梁正華 盧龍江

隨著企業(yè)營商環(huán)境日趨復雜多變，我國對企業(yè)合規(guī)的重視程度不斷提高，監(jiān)督管理力度也日趨加強，檢察機關充分發(fā)揮檢察職能，一手抓辦案、一手抓規(guī)范，深入推進涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的建立與運行，為各類企業(yè)紓困解難，助力營造更優(yōu)法治化營商環(huán)境。

2021年，最高人民檢察院聯(lián)合司法部等八部委聯(lián)合印發(fā)了《關于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導意見（試行）》（以下簡稱“《指導意見》”）?！吨笇б庖姟穼ι姘钙髽I(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的適用對象、適用條件、相關主體的組成和職責、第三方監(jiān)督評估機制的啟動和運行均作了具體規(guī)定，為全國檢察機關辦理涉案企業(yè)合規(guī)工作提供了制度保障。

涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制運行的黔南實踐

基層檢察機關聯(lián)合建立第三方監(jiān)督評估專業(yè)人才庫。黔南州檢察機關根據(jù)工作要求，建立了第三方監(jiān)督評估專業(yè)人才庫，每個基層檢察院建立的人才庫成員需為50人以上，但結合實際，黔南州檢察院為了解決基層院第三方監(jiān)督評估專業(yè)人才庫人員較少的問題，采取轄區(qū)內(nèi)區(qū)域聯(lián)系較緊密的兩個或三個基層檢察院聯(lián)合建立第三方監(jiān)督評估專業(yè)人才庫。通過跨區(qū)域建立人才庫既能滿足50人的要求，又解決了第三方監(jiān)督評估中對本轄區(qū)內(nèi)涉案企業(yè)合規(guī)整改監(jiān)督“疲軟”或者不到位的問題，進一步推進全州檢察機關開展涉案企業(yè)合規(guī)工作走深走實。

第三方監(jiān)督評估機制在檢察機關辦理涉案企業(yè)中的作用。第三方評估+檢察聽證+不起訴。荔波縣人民檢察院在辦理某民營企業(yè)非法占用農(nóng)用地案中，充分運用涉案企業(yè)第三方評估監(jiān)督考察、檢察聽證、相對不起訴等方式，有效幫助企業(yè)合規(guī)整改、促進企業(yè)合規(guī)經(jīng)營、助力企業(yè)行穩(wěn)致遠。涉案企業(yè)在合規(guī)整改期間積極開展生態(tài)恢復、進行補植復綠、梳理環(huán)保風險、改進環(huán)保合規(guī)流程、進行合規(guī)宣講、完善生態(tài)資源保護管理機制等工作，并將生態(tài)環(huán)境保護資源工作作為公司評先爭優(yōu)、員工晉升、獎金增扣等重要考量因素，開展全員合規(guī)承諾，形成長效合規(guī)機制。

企業(yè)合規(guī)+品牌特色+專題培訓。甕安縣人民檢察院按照黔南州檢察院關于創(chuàng)建“院+品牌+特色”工作方案，將涉案企業(yè)合規(guī)與“院+品牌+特色”深度融合，確定“合規(guī)引領、護航發(fā)展”為特色工作，以院品牌特色工作實現(xiàn)企業(yè)合規(guī)工作的高質量推進，并聯(lián)合人民法院、司法局、工商聯(lián)對32家企業(yè)進行企業(yè)合規(guī)專題培訓，統(tǒng)一思想認識，讓行政監(jiān)管部門和企業(yè)都認識到企業(yè)合規(guī)的重要性和必要性。

涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督

評估機制運行存在的問題

涉案企業(yè)合規(guī)考察評估的有效性認可度不高，主要原因是缺乏行之有效的涉案企業(yè)合規(guī)有效性標準。根據(jù)《指導意見》，第三方監(jiān)督評估組織在履行涉案企業(yè)合規(guī)評估任務時，應審查涉案企業(yè)的合規(guī)計劃，并對其履行情況進行檢查和評估。然而，目前尚未制定關于有效合規(guī)計劃的具體標準，導致第三方監(jiān)督評估組織在考察評估時缺乏明確依據(jù)。同時，一些第三方監(jiān)督評估組織在推進合規(guī)建設方面可能存在能力不足的問題。

