車(chē)樹(shù)林，王 瓊

(南京財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，江蘇 南京，210023)

隨著我國(guó)工業(yè)化的迅速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)社會(huì)中所面臨的生態(tài)環(huán)境惡化、能源資源枯竭等問(wèn)題也日益凸顯。習(xí)近平總書(shū)記多次強(qiáng)調(diào)“要牢固樹(shù)立保護(hù)生態(tài)環(huán)境就是保護(hù)生產(chǎn)力，改善生態(tài)環(huán)境就是發(fā)展生產(chǎn)力的理念”。在此形勢(shì)下，發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)已成為當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的必然選擇。而綠色金融作為推動(dòng)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的創(chuàng)新性金融制度安排，可以引導(dǎo)和激勵(lì)更多社會(huì)資金投資綠色產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)綠色發(fā)展，改善生態(tài)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益有機(jī)統(tǒng)一[1]。雖然目前學(xué)術(shù)界對(duì)綠色金融的概念還未形成一致的看法，但大都認(rèn)為綠色金融是對(duì)清潔能源、節(jié)能環(huán)保、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項(xiàng)目投融資、運(yùn)營(yíng)管理等所提供的金融服務(wù)，是為支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和提高資源利用效率的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)[2-4]。

作為江蘇省省會(huì)、長(zhǎng)三角地區(qū)重要的商貿(mào)中心和區(qū)域性金融中心，南京一直以來(lái)都高度重視各類金融要素資源，在發(fā)展綠色金融方面擁有得天獨(dú)厚的現(xiàn)實(shí)優(yōu)勢(shì)。與此同時(shí)，南京還深入貫徹落實(shí)習(xí)近平生態(tài)文明思想，堅(jiān)定不移走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展之路，通過(guò)創(chuàng)新性“綠色金融”制度安排加快推進(jìn)綠色經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，努力在全省乃至全國(guó)當(dāng)好標(biāo)桿和表率。在此背景下，近年來(lái)南京在綠色金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)不斷取得發(fā)展和進(jìn)步，一些綠色信貸、綠色債券、綠色基金、綠色保險(xiǎn)等政策在政府的支持下也如雨后春筍一般相繼出現(xiàn)。尤其是在2015年之后，南京綠色金融發(fā)展不斷取得新突破。申報(bào)創(chuàng)建南京江北新區(qū)“國(guó)家級(jí)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)”標(biāo)志著南京綠色金融的改革創(chuàng)新已經(jīng)初見(jiàn)成效，對(duì)南京經(jīng)濟(jì)的發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和結(jié)構(gòu)調(diào)整具有重要意義。

一、南京綠色金融發(fā)展的基本現(xiàn)狀

(一)綠色金融政策環(huán)境不斷優(yōu)化

多年來(lái)，南京始終堅(jiān)持在優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境上著重發(fā)力，堅(jiān)持以優(yōu)惠的政策、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)、優(yōu)良的環(huán)境，改善南京金融生態(tài)環(huán)境，推動(dòng)南京綠色金融發(fā)展，先后出臺(tái)了“金融改革創(chuàng)新三十六條”“股權(quán)投資十條”“河西金融集聚區(qū)十五條”“江北金融十條”等一系列配套政策舉措。2018年初，南京市委出臺(tái)2018年一號(hào)文件，其中健全科技金融服務(wù)體系是重要內(nèi)容。隨后出臺(tái)的《南京市優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境100條》涉及金融方面的相關(guān)條款就有7條。南京江北新區(qū)作為中國(guó)第十三個(gè)、江蘇省唯一的國(guó)家級(jí)新區(qū)，依托國(guó)家級(jí)新區(qū)的政策和體制優(yōu)勢(shì)，結(jié)合自身產(chǎn)業(yè)布局，從園區(qū)建設(shè)到產(chǎn)業(yè)落地，“新金融中心”建設(shè)思路愈加清晰。2018年，南京出臺(tái)《加快建設(shè)揚(yáng)子江新金融集聚區(qū)的若干意見(jiàn)》，提出設(shè)立規(guī)模100億元的新金融發(fā)展基金，構(gòu)建多元化、多層次、多渠道投融資體系，給予新金融企業(yè)全鏈條支持，初步形成科技金融+綠色金融+金融科技相融相生創(chuàng)新生態(tài)。此外，2019年，新區(qū)啟動(dòng)建立江北新區(qū)綠色產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)平臺(tái)，整合綠色發(fā)布和補(bǔ)貼申請(qǐng)功能模塊，推動(dòng)新區(qū)綠色產(chǎn)業(yè)融資，深入發(fā)展綠色金融，全面打造綠色金融示范區(qū)。

