陸晴晴，鄭兵云

（安徽財經(jīng)大學(xué)管理科學(xué)與工程學(xué)院，安徽 蚌埠 233030）

“十四五”期間迫切需要走出一條經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)的雙贏道路，推動經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型是如今發(fā)展的重要目標(biāo)。綠色技術(shù)創(chuàng)新對解決環(huán)境污染與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的矛盾、走出綠色發(fā)展道路有著重要意義。環(huán)境規(guī)制不僅可以改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，還通過對企業(yè)的環(huán)境污染行為制約來激勵企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新，從而推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。環(huán)境規(guī)制類型的不同就是環(huán)境規(guī)制的異質(zhì)性。中國的環(huán)境規(guī)制政策還在不斷進(jìn)行改革和調(diào)整，不同類型的環(huán)境規(guī)制工具及其組合對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新會有不同的影響。這些影響是正向的還是反向的？如何制定激勵企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的環(huán)境規(guī)制工具？這些問題的研究對于解決我國環(huán)境問題，推動綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義。

從現(xiàn)有研究來看，學(xué)術(shù)界普遍存在著三種觀點。一是“反向抑制論”。這部分人認(rèn)為，較大強(qiáng)度的環(huán)境規(guī)制會擠占企業(yè)創(chuàng)新資本，增加企業(yè)成本，加劇企業(yè)之間的競爭，進(jìn)而阻礙企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新，產(chǎn)生遵循成本效應(yīng)。Gray和Shadbegian[1]認(rèn)為環(huán)境規(guī)制可能增加企業(yè)用于生產(chǎn)的成本，存在“擠出效應(yīng)”，從而阻礙企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。二是“正向激勵論”。他們認(rèn)為，環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度若是合理的，那在一定條件下對企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新起到正向激勵作用，從而帶來創(chuàng)新補(bǔ)償效應(yīng)[2]。王洪慶和張瑩[3]通過實證分析使“波特假說”在不同地區(qū)獲得驗證，發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制能對環(huán)境綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生正向影響。三是“非線性論”。他們認(rèn)為環(huán)境規(guī)制與綠色技術(shù)創(chuàng)新之間的關(guān)系不是上述的那兩種確定關(guān)系，二者之間可能存在著不確定的關(guān)系。蔣伏心等[4]和Yuan等[5]學(xué)者進(jìn)行了門檻效應(yīng)分析，他們認(rèn)為環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新之間有可能存在著門檻。另外，對異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制的研究學(xué)者也普遍持這種觀點，他們將環(huán)境規(guī)制根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)劃分為不同的類型進(jìn)行研究。原毅軍等[6]分類研究環(huán)境規(guī)制手段，發(fā)現(xiàn)不同強(qiáng)度和不同類型的環(huán)境規(guī)制我國工業(yè)綠色經(jīng)濟(jì)增長的影響各不相同。伍格致[7]將環(huán)境規(guī)制劃分為經(jīng)濟(jì)激勵型、治理投入型、命令控制型和公眾自愿型四種環(huán)境規(guī)制類型，分析發(fā)現(xiàn)前兩種環(huán)境規(guī)制對綠色全要素生產(chǎn)率起到促進(jìn)作用，而后兩種起到的是抑制作用。蔡烏趕等[8]將環(huán)境規(guī)制分為三種不同類型，得出環(huán)境規(guī)制對企業(yè)生態(tài)技術(shù)創(chuàng)新的直接影響均呈“U型”關(guān)系，這種關(guān)系不因環(huán)境規(guī)制類型不同而變化，而間接影響通過不同的中介變量其影響結(jié)果不同。因此，不同類型的環(huán)境規(guī)制工具對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響還有待進(jìn)一步地研究。

通過對以上文獻(xiàn)的梳理可知，對于環(huán)境規(guī)制能否促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新，廣大學(xué)者都進(jìn)行了論證，但研究結(jié)果各不相同。造成這一結(jié)果的原因可能是研究對象僅選擇了單一類型的環(huán)境規(guī)制，未考慮到環(huán)境規(guī)制的異質(zhì)性。而且異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響研究現(xiàn)有文獻(xiàn)仍較少見。基于此，以命令控制型、市場激勵型及公眾自愿型三種類型環(huán)境規(guī)制為基礎(chǔ)，結(jié)合2007-2018年中國30個省級單位的面板數(shù)據(jù)，構(gòu)建環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的雙重效應(yīng)模型，通過STATA15.0軟件得出結(jié)果，實證分析異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的雙重影響。

