胡瑾　許興

摘要：近年來，監(jiān)管部門持續(xù)壓實銀行機(jī)構(gòu)防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙金融治理職責(zé)，銀行賬戶管理面臨壓力。在“強監(jiān)管、嚴(yán)監(jiān)管”背景下，銀行機(jī)構(gòu)如何統(tǒng)籌做好優(yōu)化服務(wù)和風(fēng)險防控，提高賬戶管控精準(zhǔn)度，成為當(dāng)前需要解決的主要問題。基于此，文章通過對銀行機(jī)構(gòu)賬戶管理現(xiàn)狀分析，對賬戶管理難點進(jìn)行詳細(xì)梳理，提出了企業(yè)結(jié)算賬戶管理對策和建議。

關(guān)鍵詞：企業(yè)銀行結(jié)算賬戶；風(fēng)險管理；對策與建議

當(dāng)前電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪已成主流犯罪，獲取非法資金是犯罪分子的最終目的，涉詐資金轉(zhuǎn)移是騙局中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。企業(yè)結(jié)算賬戶因交易額度上限高、辦理資金流轉(zhuǎn)便捷、易獲取受害人信任等特點，成為犯罪團(tuán)伙用于“資金流”轉(zhuǎn)移的重要工具。近年來，不法分子非法開立、買賣對公賬戶，繼而從事違法犯罪活動的案件頻發(fā)。為斬斷涉詐“資金鏈”，人民銀行作為金融行業(yè)監(jiān)管部門，持續(xù)壓實銀行賬戶風(fēng)險管理主體責(zé)任，保持對涉詐治理的高壓態(tài)勢。2023年1月16日，某銀行收到開年首張大額罰單，中國人民銀行福州中心支行對其銀行結(jié)算賬戶未按規(guī)定備案、存在涉詐賬戶管理不到位等23項違法行為予以警告，沒收違法所得767.17元，并處罰款764.6萬元。2023年2月6日，某銀行因違反賬戶管理規(guī)定、未按規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)等9項違法行為，被央行予以警告，沒收違法所得42元，罰款773.6萬元。

在“強監(jiān)管、嚴(yán)問責(zé)”的形勢下，銀行機(jī)構(gòu)持續(xù)加大治理力度，深入推進(jìn)打防管控各項舉措，涉案賬戶數(shù)量得到有效壓降。但隨著治理工作的不斷深入，犯罪分子反監(jiān)控反偵查意識日益增強，賬戶獲取和資金鏈條隱蔽性更高，賬戶風(fēng)險識別難度加大。同時在強化涉詐風(fēng)險防控的過程中，部分銀行機(jī)構(gòu)由于管控措施過于簡單“一刀切”，出現(xiàn)了涉案可疑賬戶管控范圍過寬、管控措施過度等問題，導(dǎo)致負(fù)面輿情。作為結(jié)算賬戶全生命周期管理的責(zé)任人，銀行機(jī)構(gòu)如何統(tǒng)籌做好優(yōu)化服務(wù)和風(fēng)險防控，提高賬戶管控精準(zhǔn)度，成為當(dāng)前面臨的主要挑戰(zhàn)。

一、企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理面臨的風(fēng)險

2019年以來，企業(yè)銀行結(jié)算賬戶開立全面實施備案制，企業(yè)開戶由銀行獨立審核辦理、全權(quán)負(fù)責(zé)，銀行賬戶風(fēng)險敞口前移，防控壓力加大。目前企業(yè)銀行結(jié)算賬戶面臨的主要風(fēng)險如下：

（一）虛假開立賬戶

隨著“企業(yè)開辦全程網(wǎng)上辦理、市場主體可登記多個經(jīng)營場所、集群注冊登記”等優(yōu)化營商環(huán)境舉措的試點落地，營業(yè)執(zhí)照的獲取比以往更容易、更簡單。犯罪分子利用國家的惠民利民好政策，以高額報酬引誘他人提供虛假材料注冊公司獲取營業(yè)執(zhí)照，再到銀行辦理開戶。由于不法分子在對銀行的不斷試探中，基本掌握結(jié)算賬戶開戶流程以及審核要點，總結(jié)了一套應(yīng)對打法規(guī)避銀行人員的事前審核和盡職調(diào)查，開戶真實性核實難度加大。比如為應(yīng)付銀行上門核實經(jīng)營場所的要求，不法分子會臨時租用辦公場地，并掛牌，迷惑性較強。開戶一段時間后，再次上門核實單位地址，基本人去樓空，查無此單位。

