(xiàn)的創(chuàng)新項目，提升企業(yè)創(chuàng)新質(zhì)量；降低負(fù)擔(dān)政策要繼續(xù)保持，根據(jù)企業(yè)科研需要提供更多環(huán)節(jié)、更寬領(lǐng)域的減稅降費，提升企業(yè)創(chuàng)新內(nèi)生動力。第二，要定期檢查簡政放權(quán)政策的執(zhí)行情況，確保地方政府不會成為中央政策的“中梗阻”，通過改善企業(yè)所在地的經(jīng)營環(huán)境，帶動企業(yè)創(chuàng)新。第三，在簡政放權(quán)政策后續(xù)推進(jìn)階段，要更多關(guān)注注冊地在地級市的普通企業(yè)和市屬國有企業(yè)的意見，給予它們更多的政策資源傾斜與參與政策制定的機(jī)會，幫助其“補(bǔ)短板”，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新。