“企業(yè)合規(guī)期限”與“刑事案件辦案期限”之間相互矛盾。在涉案企業(yè)合規(guī)改革中，涉及合規(guī)考察期限的確定。與刑事案件辦理期限嚴格不同，合規(guī)考察期限需要綜合考慮各種因素。盡管考慮到“案件比”問題，刑事辦案期限無法隨意延長，但在設置合規(guī)考察期限時，確實需要充分考慮刑事辦案期限的制約。在司法實踐中，合規(guī)考察期限的確定存在差異。有些情況下，為了保證對企業(yè)的全面審查，合規(guī)考察期限可能被設定為3個月甚至更長時間。而在其他情況下，可能會將合規(guī)考察期限設定為半年或更短時間。但涉案企業(yè)的合規(guī)工作是一項系統(tǒng)性工程，涉及企業(yè)經(jīng)營、財務、管理等多個方面，如果合規(guī)期限過短，很難確保企業(yè)可以全面、徹底地完成合規(guī)建設，并可能導致形式主義的“紙面合規(guī)”，而不是真正的合規(guī)守法經(jīng)營。

檢察機關如何處理在監(jiān)督評估中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)違規(guī)違法行為。根據(jù)《指導意見》，第三方監(jiān)督評估機構在進行評估時，如果發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)或其人員尚未被辦案機關掌握犯罪事實或新實施的犯罪行為，應立即中止評估程序，并向負責辦理案件的檢察機關報告。然而，《指導意見》對于違規(guī)違法行為的定義并沒有明確界定，如果對第三方監(jiān)督評估機構的工作要求設置得過于廣泛，可能會給企業(yè)帶來更多顧慮，阻礙合規(guī)考察工作的推進和深入開展。因此，在制定具體要求時，應充分考慮企業(yè)的合理需求，避免過度擴大對違規(guī)違法行為的界定范圍，以免給企業(yè)帶來過大壓力和不必要的風險。

如何完善涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制

明確檢察機關在涉案企業(yè)合規(guī)工作中的職能定位。按照《指導意見》，工商聯(lián)負責日常管理第三方監(jiān)督評估機制管理委員會，并協(xié)助辦案的檢察機關履行審查監(jiān)督職責。另外，檢察機關的主要職責是進行審查和監(jiān)督工作，在開展涉案企業(yè)合規(guī)工作中，必須嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，確保監(jiān)督不缺位，同時不越權。

建設合規(guī)整改方案，促進涉案企業(yè)實質整改。強化監(jiān)督與檢查機制。建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，包括設置獨立的合規(guī)監(jiān)察部門或委員會，定期進行內(nèi)部審查和風險評估，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。同時，可引入第三方合規(guī)評估機構進行外部監(jiān)督和評估，提供客觀的意見和建議。此外，可充分利用取保候審的強制措施期限和合規(guī)工作前移的機會。取保候審有一年期限，可以充分利用這段時間進行合規(guī)建設，也可將涉案企業(yè)的合規(guī)工作提前到偵查階段。在偵查期限和審查起訴期限內(nèi)，也可以進行涉案企業(yè)的合規(guī)工作。

加強培訓，完善第三方監(jiān)督評估組織程序。要針對本地區(qū)涉企犯罪案件的特點，找準企業(yè)風險點，并為第三方監(jiān)督評估組織提供專業(yè)且有針對性的培訓。通過培訓，能夠提升評估組織成員的專業(yè)水平，使其更好地理解本地區(qū)的具體情況，有效發(fā)現(xiàn)和應對企業(yè)合規(guī)的風險點。此外，在第三方監(jiān)督評估組織產(chǎn)生過程中，應該根據(jù)各個案件的特點、涉案企業(yè)的性質以及開展涉案企業(yè)合規(guī)所需的專業(yè)知識選擇相關人員?？山I(yè)人員名錄庫，從中選取具備相關專業(yè)知識的人員組建第三方監(jiān)督評估組織。