一、理論機(jī)制分析

綠色發(fā)展成為新時代的重要主題，政府對環(huán)境規(guī)制措施的實施也越來越重視。環(huán)境規(guī)制不僅能夠通過發(fā)揮“創(chuàng)新補(bǔ)償效應(yīng)”和“遵循成本效應(yīng)”對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生直接影響，還會通過外商直接投資、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和人力資本等間接方式影響綠色技術(shù)創(chuàng)新。具體影響路徑如圖1所示。

圖1 環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的雙重影響機(jī)制

（一）環(huán)境規(guī)制直接影響企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新

政府針對生態(tài)環(huán)境保護(hù)制定的各種政策，采取的各種措施對企業(yè)的生產(chǎn)成本、資源分配和管理水平產(chǎn)生直接影響。與此同時，也會影響企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新。恰當(dāng)?shù)沫h(huán)境規(guī)制能夠?qū)ζ髽I(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新起到正面的激勵作用。由于政府制定的環(huán)境規(guī)制措施較為嚴(yán)厲，企業(yè)不得不為此提高生產(chǎn)技術(shù)，以控制污染排放，補(bǔ)償治污成本。其次，消費(fèi)者的環(huán)保意識和對綠色產(chǎn)品的需求不斷增加，將導(dǎo)致企業(yè)提高綠色技術(shù)創(chuàng)新以獲得更多綠色產(chǎn)品，從而贏得更高利潤。另外，為了提高環(huán)境保護(hù)水平，政府將對企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新采取補(bǔ)貼政策，這有利于緩解企業(yè)進(jìn)行生態(tài)保護(hù)被擠占的資金壓力，提高企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新能力。

然而，由于政府嚴(yán)格環(huán)境規(guī)制的要求，企業(yè)將要花費(fèi)大量成本進(jìn)行治污，生產(chǎn)和投資也將面臨巨大壓力，最終導(dǎo)致其在綠色技術(shù)創(chuàng)新方面的資金投入減少；另外，企業(yè)為了迎合政府政策，通過縮減產(chǎn)能降低污染排放，造成企業(yè)利潤下降，導(dǎo)致企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的積極性下降。所以，環(huán)境規(guī)制會對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生反向的抑制作用。

（二）環(huán)境規(guī)制間接影響企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新

1.外商直接投資(FDI)是環(huán)境規(guī)制間接影響企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的重要因素。FDI是當(dāng)今世界推動發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，環(huán)境規(guī)制會影響FDI的引資政策和消化吸收能力。FDI能夠給東道國帶來先進(jìn)的管理理念和技術(shù)設(shè)備，改善東道國的資本要素結(jié)構(gòu)，產(chǎn)生模仿吸收效應(yīng)和競爭溢出效應(yīng)，從而激發(fā)東道國企業(yè)創(chuàng)新動力。外資企業(yè)的進(jìn)入加劇了企業(yè)之間的競爭，本土企業(yè)會采取相應(yīng)措施進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新?lián)屨际袌?，以縮小與外資企業(yè)之間的差距。但這種競爭效應(yīng)是在一定條件下才會產(chǎn)生的，具有不確定性。另外，不同企業(yè)的消化吸收能力也存在差異。吸收能力較強(qiáng)的企業(yè)更能獲取競爭優(yōu)勢，而吸收能力弱的企業(yè)，會因為技術(shù)和人力資本差距過大抑制企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。

2.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型能夠影響企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新的步伐。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型對于企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，社會經(jīng)濟(jì)長期健康發(fā)展起到重要的推動作用。由于環(huán)境規(guī)制的制定，市場上綠色產(chǎn)品的需求不斷增加，企業(yè)為了滿足市場需求，會加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。污染重、耗能高的產(chǎn)品因此會減少，綠色產(chǎn)品隨之增加，從而推動企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。陳曉等[9]研究發(fā)現(xiàn)：環(huán)境規(guī)制只有和知識、技術(shù)密集型的第三產(chǎn)業(yè)相結(jié)合的情況下，才能促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新；若與環(huán)境規(guī)制相結(jié)合的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，兩者的組合將會抑制企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新。

