◎曾凡（廈門大學嘉庚學院，廈門363105）

2022年上半年，浙江農(nóng)商聯(lián)合銀行掛牌成立，這標志著全國深化農(nóng)信社改革“第一單”正式落地浙江，而后，湖北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社劃歸省級金控集團實際管理，寧夏、陜西、廣東、浙江、湖北等省份分別推出了各自的農(nóng)村信用社改革方案，標志著我國通過深化農(nóng)信社改革，發(fā)展數(shù)字普惠金融，促進農(nóng)村共同富裕邁出了堅實的步伐。

一、農(nóng)信社的關(guān)注度日益提升

農(nóng)村信用社(以下簡稱“農(nóng)信社”)作為農(nóng)村經(jīng)濟的重要力量，在促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、推進農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)、幫助農(nóng)民脫貧致富等各方面發(fā)揮著重要作用。

隨著我國“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略的實施，人們對農(nóng)村信用社的關(guān)注度日益提升。筆者對東方財富網(wǎng)財經(jīng)資訊中，以“農(nóng)村信用社”為關(guān)鍵詞進行搜索新聞報道，并將相關(guān)度最高的427篇文章按年度進行了詞頻分析。從相關(guān)文章的時間分布來看，2019年相關(guān)的文章有73篇，2020年相關(guān)的文章有132篇，2021年相關(guān)的文章有60篇，而2022年1—8月，相關(guān)文章的數(shù)量已經(jīng)有135篇?？梢娹r(nóng)信社，以及農(nóng)信社改革進程的社會關(guān)注度越來越高。

今年以來，農(nóng)信社對鄉(xiāng)村振興和農(nóng)村發(fā)展的作用進一步凸顯。在進行新聞詞頻分析時，為了能夠體現(xiàn)不同年份新聞熱詞的縱向比較結(jié)果，筆者比較了自2019年至2022年包含“農(nóng)村信用社”的新聞中，出現(xiàn)頻率最高的前十個熱詞。

與2019年相比，2020年首次出現(xiàn)的熱詞包括“商行”“聯(lián)社”“中小銀行”等，而2021年又首次出現(xiàn)了“改制”和“聯(lián)合社”等熱詞?？梢娫?020年前后，人們對農(nóng)信社的主要關(guān)注在于農(nóng)信社省級聯(lián)合社的改革方向，并聚焦于農(nóng)信社的改制，以進一步理順農(nóng)信社的管理體制、凝聚發(fā)展合力。進入2022年，對農(nóng)信社的新聞則首次出現(xiàn)了“振興”“發(fā)展”等熱詞。可見農(nóng)信社對鄉(xiāng)村振興和農(nóng)村發(fā)展的作用在進一步凸顯，人們對農(nóng)信社如何更好地發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用，為全面推進鄉(xiāng)村振興、加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化提供更有力的金融支持等問題愈加關(guān)注。

二、當前農(nóng)信社發(fā)展所遇到的問題

如前文所述，農(nóng)信社承擔了加強農(nóng)村振興金融服務(wù)，確保涉農(nóng)信貸投入穩(wěn)定增長的社會責任，是落實涉農(nóng)和普惠型農(nóng)村貸款計劃，實現(xiàn)同口徑涉農(nóng)貸款余額持續(xù)增長，實現(xiàn)差別化普惠型涉農(nóng)貸款增速目標的重要保障。但我國農(nóng)信社在發(fā)展的過程中，也遇到了各類問題，其中機制問題和技術(shù)問題是較為突出的兩類問題。

首先，在頂層設(shè)計方面，針對農(nóng)信社的政策扶持及監(jiān)管力度依然有待加強。時代的進步推動了農(nóng)村金融體系的變化，農(nóng)村金融與其他金融組織形式的界限逐漸模糊。只有明確界定這些不同領(lǐng)域金融的邊界，才能制定合理的支持監(jiān)管政策，充分發(fā)揮農(nóng)信社支持農(nóng)村金融穩(wěn)定發(fā)展的作用。

