譚晶

[摘 要]城市商業(yè)銀行（以下簡稱“城商行”）作為我國金融體系的重要構(gòu)成，在服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)和服務(wù)城鄉(xiāng)居民等方面發(fā)揮著重要作用。但在國內(nèi)市場供給側(cè)改革、數(shù)智經(jīng)濟(jì)、大數(shù)據(jù)應(yīng)用、互聯(lián)網(wǎng)金融等商業(yè)形態(tài)和技術(shù)的沖擊下，城商行傳統(tǒng)的風(fēng)險管理體系面臨巨大挑戰(zhàn)，越來越難以適應(yīng)市場需求和監(jiān)管要求。因此，城商行如何提升風(fēng)險管理能力，突破瓶頸，順應(yīng)時代發(fā)展潮流，在滿足監(jiān)管對商業(yè)銀行風(fēng)險管理要求的前提下，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康、可持續(xù)發(fā)展，具有現(xiàn)實(shí)意義。

[關(guān)鍵詞]城商行；技術(shù)賦能；開放互聯(lián)；復(fù)合型人才；文化根植

中圖分類號：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-1722（2023）14-0022-03

深化金融體制改革、推進(jìn)金融安全網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、持續(xù)強(qiáng)化金融風(fēng)險防控能力是金融機(jī)構(gòu)需要面臨的金融監(jiān)管新形勢，也是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的迫切需求，如何突破瓶頸、提升自身的風(fēng)險管理能力、跟上市場步伐，已成為金融機(jī)構(gòu)未來發(fā)展的必答題。

從市場環(huán)境來看，城商行主要立足當(dāng)?shù)?，與市場份額占比高和與綜合經(jīng)營能力強(qiáng)的大型股份制銀行相差甚遠(yuǎn)。從監(jiān)管要求來看，在各類金融活動被納入監(jiān)督管理的趨勢下，城商行的業(yè)務(wù)行為必然要朝著規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化的方向前進(jìn)。

面對市場收縮、金融創(chuàng)新受阻、服務(wù)效率降低及業(yè)務(wù)范圍受限的局面，城商行要橫向拓展業(yè)務(wù)廣度，尋找更多的市場機(jī)會；縱向挖掘業(yè)務(wù)深度，從存量業(yè)務(wù)中尋找潛在機(jī)會成為城商行目前重要的業(yè)務(wù)拓展方式。無論是橫向拓展還是縱向深挖，都必須在防范風(fēng)險的前提下進(jìn)行，都需要有強(qiáng)大的專業(yè)風(fēng)險管理能力做支撐，城商行的健康發(fā)展離不開全面、系統(tǒng)的風(fēng)險管理體系的保駕護(hù)航。

一、城商行風(fēng)險管理升級存在的問題

（一）風(fēng)險管理意識不強(qiáng)

我國城商行多是城市信用合作社進(jìn)行改制而成立的，主要以傳統(tǒng)粗放的管理模式為主，導(dǎo)致全體人員對風(fēng)險管理的認(rèn)識不全面、不正確，風(fēng)險管理行為的被動性特征明顯。

風(fēng)險管理工作側(cè)重后臺管理，過分強(qiáng)調(diào)成本控制和風(fēng)險隔離，忽略了其對信貸決策、授信限額控制等決策支持的作用；對市場化背景下的風(fēng)險管理價值理解不深，存在業(yè)務(wù)審批標(biāo)準(zhǔn)不一、業(yè)務(wù)監(jiān)控策略不清的現(xiàn)象，沒有真正體現(xiàn)風(fēng)險管理賦能業(yè)務(wù)發(fā)展的價值，錯誤地將風(fēng)險與違規(guī)、損失等同，將風(fēng)險管理簡單地認(rèn)為是控制[1]。

城商行的經(jīng)營機(jī)構(gòu)在經(jīng)營發(fā)展過程中，未能及時辨識和應(yīng)對各類風(fēng)險，導(dǎo)致其對業(yè)務(wù)的擴(kuò)展和企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響；管理機(jī)構(gòu)一味地將重點(diǎn)放在信用風(fēng)險的把控和計(jì)量上，對于操作風(fēng)險、市場風(fēng)險及法律風(fēng)險缺乏全面的認(rèn)識。這會對城商行支持地方經(jīng)濟(jì)、尋求穩(wěn)步健康發(fā)展起到反噬作用。

（二）風(fēng)險管理權(quán)責(zé)不清，風(fēng)險承擔(dān)主體不明確

在歐美商業(yè)銀行制度下，董事會明確承擔(dān)了銀行經(jīng)營管理中的各種風(fēng)險管理、處置和分配等職責(zé)，在風(fēng)險管理文化的加持下，風(fēng)險管理分工明確，權(quán)責(zé)清晰。但在我國《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》中，沒有明確規(guī)定風(fēng)險承擔(dān)的主體，這導(dǎo)致國家監(jiān)管層對金融風(fēng)險雖然非常重視，但各商業(yè)銀行的風(fēng)險管理權(quán)責(zé)劃定存在較大的自主性和差異性。