3.環(huán)境規(guī)制通過調(diào)節(jié)人力資本間接作用于企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。人力資本水平是影響企業(yè)創(chuàng)新的重要因素，人力資本存量是推動企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新的重要源泉。人力資本對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的作用關(guān)系在一定程度上受到環(huán)境規(guī)制的影響。由于環(huán)境規(guī)制較為嚴(yán)厲，有些企業(yè)短期內(nèi)會將資金大量投入到污染防治中，以此避開行政處罰。這將導(dǎo)致人力資本投入資金減少，人力資本對綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響隨之下降。環(huán)境規(guī)制政策需要當(dāng)?shù)剡M(jìn)行較高強(qiáng)度的環(huán)境治理，企業(yè)為了提高生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)率，可能會反向吸引高技術(shù)人才的進(jìn)入。另外，政府補(bǔ)貼等政策能夠促進(jìn)人力資本積累的增加，這些都將推動企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新。所以在合理有度的環(huán)境規(guī)制下，人力資本能夠促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。

二、研究設(shè)計

（一）模型構(gòu)建

根據(jù)上文關(guān)于環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新影響的雙重路徑分析，加入了環(huán)境規(guī)制的二次項，構(gòu)建了環(huán)境規(guī)制對綠色技術(shù)創(chuàng)新的直接效應(yīng)模型。具體模型如下：

其中，i和t分別表示各省和年份，企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新作為被解釋變量，用GRE表示；環(huán)境規(guī)制為核心解釋變量，用ER表示；選取FDI、IS、HUM為三個控制變量，分別代表外商直接投資、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和人力資本。各變量具體含義如表1所示。

表1 各變量定義

被解釋變量為綠色技術(shù)創(chuàng)新，借鑒董直慶和王珍愚等[10,11]做法，根據(jù)WIPO（世界知識產(chǎn)權(quán)組織）發(fā)布的綠色專利清單，在中國專利檢索網(wǎng)中進(jìn)行條件檢索，檢索得到各省的綠色專利申請數(shù)。為了消除量綱，本文對該指標(biāo)進(jìn)行線性標(biāo)準(zhǔn)化。

解釋變量為三種不同類型的環(huán)境規(guī)制。根據(jù)蔡烏趕等人的研究，本文使用環(huán)境行政處罰案件數(shù)表示命令控制型環(huán)境規(guī)制[8]；同伍格致、范丹等學(xué)者研究一致，使用排污費(fèi)收入表示市場激勵型環(huán)境規(guī)制[7,12]；借鑒劉明玉等人的做法，使用環(huán)境問題來信數(shù)表示公眾自愿型環(huán)境規(guī)制[13]。

控制變量選取的是外商直接投資、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和人力資本。本文參考原毅軍、李健、陳曉等學(xué)者的做法，采用外商直接投資額與GDP的比值[6,14]、第二產(chǎn)業(yè)占GDP的比重[15]和平均受教育年限[9,16]分別進(jìn)行衡量。

基于環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新直接影響研究，為了進(jìn)一步探討三種環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的間接影響，本文依次加入了三種環(huán)境規(guī)制與FDI、IS、HUM三個中介變量的乘積交互項。構(gòu)建如下回歸方程模型：

（二）數(shù)據(jù)來源及分析

由于數(shù)據(jù)的可得性，本文采用中國30個省級單位2007-2018年的樣本數(shù)據(jù)（不包括西藏及港澳臺地區(qū)），實證研究2007-2018年間三種不同類型環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的雙重影響。數(shù)據(jù)均通過國家知識產(chǎn)權(quán)局、國家統(tǒng)計局以及《中國統(tǒng)計年鑒》《中國環(huán)境年鑒》《中國環(huán)境統(tǒng)計年鑒》整理得來。

各個變量的描述性統(tǒng)計分析，如表2所示。

表2 各變量的描述性統(tǒng)計

三、實證分析

（一）異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制對綠色技術(shù)創(chuàng)新的直接影響