同時，中介公司代理開立單位銀行結(jié)算賬戶也是風(fēng)險高發(fā)領(lǐng)域，有的企業(yè)出于方便考慮，會將公司相關(guān)資料交給中介公司，委托其代理辦理開戶。在代辦過程中，銀行機(jī)構(gòu)很難核實被授權(quán)人的真實身份背景以及開戶單位的真實意愿。如果開戶代理人違背被代理人意愿開立賬戶，在代理人不知情的情況下，賬戶有可能被用于從事違法犯罪活動，為銀行后續(xù)賬戶管理工作埋下安全隱患。

（二）賬戶使用不合規(guī)

在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)背景下，企業(yè)交易行為已從傳統(tǒng)柜面渠道向線上遷移。網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行已成為企業(yè)支付結(jié)算的主要手段。由于客戶交易行為均在網(wǎng)上完成，其資金使用是否與經(jīng)營范圍相符、是否與經(jīng)營規(guī)模相符、是否存在出租出借賬戶、與不相關(guān)企業(yè)發(fā)生資金往來等違規(guī)行為，銀行無法做到實時監(jiān)管，一旦被犯罪分子用于違法犯罪目的，極易造成外部風(fēng)險對內(nèi)轉(zhuǎn)移。

此外，根據(jù)《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》相關(guān)規(guī)定，單位客戶因注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的，存款人應(yīng)于5個工作日向開戶銀行提交撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。部分企業(yè)在營業(yè)執(zhí)照注吊銷后，并不會主動告知開戶銀行，導(dǎo)致賬戶注吊銷后仍在繼續(xù)使用。雖然銀行機(jī)構(gòu)為加大注吊銷賬戶的管理，建立了經(jīng)營異常賬戶監(jiān)測模型，支持接入工商信息查詢平臺官網(wǎng)進(jìn)行查詢，但由于銀行機(jī)構(gòu)與工商信息查詢平臺的信息交互存在一定時期的滯后，不能實時反饋異常客戶信息，導(dǎo)致賬戶管控不及時，管理真空期賬戶發(fā)生違規(guī)過渡資金行為。

（三）監(jiān)管措施過度或不到位

按照“了解你的客戶身份”原則，對高風(fēng)險客戶實施賬戶管控，是銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理的必要舉措。但在履行管理職責(zé)的過程中，銀行機(jī)構(gòu)實質(zhì)上處于主導(dǎo)地位，由于不同銀行機(jī)構(gòu)的管控標(biāo)準(zhǔn)和管控力度不同，也存在為規(guī)避自身風(fēng)險導(dǎo)致?lián)p害客戶合法權(quán)益的可能。據(jù)北京金融法院公布的一則因賬戶管控措施過度發(fā)生的訴訟案例顯示，2019年5月，某銀行對一家企業(yè)賬戶采取臨時止付措施，因企業(yè)法人曾有高風(fēng)險交易行為，無法排除法人利用公司賬戶實施涉敏交易風(fēng)險。該企業(yè)提起訴訟，認(rèn)為某銀行相關(guān)行為嚴(yán)重性遠(yuǎn)超一般對公賬戶的管控要求，給其造成損失。一審判決某銀行解除對該企業(yè)賬戶采取的臨時止付措施，但駁回其賠償請求。企業(yè)繼續(xù)上訴，最終二審判決認(rèn)為某銀行采取管控措施的種類、強度應(yīng)當(dāng)符合比例原則。但現(xiàn)有證據(jù)不足以認(rèn)定其管控措施的妥當(dāng)性和均衡性，判令某銀行向該企業(yè)賠償臨時止付期間產(chǎn)生的借款利息。