對于城商行這類自身金融風(fēng)險管理文化淡薄、整體經(jīng)營管理能力較弱的金融主體而言，其風(fēng)險管理明顯缺乏緊迫感和主動性，存在著很多風(fēng)險管理“真空地帶”、風(fēng)險管理問題找不到責(zé)任人的現(xiàn)象[2]。

（三）內(nèi)控體制不健全，風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善，尚未形成獨(dú)立的風(fēng)險管理部門和管理體系

通過當(dāng)前實(shí)踐現(xiàn)狀的分析發(fā)現(xiàn)，不少城商行未能結(jié)合自身的實(shí)際情況，設(shè)立獨(dú)立性較強(qiáng)的風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)，沒有遵循不相容崗位分離的原則，科學(xué)、合理地設(shè)置各崗位，配置專業(yè)化人員，導(dǎo)致風(fēng)險管理浮于表面。

當(dāng)前，城商行在經(jīng)營過程中面臨的風(fēng)險趨于多樣化、復(fù)雜化及全球化，無論是內(nèi)部審計(jì)部門，還是以信用風(fēng)險管理為主的授信管理部門，抑或是以合規(guī)風(fēng)險管理為主的合規(guī)管理部門，大都沒有能力承擔(dān)起控制城商行經(jīng)營中面臨各類風(fēng)險的風(fēng)險管理職責(zé)。

（四）技術(shù)運(yùn)用不足，風(fēng)險管理體系化升級滯后

城商行在金融科技運(yùn)用上的不足導(dǎo)致其無法對更多、更廣泛的業(yè)務(wù)進(jìn)行有效的風(fēng)險管理，因而不得不放棄一些業(yè)務(wù)領(lǐng)域和機(jī)會，影響了業(yè)務(wù)發(fā)展。

多數(shù)城商行的風(fēng)險管理手段主要為“人工操作+內(nèi)部數(shù)據(jù)+員工經(jīng)驗(yàn)”，標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)能力不足，對市場上出現(xiàn)的運(yùn)用數(shù)字化風(fēng)控、AI智能、區(qū)塊鏈等技術(shù)的信息化風(fēng)險管理體系缺乏足夠的了解和市場敏銳性，造成如今多數(shù)城商行缺乏提升風(fēng)險監(jiān)測計(jì)量能力、風(fēng)險管理體系化建設(shè)滯后的局面，難以適應(yīng)不斷發(fā)展的新金融環(huán)境，難以滿足日益復(fù)雜的風(fēng)控管理需求和越來越嚴(yán)的監(jiān)控要求。

（五）人才建設(shè)缺乏系統(tǒng)規(guī)劃，風(fēng)險管理人才短缺

由于對內(nèi)缺乏系統(tǒng)化的風(fēng)險管理人才培養(yǎng)體系，對外缺乏有效的專業(yè)技術(shù)人才引進(jìn)機(jī)制，城商行嚴(yán)重缺乏具備完整風(fēng)險管理體系建設(shè)理念和風(fēng)險計(jì)量技術(shù)的高端、專業(yè)風(fēng)險管理人才，在金融數(shù)智化轉(zhuǎn)型的背景下，以金融科技為依托、以大數(shù)據(jù)建模為基礎(chǔ)的數(shù)智化風(fēng)險管理人才更是短缺。專業(yè)人才的稀缺也成為城商行風(fēng)險管理能力提升的桎梏。

二、外部市場的風(fēng)險管理實(shí)踐

（一）大數(shù)據(jù)技術(shù)的應(yīng)用提高了城商行的風(fēng)險管理水平

大數(shù)據(jù)技術(shù)可監(jiān)測事前、事中和事后的市場環(huán)境、業(yè)務(wù)行為，為城商行提供不同階段的風(fēng)險預(yù)警信息，主要表現(xiàn)為依托大數(shù)據(jù)整合分析多渠道來源、散亂的信息，綜合對歷史數(shù)據(jù)、客戶行為習(xí)慣、信用評級等要素的相關(guān)性分析轉(zhuǎn)化的數(shù)據(jù)，開展對潛在風(fēng)險的識別，為各層級信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理人員提供及時、專業(yè)的風(fēng)險分析報告和決策依據(jù)。