首先進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗，防止偽回歸等問題出現(xiàn)，檢驗結(jié)果得出變量均是平穩(wěn)序列。然后分別對面板數(shù)據(jù)進(jìn)行固定效應(yīng)回歸、隨機(jī)效應(yīng)回歸以及LM檢驗，結(jié)果發(fā)現(xiàn)固定效應(yīng)和隨機(jī)效應(yīng)均比混合回歸要好，再進(jìn)行Hausman檢驗，得出p值為0拒絕原假設(shè)，所以判定回歸模型的基本類型為固定效應(yīng)模型，實證研究的具體估計結(jié)果通過STATA15.0軟件實現(xiàn)。

模型(1)至模型(3)分別表示的是命令控制型、市場激勵型和公眾自愿型環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的直接影響模型；模型(4)至模型(6)則在上述回歸方程的基礎(chǔ)上分別加入相應(yīng)環(huán)境規(guī)制的二 次項。具體的估計結(jié)果如表3所示。

表3 異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制影響綠色技術(shù)創(chuàng)新的直接路徑

根據(jù)回歸模型(1)可知，命令控制型環(huán)境規(guī)制在不加入二次項時，系數(shù)顯著為正，這表明目前命令控制型環(huán)境規(guī)制與綠色技術(shù)創(chuàng)新之間存在正向關(guān)系，即經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下加大命令控制型環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度會推動企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新；而在回歸模型(4)中，該環(huán)境規(guī)制考慮非線性時，一次項系數(shù)為正、二次項為負(fù)，且均在1%的水平上顯著。此估計結(jié)果表明：命令控制型環(huán)境規(guī)制能夠直接影響企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新，且這種影響是倒“U”型的動態(tài)結(jié)構(gòu)。即隨著命令控制型環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度逐漸變大，將對綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生先促進(jìn)、后抑制的影響?？赡苁怯捎冢涵h(huán)境規(guī)制初期強(qiáng)度較弱時，能夠幫助企業(yè)縮小搜尋先進(jìn)技術(shù)的范圍，降低搜尋成本，同時能夠規(guī)范企業(yè)創(chuàng)新路徑、彌補(bǔ)企業(yè)潛在缺陷，從而對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新起到推動作用。隨著環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度的增加，到達(dá)一定限度時，企業(yè)的資源大多流入治污部門，因而用于其他環(huán)節(jié)的資本隨之減少。企業(yè)將不得不放棄風(fēng)險高且存在不確定性的研發(fā)創(chuàng)新，抑制綠色技術(shù)創(chuàng)新的步伐。經(jīng)過測算，命令控制型環(huán)境規(guī)制對綠色技術(shù)創(chuàng)新作用方向的拐點為308.01，而樣本中指標(biāo)選取的數(shù)值大多位于拐點的左側(cè)。說明當(dāng)前實施的命令控制型環(huán)境規(guī)制能夠直接推動企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新。

根據(jù)回歸模型(2)可知，市場激勵型環(huán)境規(guī)制在不考慮非線性時的系數(shù)顯著為正，這表明當(dāng)前市場激勵型環(huán)境規(guī)制能夠直接促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。而在考慮非線性情況的回歸模型(5)中，該環(huán)境規(guī)制的一次項系數(shù)顯著為負(fù)，二次項顯著為正。說明市場激勵型環(huán)境規(guī)制對綠色技術(shù)創(chuàng)新的直接影響是“U”型的動態(tài)結(jié)構(gòu)，即先抑制后促進(jìn)。經(jīng)過測算得出該曲線的拐點為9.75，而本文樣本中排污費(fèi)收入大部分都位于拐點的右端，這表明當(dāng)前中國的市場激勵型環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度是合理的，適度加大環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新起著正向推動作用。

根據(jù)回歸模型(3)可知，公眾自愿型環(huán)境規(guī)制在不考慮非線性關(guān)系時，其系數(shù)顯著為負(fù)，這表明當(dāng)前公眾自愿型環(huán)境規(guī)制可能會阻礙企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新。而回歸模型(6)中，該環(huán)境規(guī)制一次項系數(shù)并不顯著，表明公眾自愿型環(huán)境規(guī)制對綠色技術(shù)創(chuàng)新的直接影響只存在負(fù)向的線性關(guān)系，不存在非線性關(guān)系。公眾自愿型環(huán)境規(guī)制主要依賴非政府組織的自覺和主動，對企業(yè)行為沒有強(qiáng)制的約束力，以此推動企業(yè)進(jìn)行綠色創(chuàng)新。所以在短期內(nèi)，公眾自愿型環(huán)境規(guī)制可能會阻礙企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新。