另外，部分銀行機(jī)構(gòu)因管控措施不力，也存在未履行盡職調(diào)查義務(wù)、未履行對異常賬戶、可疑交易的風(fēng)險監(jiān)測和相關(guān)處置等行為。比如在新型電信網(wǎng)絡(luò)違法犯罪中，不法分子往往通過頻繁變更賬戶的法人代表、高管名單、聯(lián)系地址等，達(dá)到隱蔽犯罪活動的目的。賬戶信息變更環(huán)節(jié)也是重點關(guān)注風(fēng)險領(lǐng)域。該環(huán)節(jié)如果監(jiān)管不嚴(yán)，也易發(fā)生涉案風(fēng)險。對于企業(yè)賬戶信息變更，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)切實履行法人信息、業(yè)務(wù)意愿、地址信息、證明文件、聯(lián)系方式、經(jīng)營狀態(tài)等內(nèi)容的核驗，必要時通過實地調(diào)查及面簽方式，控制關(guān)鍵風(fēng)險點，嚴(yán)防外部欺詐。但在實際工作中，銀行之間的盡職調(diào)查標(biāo)準(zhǔn)不一，部分盡職調(diào)查人員風(fēng)險防控意識淡薄，只做形式應(yīng)付核查，未能對賬戶變更風(fēng)險做到實質(zhì)性把控。

（四）內(nèi)部人員操作風(fēng)險

在企業(yè)銀行結(jié)算賬戶開戶環(huán)節(jié)的具體操作中，對于一些涉及客戶信息內(nèi)容的錄入，由網(wǎng)點柜員負(fù)責(zé)處理。由于對公開戶業(yè)務(wù)屬于高風(fēng)險和重點審核的業(yè)務(wù)，對經(jīng)辦柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有著較高要求。如果經(jīng)辦柜員在辦理時操作隨意，沒有認(rèn)真審核、導(dǎo)致客戶信息錄入有誤，極易引發(fā)操作風(fēng)險。比如存款人類別是區(qū)分客戶類型的重要標(biāo)志，是人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中的必要選項，該項為不可修改項，如出現(xiàn)此類錯誤開戶，只能通過銷戶重開糾正，這樣不僅會影響客戶使用，而且容易引發(fā)外部監(jiān)管風(fēng)險。

同時銀行機(jī)構(gòu)屬于經(jīng)營單位，結(jié)算賬戶開立數(shù)量也是其業(yè)績考核指標(biāo)之一。部分銀行員工法律意識淡薄，出于個人利益考慮，為完成個人業(yè)績，未按照“了解你的客戶，了解你的客戶的業(yè)務(wù)”原則認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)，而是采取“走過場”、甚至為客戶提供便利等方式辦理開戶業(yè)務(wù)，為后續(xù)銀行賬戶管理工作埋下隱患。據(jù)2021年上海市檢察機(jī)關(guān)公布的十大典型案例報道，2021年，上海奉賢區(qū)人民法院審理了一起幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動案，某銀行工作人員顧某某利用職務(wù)之便，幫助他人違法開立對公賬戶用于犯罪。經(jīng)查證，涉案14套對公賬戶累計接收、轉(zhuǎn)移犯罪資金2000余萬元，總流水1億余元，顧某某獲利2萬余元。

二、銀行機(jī)構(gòu)已采取的應(yīng)對措施

為應(yīng)對日益嚴(yán)峻的監(jiān)管形勢，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)銀行結(jié)算賬戶的日常管理，銀行機(jī)構(gòu)積極落實多項工作舉措，加大賬戶管理力度，努力提升賬戶全生命周期管理水平。

（一）實施對公賬戶實名制管理

“了解你的客戶”是風(fēng)險防控第一步。2019年6月，央行、工業(yè)和信息化部、國家稅務(wù)總局、國家市場監(jiān)督管理總局四部委聯(lián)合啟動企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，工商銀行、交通銀行、中信銀行、民生銀行、招商銀行、廣發(fā)銀行等8家銀行首批上線運行，該系統(tǒng)支持銀行辦理賬戶業(yè)務(wù)時核實企業(yè)相關(guān)人員手機(jī)號碼、企業(yè)納稅狀態(tài)和企業(yè)登記注冊信息，為防范賬戶風(fēng)險提供了基礎(chǔ)性支撐。銀行機(jī)構(gòu)積極運用企業(yè)信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，結(jié)合人臉身份識別技術(shù)，深入推進(jìn)企業(yè)銀行賬戶實名制管理工作，并通過上門調(diào)查、證明資料審查、電話驗證、視頻認(rèn)證等多種方式，開展業(yè)務(wù)真實性調(diào)查，全面了解客戶經(jīng)營情況，確認(rèn)客戶意愿，防范虛假開戶行為。