如今，國內(nèi)如建行、招商、中信、平安等股份制銀行以及螞蟻、度小滿等頭部互聯(lián)網(wǎng)金融平臺都已形成了以大數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)支撐的風(fēng)險管理體系，創(chuàng)建了針對不同客戶群體、不同業(yè)務(wù)的24小時服務(wù)自動化、數(shù)智化風(fēng)控模型和系統(tǒng)，極大地延伸了自身業(yè)務(wù)的廣度和深度，提高了服務(wù)效率，在業(yè)務(wù)風(fēng)險可控的同時，滿足了監(jiān)管要求，促進(jìn)了市場活躍，使業(yè)務(wù)得到了長效穩(wěn)步發(fā)展，成效顯著[3]。反觀城商行，甚至是部分優(yōu)秀的城商行，雖然近幾年資產(chǎn)規(guī)模增幅明顯，但資產(chǎn)不良率也同步上升，與前者還是存在一定的差距。

（二）信息開放互聯(lián)，賦能金融風(fēng)險管理水平快速提高

從國內(nèi)頭部金融機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的實(shí)踐來看，通過建立信息共享機(jī)制，將自身的風(fēng)險控制數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)與外部B端、G端進(jìn)行信息互聯(lián)，已成為提升風(fēng)險管理能力的有效手段。B端、G端及金融機(jī)構(gòu)自身擁有的大量數(shù)據(jù)能夠提供更加精準(zhǔn)的研究分析和決策支持[4]。通過信息技術(shù)的應(yīng)用與數(shù)據(jù)共享，城商行可在降低系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)成本、管理難度的同時，為客戶提供更好更優(yōu)的服務(wù)體驗(yàn)。

同時，信息開放互聯(lián)驅(qū)使金融機(jī)構(gòu)向數(shù)智化、自動化風(fēng)控模式邁進(jìn)，這也符合監(jiān)管提出的加快推進(jìn)金融數(shù)智化建設(shè)的要求。

（三）AI智能逐漸成為風(fēng)險管理的中流砥柱

隨著人工智能的飛速發(fā)展，AI技術(shù)已經(jīng)在金融風(fēng)險管理領(lǐng)域得到了廣泛應(yīng)用。目前，越來越多的金融機(jī)構(gòu)開始使用智能投顧，協(xié)助客戶降低非理性行為帶來的投資風(fēng)險，同時智能投顧也為商業(yè)銀行提供了一種全新的風(fēng)險管理方式，使其能夠更加有效地應(yīng)對突發(fā)風(fēng)險事件。

從實(shí)踐來看，傳統(tǒng)的風(fēng)險預(yù)測方法往往會忽略對現(xiàn)實(shí)世界中存在系統(tǒng)性風(fēng)險因素的考慮，而AI在風(fēng)險管理中發(fā)揮的作用在于它能通過訓(xùn)練神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)更好地發(fā)現(xiàn)并識別潛在的系統(tǒng)性風(fēng)險因素。

利用機(jī)器學(xué)習(xí)和模式識別等人工智能技術(shù)實(shí)施風(fēng)險管理，可顯著提升商業(yè)銀行系統(tǒng)抵御風(fēng)險的能力，國內(nèi)如招商、平安、浦發(fā)等股份制商業(yè)銀行已經(jīng)走在了AI賦能風(fēng)險管理的前列。

（四）“業(yè)務(wù)+技術(shù)”的復(fù)合人才成為風(fēng)險管理的香餑餑

為應(yīng)對市場發(fā)展、技術(shù)革新導(dǎo)致的市場需求變化，頭部金融機(jī)構(gòu)和互聯(lián)網(wǎng)金融平臺通過實(shí)踐已證明既懂業(yè)務(wù)又懂技術(shù)的復(fù)合型人才能進(jìn)一步提高風(fēng)險管理的質(zhì)效。此類復(fù)合型人才在商業(yè)銀行的風(fēng)險管理中扮演著越來越重要的角色，他們不僅具備豐富的專業(yè)知識，還具備較強(qiáng)的技術(shù)能力，能有效地分析和識別銀行經(jīng)營中的風(fēng)險，提供更為專業(yè)的咨詢建議，使銀行更好地抵御風(fēng)險，提升城商行風(fēng)險管理的“軟實(shí)力”。

三、城商行風(fēng)險管理能力升級策略

（一）夯實(shí)基礎(chǔ)，樹立全面風(fēng)險管理理念，健全風(fēng)險管理組織和機(jī)制

城商行要實(shí)施全面風(fēng)險管理，健全管理組織，樹立全面風(fēng)險管理理念，在確保風(fēng)險管理能夠涵蓋所有業(yè)務(wù)和流程環(huán)節(jié)的同時，對不同類別的風(fēng)險不能“一刀切”“一把抓”，要分類識別，采取相應(yīng)的防范措施，設(shè)立專職崗位負(fù)責(zé)和管理。同時，要樹立和培育全員參與、全流程防控的風(fēng)險管控責(zé)任意識，在完善的公司治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上，健全相互獨(dú)立的、專業(yè)的、垂直的風(fēng)險管理組織框架，要不斷完善風(fēng)險管理流程設(shè)計(jì)，將流程管理作為提升風(fēng)險管理能力的重要基礎(chǔ)并嚴(yán)格執(zhí)行。