其次，在管理機制方面，農(nóng)信社也存在著一些先天的缺陷。這主要體現(xiàn)在以下三個方面：一是當前大部分的農(nóng)信社是縣級法人的單位，多數(shù)農(nóng)信社受資產(chǎn)規(guī)模、質(zhì)量限制，風險承受能力嚴重不足。二是部分農(nóng)信社資產(chǎn)質(zhì)量失真，實際不良貸款率遠高于財務(wù)報表數(shù)字。三是部分農(nóng)信社風險管理意識和手段不夠健全，內(nèi)控約束機制流于形式，存在較大道德風險和操作風險。

最后，在具體業(yè)務(wù)方面，農(nóng)信社的金融業(yè)務(wù)存在較大的風險。農(nóng)信社所積累的金融風險一是由于農(nóng)信社服務(wù)群體大部分是農(nóng)村老年客戶，黃金客戶占比低。二是由于涉農(nóng)貸款擔保制度不健全，缺乏有效抵押物不僅是農(nóng)戶難以快速辦理貸款申請的最主要原因，也是農(nóng)信社風險積累的主要因素。不少農(nóng)戶不能提供符合貸款業(yè)務(wù)所要求的抵押物，存在貸款申請不暢的現(xiàn)象。近年來，央行和銀監(jiān)會提出了各種建議、辦法，但取得的成效有限，難以從根本上解決問題。三是大部分農(nóng)信社迎接網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟和大數(shù)據(jù)時代的意識明顯不如商業(yè)銀行，技術(shù)開發(fā)能力有限，在開展業(yè)務(wù)時，依然傾向于采用傳統(tǒng)的人海戰(zhàn)術(shù)。而人海戰(zhàn)術(shù)原本是農(nóng)信社的優(yōu)勢，隨著人力成本的提升，該業(yè)務(wù)模式漸漸讓農(nóng)信社不堪重負。

農(nóng)業(yè)保險普及程度低也給農(nóng)信社的金融業(yè)務(wù)帶來了巨大的風險。以我國農(nóng)業(yè)大省山東為例，2022年7月以來，山東省率先出臺地方優(yōu)勢特色農(nóng)產(chǎn)品保險補貼政策，不斷完善農(nóng)業(yè)災(zāi)害保險機制，積極開展主要農(nóng)作物成本和收入保險試點。但我國不少其他地區(qū)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后，使農(nóng)業(yè)保險難以為農(nóng)戶提供足夠的經(jīng)濟保障。而另一方面，高風險低回報農(nóng)業(yè)保險是大型商業(yè)保險公司所不愿觸及的領(lǐng)域，對利潤最大化的追求使它們不愿承擔農(nóng)業(yè)保險的風險，農(nóng)民對保險認識的誤區(qū)和不足也讓他們忽視了保險的作用，阻礙了農(nóng)業(yè)保險的進一步普及。農(nóng)業(yè)保險覆蓋率過低，進一步加大了農(nóng)信社相關(guān)金融活動的風險。

三、農(nóng)信社管理提升建議

為了解決以上問題，需要改善農(nóng)信社的管理機制，提高農(nóng)信社數(shù)字化水平，在數(shù)字金融技術(shù)支持下增強普惠性。

（一）提升對農(nóng)信社的政策支持監(jiān)管力度

近期，銀保監(jiān)會提出了確保涉農(nóng)信貸投放穩(wěn)定增長的總目標。然而較高的服務(wù)成本仍然當前是限制我國普惠金融進一步發(fā)展的重要因素。為了降低農(nóng)信社開展農(nóng)村普惠金融服務(wù)的成本，政府在系統(tǒng)建設(shè)、擔保體系、財政補貼、稅收優(yōu)惠、金融風險承受能力等方面，已經(jīng)建立了相應(yīng)的機制。

近年以來，我國農(nóng)村普惠金融數(shù)據(jù)實現(xiàn)了較快增長，反映出相關(guān)政策正在逐漸發(fā)揮效果。未來，監(jiān)管層可以考慮進一步加大支持農(nóng)信社的力度，通過減稅降費、科技創(chuàng)新政策的加速落地實施，為農(nóng)村經(jīng)濟注入金融活力，對鄉(xiāng)村振興提供有力的金融政策方面的支撐。