（二）研發(fā)風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測系統(tǒng)

銀行機(jī)構(gòu)積極推進(jìn)科技賦能，持續(xù)優(yōu)化預(yù)警監(jiān)測模式，自主研發(fā)風(fēng)險預(yù)警監(jiān)控平臺，構(gòu)建嚴(yán)密的賬戶風(fēng)險防控體系。比如工商銀行運用系統(tǒng)手段落實賬戶管理，自主研發(fā)“融安e信”大數(shù)據(jù)風(fēng)控智能服務(wù)平臺，多維度建立識別可疑欺詐交易的監(jiān)控規(guī)則，根據(jù)風(fēng)險程度對線上交易靈活采取不同干預(yù)措施。針對電詐防控投產(chǎn)近百個監(jiān)測模型，與公安機(jī)關(guān)共建涉詐風(fēng)險信息庫，對涉案賬戶的轉(zhuǎn)賬匯款交易進(jìn)行全渠道、24小時實時預(yù)警攔截，協(xié)助公安機(jī)關(guān)開展風(fēng)險賬戶限額支付，最大程度減小損失。農(nóng)業(yè)銀行搭建了天蓬智能反欺詐平臺，實現(xiàn)對企業(yè)賬戶、網(wǎng)絡(luò)金融等業(yè)務(wù)領(lǐng)域507類高風(fēng)險交易的統(tǒng)一監(jiān)控，毫秒級識別欺詐風(fēng)險。

（三）開展存量客戶風(fēng)險排查

為降低潛在涉案賬戶風(fēng)險，根據(jù)人民銀行部署，銀行機(jī)構(gòu)積極開展存量賬戶風(fēng)險排查工作，重點排查清理涉案賬戶和關(guān)聯(lián)賬戶，以及非正常經(jīng)營的可疑賬戶。工商銀行對所有存量客戶特別是2019年以來開立的所有企業(yè)銀行賬戶進(jìn)行了“拉網(wǎng)式”“清單式”風(fēng)險排查，排查覆蓋開戶受理、盡職調(diào)查、存續(xù)期管理、交易異常監(jiān)測等各個環(huán)節(jié)，對長期不動戶、一人多戶、法人失聯(lián)、經(jīng)營異常等高危賬戶，綜合分析快速研判，對涉嫌詐騙賬戶實施精準(zhǔn)防控。建設(shè)銀行建立了客戶身份信息治理的長效機(jī)制，加強存量賬戶涉賭涉詐風(fēng)險排查處理，對系統(tǒng)監(jiān)測預(yù)警的疑點賬戶，按日逐戶組織開展核查，對可疑賬戶及時管控。

（四）加強企業(yè)網(wǎng)銀額度管理

企業(yè)網(wǎng)銀是企業(yè)客戶結(jié)算主渠道。針對涉案賬戶線上交易特征，銀行機(jī)構(gòu)持續(xù)強化企業(yè)賬戶電子銀行渠道額度管理，合理使用限制賬戶交易措施，防范金融服務(wù)被犯罪分子濫用，保障客戶資金安全。建設(shè)銀行于2020年11月調(diào)整了企業(yè)網(wǎng)銀渠道向非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)賬的日累計限額、日累計筆數(shù)和年累計限額，明確對超出限額交易，須到開戶網(wǎng)點柜面辦理。工商銀行嚴(yán)格按照賬戶分級管理原則，在企業(yè)開辦網(wǎng)銀過程中，匹配盡職調(diào)查流程，合理核定企業(yè)網(wǎng)銀限額，確保賬戶功能、支付限額與客戶身份識別程度相匹配。寧波銀行于2022年6月開始開展單位網(wǎng)銀對外支付限額調(diào)整工作，對近一年企業(yè)網(wǎng)銀使用頻率較低的客戶，將根據(jù)歷史交易情況設(shè)置合理的網(wǎng)銀限額。