此外，以外商直接投資額與GDP的比值衡量的FDI對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新起負(fù)向作用。究其原因是FDI存在“擠出效應(yīng)”，隨著產(chǎn)品的不斷升級，外資的進(jìn)入會使國內(nèi)企業(yè)更多依賴跨國公司提供的技術(shù)，外資企業(yè)也會利用東道國特有的資源和地理區(qū)位優(yōu)勢，擠占本土企業(yè)的利潤并進(jìn)一步抑制企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響顯著為負(fù)，表明產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)顯著抑制企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。我國產(chǎn)業(yè)雖然在不斷升級，市場也在走向成熟，但產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)綠色化轉(zhuǎn)型還尚未完成，須不斷推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)綠色化，實現(xiàn)綠色技術(shù)創(chuàng)新。人力資本顯著促進(jìn)企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新，表明高素質(zhì)高技術(shù)人才的引入能夠產(chǎn)生知識溢出效應(yīng)，推動企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。

（二）異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的間接影響

本文基于FDI、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、人力資本三條路徑，分析異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的間接影響效應(yīng)。模型（7）至模型（9）依次是上述三種環(huán)境規(guī)制的間接效應(yīng)檢驗結(jié)果。具體結(jié)果如表4所示。

表4 異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制影響綠色技術(shù)創(chuàng)新的間接路徑

三種類型環(huán)境規(guī)制與FDI的交互項顯著為負(fù)，即環(huán)境規(guī)制通過FDI的引入抑制企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新，這與蔣伏心[4]研究結(jié)論一致。地區(qū)的環(huán)境規(guī)制政策會對FDI帶來的技術(shù)溢出效應(yīng)產(chǎn)生影響，嚴(yán)格的環(huán)境規(guī)制會減少該地區(qū)外資引入規(guī)模。另一方面，企業(yè)可能面臨環(huán)境規(guī)制和外資企業(yè)競爭的雙重壓力，導(dǎo)致本土企業(yè)更多依賴現(xiàn)有的技術(shù)，缺乏動力進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新。此外，環(huán)境規(guī)制會增加污染控制和生產(chǎn)成本，分散各類資源，導(dǎo)致企業(yè)的學(xué)習(xí)吸收能力下降，從而抑制企業(yè)技術(shù)再創(chuàng)新。

從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)這一路徑來看，三種環(huán)境規(guī)制與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的交互項均顯著為負(fù)。此結(jié)果表明，環(huán)境規(guī)制通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)間接地對綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生抑制作用。目前主要是政府的產(chǎn)業(yè)政策引導(dǎo)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，因此企業(yè)缺乏動力進(jìn)行內(nèi)在結(jié)構(gòu)調(diào)整。而且當(dāng)前我國環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度不高，要素配置效率較低，無法實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型以激勵企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。

三種不同類型的環(huán)境規(guī)制與人力資本的交互項顯著為正，表明環(huán)境規(guī)制能通過人力資本水平的提升，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。環(huán)境規(guī)制要求當(dāng)?shù)剡M(jìn)行較高強(qiáng)度的污染治理和環(huán)境保護(hù)，可能會反向吸引高技術(shù)人才的進(jìn)入，高技術(shù)人才發(fā)揮知識溢出效應(yīng)，激勵企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新。

（三）穩(wěn)健性檢驗

為了使估計結(jié)果更加穩(wěn)健，企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)通過選取標(biāo)準(zhǔn)化的綠色專利授權(quán)數(shù)來進(jìn)行衡量，進(jìn)一步對環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的雙重影響效應(yīng)進(jìn)行檢驗，估計結(jié)果如表5和表6所示。

從表5、表6穩(wěn)健性檢驗結(jié)果可知，三種不同類型的環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的直接和間接影響結(jié)果基本一致，顯著性未發(fā)生明顯變化。這表明本文的模型結(jié)果具有穩(wěn)健性。