完善的監(jiān)管體系可以協(xié)調(diào)包括農(nóng)信社在內(nèi)的多種農(nóng)村金融資源，保證農(nóng)村金融穩(wěn)定發(fā)展。各地可以通過建設(shè)農(nóng)信社普惠金融業(yè)務(wù)服務(wù)農(nóng)村振興示范區(qū)，探索農(nóng)信社普惠金融服務(wù)農(nóng)村振興新模式、新渠道，引導農(nóng)信社積極進行金融創(chuàng)新，在金融風險可控的前提下，嘗試開發(fā)農(nóng)戶純無擔保貸款產(chǎn)品，加快提升農(nóng)信社金融助農(nóng)服務(wù)質(zhì)量，提升數(shù)字金融對農(nóng)信社的賦能力度。

（二）完善農(nóng)信社的公司治理結(jié)構(gòu)

建立健全農(nóng)信社管理機制，依然是人們對農(nóng)信社充分發(fā)揮普惠金融作用的重點關(guān)注點。包含“農(nóng)村信用社”的新聞中，扣除“普惠”一詞本身，以及“金融”“貸款”等農(nóng)信社相關(guān)新聞的常見詞外，“服務(wù)”（共出現(xiàn)21次）、“事業(yè)部”（共出現(xiàn)21次）也躋身十大熱詞榜。可見，通過成熟的事業(yè)部制等現(xiàn)代金融機構(gòu)機制為農(nóng)民提供普惠金融服務(wù)成為人們對農(nóng)信社的共同期望。

首先，農(nóng)信社要完善現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)。農(nóng)信社要進一步加強服務(wù)，優(yōu)化管理；深化農(nóng)村法人信貸機構(gòu)改革，完善治理機制，進一步鞏固農(nóng)業(yè)扶持小企業(yè)和區(qū)域法人定位；完善風險防控機制，提高防范和化解風險的能力；堅持黨的領(lǐng)導，加強黨的建設(shè)。進一步完善“小法人、大平臺”的現(xiàn)代金融法人治理結(jié)構(gòu)，重點強化總部服務(wù)功能，按照商業(yè)化、專業(yè)化原則，為農(nóng)村經(jīng)濟活動提供強有力的金融服務(wù)支持，全面提升農(nóng)信社核心競爭力，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

其次，農(nóng)信社的發(fā)展要以新發(fā)展理念為指導。農(nóng)信社的業(yè)務(wù)開展應(yīng)當注重綠色金融、普惠金融、創(chuàng)新金融融合發(fā)展，扎實推進改革政策落地落實，不斷深化農(nóng)信社改革各項工作。農(nóng)信社應(yīng)當以服務(wù)三農(nóng)為目標，探索資本占用、所有制結(jié)構(gòu)、公司治理方面的創(chuàng)新實踐，降低“三農(nóng)”和農(nóng)村小微企業(yè)融資成本，助力加快構(gòu)建服務(wù)于鄉(xiāng)村振興的農(nóng)村信用社普惠金融體系。農(nóng)信社還應(yīng)當與時俱進，拓展新的服務(wù)功能，比如設(shè)立金融子公司，并解決下屬子公司金融服務(wù)瓶頸，更好地滿足農(nóng)村居民日益增長的理財需求，幫助提高農(nóng)村居民投資收入。

再次，農(nóng)信社需要創(chuàng)造性地推進農(nóng)村普惠金融實施機制，進一步推動普惠金融服務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)信社在提供金融服務(wù)時需要積極發(fā)揮屬地優(yōu)勢，更好地結(jié)合農(nóng)村地區(qū)在產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、短板補貨等方面的金融需求，重點支持農(nóng)村三大產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等需求。