（五）強化賬戶年檢和銀企對賬工作

賬戶年檢是銀行機(jī)構(gòu)及時掌握存款人基本情況、履行反洗錢客戶身份識別義務(wù)、持續(xù)識別客戶身份的有效抓手。銀企對賬是防范操作風(fēng)險、保障銀行賬戶資金安全的重要手段。為降低賬戶存續(xù)期使用風(fēng)險，銀行機(jī)構(gòu)積極落實賬戶年檢和銀企對賬制度要求，按照規(guī)定與企業(yè)對接，有序做好階段性企業(yè)經(jīng)營狀況的核實工作，及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理中存在的問題，提前處置和管控，化解潛在風(fēng)險隱患，阻斷風(fēng)險向銀行內(nèi)部蔓延。

三、賬戶管理中存在的問題

（一）基層人員對賬戶管理制度掌握不透徹

關(guān)于企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的制度辦法包括《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》《企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理辦法》《中國人民銀行關(guān)于做好小微企業(yè)銀行賬戶優(yōu)化服務(wù)和風(fēng)險防控工作的指導(dǎo)意見》《中國人民銀行關(guān)于優(yōu)化企業(yè)開戶服務(wù)的指導(dǎo)意見》等，由于賬戶管理制度規(guī)定較多，且政策要求也在不斷更新，只有通過持續(xù)學(xué)習(xí)才能掌握。而在實際工作中，網(wǎng)點關(guān)鍵崗位人員需要定期輪崗，就會出現(xiàn)現(xiàn)有賬戶經(jīng)辦人員對賬戶管理制度稍有了解，就面臨到期換崗。在新老交替的過程中，由于新上崗人員對制度規(guī)定理解不透徹，極易發(fā)生操作風(fēng)險事件。

（二）客戶對賬戶管理工作配合度較低

根據(jù)賬戶管理規(guī)定，銀行機(jī)構(gòu)需要在存續(xù)期內(nèi)一直與客戶保持溝通對接，以此開展持續(xù)性客戶身份識別工作。由于企業(yè)客戶對銀行賬戶管理的認(rèn)識普遍不足，認(rèn)為該項工作既浪費時間又不能帶來收益，因此不重視，甚至有部分客戶對銀行機(jī)構(gòu)的對賬、盡職調(diào)查工作不配合，存在抵觸心理。如在盡職調(diào)查方面，關(guān)于實際受益所有人信息獲取難度較大，尤其是控股企業(yè)涉及企業(yè)客戶高層的身份證件、持股比例等隱私信息獲取困難，使得盡職調(diào)查的準(zhǔn)確性不能保證；在銀企對賬方面，部分客戶沒有認(rèn)識到對賬對自身賬戶資金安全的保障性，認(rèn)為對賬是銀行單方面的事情，表現(xiàn)為開戶后長期不對賬，銀行機(jī)構(gòu)電話提醒后也不對賬，甚至直接拉黑銀行電話號碼，導(dǎo)致銀企對賬工作推進(jìn)困難。

（三）盡職調(diào)查工作質(zhì)效不高

中國人民銀行、銀保監(jiān)會和證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布2022年1號令《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，要求金融機(jī)構(gòu)在與客戶業(yè)務(wù)存續(xù)期間，采取持續(xù)的盡職調(diào)查措施，審查客戶狀況及其交易情況，以確認(rèn)為客戶提供的各項服務(wù)和交易符合金融機(jī)構(gòu)對客戶身份背景、業(yè)務(wù)需求、風(fēng)險狀況及對其資金來源和用途等方式的認(rèn)識；同時應(yīng)根據(jù)風(fēng)險狀況差異化確定客戶盡職調(diào)查措施的程度和具體方式，不應(yīng)采取與風(fēng)險狀況明顯不符的盡職調(diào)查措施。而當(dāng)前銀行機(jī)構(gòu)并沒有制定完善的持續(xù)盡職調(diào)查內(nèi)控制度，持續(xù)的盡職調(diào)查工作缺乏明確的規(guī)定可以執(zhí)行，存在一定隨意性；也沒有配備專門的持續(xù)盡職調(diào)查隊伍，盡職調(diào)查工作多由網(wǎng)點客戶經(jīng)理兼任，在日常工作量已經(jīng)飽和的情況下，相關(guān)人員只是被動履職。此外，銀行機(jī)構(gòu)對盡職調(diào)查工作成效也沒有建立評估機(jī)制，容易出現(xiàn)盡職調(diào)查“走過場”、盡調(diào)工作質(zhì)效不高等問題。