表5 異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制影響綠色技術(shù)創(chuàng)新的直接路徑

表6 異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制影響綠色技術(shù)創(chuàng)新的間接路徑

四、結(jié)論與啟示

本文基于環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響機(jī)理，結(jié)合我國30個省份2007-2018年的面板數(shù)據(jù)，使用固定效應(yīng)模型，實證分析了異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的雙重影響。得出結(jié)論如下：（1）命令控制型環(huán)境規(guī)制能夠直接影響企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新，二者之間的影響關(guān)系呈現(xiàn)“倒U”型的動態(tài)特征；市場激勵型環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的直接影響關(guān)系呈現(xiàn)“正U”型結(jié)構(gòu)。中國絕大多數(shù)省份的環(huán)境處罰案件數(shù)和排污費(fèi)收入處于倒“U”曲線拐點左側(cè)和“U”型曲線拐點右側(cè)，表明這兩種環(huán)境規(guī)制能夠推動企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。（2）公眾自愿型環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新起到抑制作用，二者之間不存在非線性關(guān)系。公眾自愿型環(huán)境規(guī)制不要求企業(yè)強(qiáng)制執(zhí)行，主要是依賴行業(yè)、企業(yè)等非政府組織的主動性和自覺性，可能會增加企業(yè)進(jìn)行污染控制的成本，短期內(nèi)無法為企業(yè)創(chuàng)新激活動力。（3）FDI和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的直接影響起到抑制作用，人力資本能為企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新帶來動力。異質(zhì)性環(huán)境規(guī)制能夠通過上述三個因素間接影響綠色技術(shù)創(chuàng)新，其中，三種環(huán)境規(guī)制通過人力資本推動企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新，通過FDI、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)抑制企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新。

基于此，本文得出如下幾點政策啟示：

（1）制定合適的環(huán)境規(guī)制政策，優(yōu)化環(huán)境規(guī)制組合。政府應(yīng)該進(jìn)一步完善排污稅、環(huán)境稅、生態(tài)補(bǔ)償、低碳補(bǔ)助等制度改革，加大監(jiān)督力度，不斷改進(jìn)目前已經(jīng)存在的各類環(huán)境規(guī)制工具設(shè)計。當(dāng)前我國環(huán)境規(guī)制類型中處于主導(dǎo)地位的仍為命令控制型環(huán)境規(guī)制，應(yīng)該適當(dāng)增加其他類型環(huán)境規(guī)制工具的供給，發(fā)揮不同環(huán)境規(guī)制工具的正向作用。

（2）積極推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。如今我國傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)增長方式的比較優(yōu)勢正在逐漸喪失，傳統(tǒng)高污染、高耗能產(chǎn)業(yè)不斷向外轉(zhuǎn)移，新的經(jīng)濟(jì)增長點還沒有出現(xiàn)。因此，政府應(yīng)以供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革為指導(dǎo)，積極引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行轉(zhuǎn)型，從資源成本導(dǎo)向型轉(zhuǎn)向綠色創(chuàng)新導(dǎo)向型，加大發(fā)展高附加值、低耗能的可持續(xù)型產(chǎn)業(yè)力度，以實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與節(jié)能減排“雙贏”的綠色發(fā)展道路。

（3）積極引進(jìn)高質(zhì)量人才，提升人力資本水平。隨著中美貿(mào)易摩擦日益常態(tài)化，以及近期新冠疫情的影響，全球供應(yīng)鏈?zhǔn)艿搅藰O大沖擊，中國經(jīng)濟(jì)逐漸呈現(xiàn)下行趨勢。人力資本的水平和質(zhì)量是進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的根本和源泉，因此高素質(zhì)人力資本在實現(xiàn)綠色技術(shù)創(chuàng)新，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用更加突出。首先，要最大限度提高人均受教育年限，提高廣大群眾的環(huán)保意識；然后，要重視增加人力資本方面的投資，利用創(chuàng)新激勵機(jī)制，激發(fā)各類人才的綠色技術(shù)創(chuàng)新能力。最后，政府應(yīng)制定合理的人才引進(jìn)政策，支持高技術(shù)、高素質(zhì)人才的引進(jìn)，為企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新提供強(qiáng)有力的政策支持。