最后，農(nóng)信社應(yīng)當平衡管理和發(fā)展的關(guān)系。目前，有不少省份已經(jīng)開始試點農(nóng)信社省級聯(lián)社的試點工作。整合后的農(nóng)信社應(yīng)按照“開放、管理、服務(wù)”的總體要求，圍繞提高總體管理水平的目標，根據(jù)不同的時間、情況和對象，靈活調(diào)整管理的力度和范圍，進一步釋放各個分支機構(gòu)的活力；充分發(fā)揮整個農(nóng)信社系統(tǒng)的規(guī)模優(yōu)勢，進一步優(yōu)化公司管理機制，提高農(nóng)信社金融風險管理水平。

（三）農(nóng)信社發(fā)揮普惠性需要有數(shù)字化技術(shù)做支撐

隨著金融數(shù)字化的普及和發(fā)展，數(shù)字技術(shù)在信用、保險、資產(chǎn)管理等方面的應(yīng)用近幾年發(fā)展非常迅速，金融業(yè)整體業(yè)態(tài)發(fā)生了深刻變化。農(nóng)信社要充分認識國內(nèi)外環(huán)境深刻變化對農(nóng)村金融工作所提出的新要求和新挑戰(zhàn)，勇于擔當、積極作為。農(nóng)信社應(yīng)積極適應(yīng)和全方位應(yīng)用金融科技，在改革中加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

首先，在金融體系數(shù)字化轉(zhuǎn)型的大背景下，農(nóng)信社可以通過數(shù)字技術(shù)加強風險管理水平。目前數(shù)字金融已成為業(yè)界關(guān)注的焦點，分布式技術(shù)的廣泛推廣為構(gòu)建金融數(shù)字化安全基礎(chǔ)提供了最佳路徑。

其次，農(nóng)信社可以通過數(shù)字化手段來降低信貸成本。農(nóng)信社可以通過加大金融科技投資和數(shù)字金融能力建設(shè)，全面提高自身金融科技應(yīng)用水平和競爭力，在數(shù)字經(jīng)濟大潮下實現(xiàn)農(nóng)信機構(gòu)健康、高效、可持續(xù)發(fā)展。

再次，農(nóng)信社要積極培養(yǎng)和提高數(shù)字化意識，形成和實施數(shù)字化戰(zhàn)略、機制、文化，在以開放包容的態(tài)度積極擁抱數(shù)字技術(shù)的同時，從長遠的戰(zhàn)略角度大力培養(yǎng)數(shù)字化人才，提高內(nèi)生數(shù)字化能力。

最后，農(nóng)信社聯(lián)合體可以通過探索推進金融與產(chǎn)業(yè)、企業(yè)、公共數(shù)據(jù)整合，推進數(shù)字金融、農(nóng)戶信用信息、農(nóng)村金融綜合服務(wù)等平臺的逐步完善，支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)和重點農(nóng)村民生領(lǐng)域等應(yīng)用場景體系建設(shè)，以切實提升數(shù)字金融的服務(wù)能力。目前，已有不少農(nóng)信社與互聯(lián)網(wǎng)大企業(yè)合作，以共同打造農(nóng)村大數(shù)據(jù)平臺建設(shè)以及數(shù)字營銷、智能運營、風險管理體系的建設(shè)，提升農(nóng)信社的數(shù)字金融服務(wù)水平。

四、結(jié)語

農(nóng)信社的發(fā)展，應(yīng)強化支農(nóng)、扶持三農(nóng)的使命，努力為所有有需要的農(nóng)戶提供全面、系統(tǒng)、包容、便捷、廉價的金融服務(wù)。公司治理方面，農(nóng)信社應(yīng)不斷完善“小法人、大平臺”的管理服務(wù)體系，充分發(fā)揮專業(yè)化、規(guī)?；⒓s化優(yōu)勢，全面提升綜合服務(wù)能力，助力共同富裕。數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用方面，以數(shù)字改革為導向加強金融科技創(chuàng)新，不斷拓展農(nóng)信社數(shù)字普惠金融的廣度和深度，有效提高風險管理能力，通過線上和線下渠道的互補整合，提高農(nóng)村金融服務(wù)的可用性和滿意度。