（四）未真正落實優(yōu)化開戶服務(wù)要求

近年來，監(jiān)管部門持續(xù)加大賬戶管理檢查執(zhí)法力度，多家銀行因賬戶管理不到位被處罰，為降低涉案賬戶風(fēng)險，銀行機(jī)構(gòu)的開戶手續(xù)變得更加嚴(yán)格。根據(jù)中國人民銀行《關(guān)于做好小微企業(yè)銀行賬戶優(yōu)化服務(wù)和風(fēng)險防控工作的指導(dǎo)意見》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)采取差異化的客戶盡職調(diào)查方式，不得“一刀切”要求客戶提供輔助證明文件，不得向客戶提出不合理或超過必要限度的身份核實要求，不得以注冊地址為集中登記地、以自有或租賃房屋作為經(jīng)營地址等理由拒絕小微企業(yè)開戶、不得僅以辦公場所較為簡單、沒有企業(yè)門牌、雇傭人員較少等理由拒絕小微企業(yè)開戶。在實際工作中，部分銀行網(wǎng)點機(jī)械執(zhí)行開戶審核要求，對開戶政策不溝通、不解釋，根據(jù)企業(yè)具體情況開展進(jìn)一步審核，只要覺得有風(fēng)險直接一拒了之，嚴(yán)重影響了小微企業(yè)正常開戶。

（五）賬戶管控不及時或不準(zhǔn)確

為加強風(fēng)險賬戶管理，大部分銀行機(jī)構(gòu)建立了賬戶異常監(jiān)控風(fēng)險模型，經(jīng)系統(tǒng)鑒定為經(jīng)營狀態(tài)異常、證照超期、企業(yè)信息變化未變更等情況時，會推送信息到網(wǎng)點，經(jīng)網(wǎng)點人員核實后人工管控，由于為人工操作，易發(fā)生賬戶管控超時情況。同時部分銀行的監(jiān)測模式精準(zhǔn)度不夠，時常誤管誤控?？蛻粜杞饪兀獢y帶相關(guān)材料到網(wǎng)點辦理，手續(xù)煩瑣，客戶體驗感較差。

四、完善企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理對策與建議

（一）加強基層網(wǎng)點政策宣貫

建立涵蓋基層網(wǎng)點所有人員的常態(tài)化培訓(xùn)機(jī)制，確保網(wǎng)點每位員工準(zhǔn)確把握賬戶管理制度要點，以制度為指引做好優(yōu)化企業(yè)開戶服務(wù)和風(fēng)險防控工作?？梢刖€上培訓(xùn)的方式，針對網(wǎng)點不同崗位人員制定不同培訓(xùn)計劃，設(shè)置涵蓋賬戶管理規(guī)定、柜面操作流程、盡職調(diào)查方法、風(fēng)險案例分析等內(nèi)容的培訓(xùn)課程，并將參加培訓(xùn)與個人年度考核掛鉤，要求相關(guān)人員在規(guī)定期限內(nèi)通過“自主學(xué)習(xí)-課后測試-獲得積分”的形式完成線上課程培訓(xùn)。針對解決輪崗人員不熟悉賬戶管理制度的問題，可設(shè)置賬戶業(yè)務(wù)辦理準(zhǔn)入資質(zhì)，要求經(jīng)辦人員和盡調(diào)人員必須經(jīng)過課程學(xué)習(xí)、通過準(zhǔn)入考試才能上崗，不斷提升企業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理水平。