城商行要從管理機(jī)制入手，建立全面的風(fēng)險評估機(jī)制。基于城商行的實(shí)際情況，建立完善、切實(shí)可行的風(fēng)險控制機(jī)制，建立科學(xué)、合理的風(fēng)險分配機(jī)制，積極做好決策、管理和執(zhí)行各層次職能的具體劃分，將其落于實(shí)處，防止職能的缺位、越位現(xiàn)象，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險的有效控制；建立科學(xué)的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，建立系統(tǒng)的、前瞻性的預(yù)警分析機(jī)制。

（二）開放合作，加快技術(shù)賦能，切實(shí)加強(qiáng)多領(lǐng)域的風(fēng)險防范

未來，城商行需要通過建立跨部門、跨地區(qū)及跨行業(yè)的風(fēng)險信息共享機(jī)制，以行外B、C、G端和行內(nèi)數(shù)據(jù)資源為基礎(chǔ)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)、AI智能實(shí)現(xiàn)智能化、數(shù)字化的統(tǒng)計(jì)分析，建立多業(yè)態(tài)、多層級的風(fēng)控模型，具備在復(fù)雜環(huán)境下對多種類業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估和防范的能力，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患。

城商行在貸前需要全面掌握企業(yè)真實(shí)的負(fù)債、擔(dān)保等情況，以及企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H控制人、關(guān)聯(lián)企業(yè)對外融資等情況，以便合理地確定授信額度；貸中需要通過梳理和分析企業(yè)客戶的經(jīng)營與財(cái)務(wù)狀況，及時調(diào)整信貸政策，規(guī)避業(yè)務(wù)風(fēng)險；貸后需要建立健全流動性風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，做好對資產(chǎn)負(fù)債流動性的預(yù)測和分析管理，規(guī)避經(jīng)營流動性風(fēng)險。

（三）內(nèi)培外引，完善人才培養(yǎng)機(jī)制，建設(shè)風(fēng)險管理人才梯隊(duì)

針對城商行風(fēng)險管理人才稀缺的現(xiàn)實(shí)困難，可通過內(nèi)培外引的方式逐步解決。在內(nèi)部建立健全培訓(xùn)體系和考核激勵制度，強(qiáng)化風(fēng)險管理人才梯隊(duì)建設(shè)，定期開展風(fēng)險管理實(shí)戰(zhàn)演練和文化宣導(dǎo)，以提升風(fēng)險管理人員的素質(zhì)和能力。同時，通過優(yōu)化外部引進(jìn)政策，加快引進(jìn)具備行業(yè)先進(jìn)風(fēng)險管理理念及技術(shù)的人才，提高銀行風(fēng)險的管理綜合水平。多數(shù)城商行為區(qū)域性的地方銀行，需要鼓勵風(fēng)險管理人員多參加外部交流和行業(yè)研討會，不斷迭代更新思維，與市場同頻，通過對業(yè)務(wù)和技術(shù)應(yīng)用認(rèn)知的不斷加深，建設(shè)體系完善、內(nèi)容多元、緊跟市場及富有活力的風(fēng)險管理人才梯隊(duì)。

（四）量化賦能，完善財(cái)務(wù)制度，為不斷優(yōu)化風(fēng)險管理提供動力

城商行要建立健全完善的財(cái)務(wù)報表管理制度，有效控制、監(jiān)督財(cái)務(wù)信息和經(jīng)營信息的準(zhǔn)確性、及時性和完整性，確保財(cái)務(wù)報表能夠準(zhǔn)確反映經(jīng)營和風(fēng)險情況，通過構(gòu)建財(cái)務(wù)與經(jīng)營成果相結(jié)合的風(fēng)險測量模型，將風(fēng)險管理融入城商行的業(yè)務(wù)運(yùn)作和決策過程，實(shí)施可量化的風(fēng)險監(jiān)督，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)制的建立，不斷完善風(fēng)險披露和風(fēng)險管理策略。

四、結(jié)語

城商行在資本規(guī)模、人才、管理水平和資源投入等條件的限制下，其風(fēng)險管理能力對有效服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和穩(wěn)步健康發(fā)展產(chǎn)生的制約也越發(fā)明顯。在面臨一系列問題的情況下，城商行必須具有革故鼎新的決心和定力，在充分考慮監(jiān)管要求和市場環(huán)境的前提下，客觀認(rèn)知自身的缺陷與不足，強(qiáng)化風(fēng)險管理文化根植，加大開放合作，方能真正在服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、中小企業(yè)和城鄉(xiāng)居民等方面發(fā)揮重要作用，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展。

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