（二）提高客戶賬戶管理認(rèn)知

網(wǎng)點客戶經(jīng)理和賬戶經(jīng)辦柜員具有直接面對企業(yè)客戶的優(yōu)勢，可在客戶營銷和辦理開戶的過程中，同步開展防范電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、銀企對賬等內(nèi)容宣傳，讓企業(yè)了解賬戶管理是銀行機(jī)構(gòu)保護(hù)客戶資金安全的重要方式，使其從思想上高度重視、積極配合。同時，銀行機(jī)構(gòu)可開展一些賬戶安全知識方面的講座，邀請客戶參加，讓客戶對賬戶業(yè)務(wù)有基本的認(rèn)識，為后續(xù)賬戶管理工作開展奠定基礎(chǔ)。此外，也可以建立對客戶的獎勵機(jī)制，對積極配合銀行開展持續(xù)性盡職調(diào)查和銀企對賬等工作的客戶，給予相關(guān)費用的減免優(yōu)惠，通過減費讓利活動讓客戶關(guān)注賬戶業(yè)務(wù)，重視賬戶管理工作。

（三）建立持續(xù)盡職調(diào)查管理機(jī)制

銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)構(gòu)建清晰的持續(xù)盡職調(diào)查管理體系，明確總行、分行、支行以及網(wǎng)點各層級的工作職責(zé)，形成專業(yè)協(xié)同管理。應(yīng)規(guī)范盡職調(diào)查工作流程，制定持續(xù)盡職調(diào)查內(nèi)控制度，明確開展盡職調(diào)查的客戶情況、時間節(jié)點、調(diào)查頻率以及與不同風(fēng)險程度客戶相匹配的盡職調(diào)查措施等。針對網(wǎng)點人員工作飽和、盡調(diào)質(zhì)效不高的情況，可上收網(wǎng)點部分盡調(diào)職能，在市行或者支行層級成立專門的盡職調(diào)查隊伍，專職負(fù)責(zé)客戶的持續(xù)盡職調(diào)查工作，提升盡職調(diào)查專業(yè)性。同時應(yīng)建立質(zhì)量評估機(jī)制，壓實盡調(diào)主體責(zé)任，防止出現(xiàn)“查而不實”的情況，提升盡職調(diào)查工作效率。

（四）完善賬戶分級分類管理

切實落實銀行機(jī)構(gòu)優(yōu)化企業(yè)開戶服務(wù)主體責(zé)任，加大對小微企業(yè)的幫扶，不設(shè)置開戶門檻，嚴(yán)禁以風(fēng)險防控為由推諉拒絕企業(yè)開戶。大力推廣簡易開戶，推進(jìn)“一站式”開戶服務(wù)，在客戶資料有效完備的前提下應(yīng)開盡開。在優(yōu)化開戶服務(wù)的同時積極做好賬戶風(fēng)險防控，堅持“風(fēng)險為本”原則，結(jié)合盡職調(diào)查情況，將企業(yè)銀行結(jié)算賬戶按照賬戶風(fēng)險程度進(jìn)行分類，可分為黑名單類、灰名單類、簡易開戶類、正常類、白名單類，針對不同客戶類型及風(fēng)險特征，在賬戶開立和存續(xù)期實施差異化管理對策，合理開通賬戶功能，使賬戶功能與客戶身份識別程度、風(fēng)險度相匹配，提升賬戶管理手段的目標(biāo)性和靶向性。

（五）提升賬戶管控精準(zhǔn)度

以數(shù)字化思維，運用機(jī)器學(xué)習(xí)、大數(shù)據(jù)等核心技術(shù)，建立覆蓋可疑賬戶“事前感知—事中管控—事后處理”的全生命周期管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險決策精準(zhǔn)度，實現(xiàn)實時反應(yīng)與精準(zhǔn)防控。運用人工智能技術(shù)，減少網(wǎng)點人為操作，實現(xiàn)風(fēng)險管控自動化、解控線上化，切實做到優(yōu)化企業(yè)服務(wù)和風(fēng)險防控。

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（作者單位：胡瑾，中國工商銀行揚州分行；許興，揚州疾病預(yù)防控制中心。許興為通信作者）