(二)綠色金融產(chǎn)品種類日益豐富

為深入推進(jìn)綠色金融發(fā)展，南京市金融機(jī)構(gòu)不斷拓展綠色金融業(yè)務(wù)范圍，持續(xù)創(chuàng)新和開(kāi)發(fā)綠色金融產(chǎn)品。近年來(lái)，南京銀行在推進(jìn)綠色金融發(fā)展過(guò)程中采取了一系列重要舉措，努力打造“鑫動(dòng)綠色”特色品牌，整體成效顯著。一方面制定出臺(tái)綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略，明確綠色金融重點(diǎn)方向；另一方面還專門(mén)編制環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系時(shí)間表，全面建設(shè)環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。2017年，為支持綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，南京銀行成功發(fā)行50億元綠色金融債。2019年，南京銀行綠色信貸表內(nèi)貸款余額達(dá)到337億元，相較于2018年，增幅超過(guò)100億元。同年，南京銀行還與法國(guó)開(kāi)發(fā)署(簡(jiǎn)稱“AFD”)簽署國(guó)內(nèi)首筆法國(guó)非主權(quán)貸款合作協(xié)議，根據(jù)該協(xié)議，AFD將向南京銀行提供專項(xiàng)資金，定向用于支持綠色項(xiàng)目建設(shè)。華夏銀行南京分行在推進(jìn)綠色金融發(fā)展過(guò)程中，也做了諸多嘗試，比如依托于世行轉(zhuǎn)貸等“綠色信貸”產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)，加大轉(zhuǎn)貸資金運(yùn)用等。截至2018年末，執(zhí)行中的世界銀行“中國(guó)節(jié)能轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目(CHEEF)”“京津冀大氣污染防治融資創(chuàng)新項(xiàng)目(P4R)”等轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目，累計(jì)發(fā)放金額達(dá)2 500萬(wàn)美元；綠色信貸余額79.24億元，較年初增長(zhǎng)15.19億元，增速23.72%。江蘇銀行南京分行則圍繞著“兩聚一高”的總體要求，不斷加快綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)模式創(chuàng)新，除了固廢貸之外，江蘇銀行還陸續(xù)推出過(guò)光伏貸、清潔能源基金等，形成了領(lǐng)先同業(yè)的先發(fā)優(yōu)勢(shì)。2016年末江蘇銀行綠色信貸業(yè)務(wù)余額為40.3億元，2017年末為58.7億元，2018年6月末已達(dá)到71.4億元。2018年，江蘇銀行還聯(lián)合江蘇省財(cái)政廳、財(cái)政部清潔機(jī)制發(fā)展基金共同設(shè)立“綠色創(chuàng)新投資”項(xiàng)目，用于支持省內(nèi)有利于應(yīng)對(duì)氣候變化的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。

(三)綠色金融推進(jìn)機(jī)制初具雛形

除了創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品外，南京市金融機(jī)構(gòu)還從組織架構(gòu)、制度設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)防范、獎(jiǎng)懲機(jī)制等方面進(jìn)行了積極探索，努力推進(jìn)綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展。在組織層面，南京銀行、江蘇銀行南京分行等專門(mén)成立綠色金融領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組；興業(yè)銀行南京分行設(shè)立綠色金融部，成立綠色金融專營(yíng)團(tuán)隊(duì)；招商銀行南京分行建立綠色金融服務(wù)團(tuán)隊(duì)；浦發(fā)銀行成立清潔生產(chǎn)機(jī)制&綠色信貸業(yè)務(wù)推進(jìn)團(tuán)隊(duì)。在制度層面，南京銀行研究制定專門(mén)的綠色信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，建立綠色信貸考評(píng)機(jī)制；中國(guó)建設(shè)銀行南京分行則建立綠色金融的長(zhǎng)效發(fā)展機(jī)制，制定實(shí)施綠色金融發(fā)展配套政策，形成以綠色信貸為主，綠色債券和綠色基金等為輔，兼營(yíng)信托租賃等多元化的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)體系。在風(fēng)險(xiǎn)層面，交通銀行南京分行和中國(guó)工商銀行南京分行采用“紅、黃、綠”三類客戶的環(huán)保標(biāo)識(shí)分類標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)對(duì)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，嚴(yán)格執(zhí)行“一票否決制”；南京銀行和江蘇銀行南京分行則采用國(guó)際通用綠色標(biāo)準(zhǔn)——“赤道原則”①。在獎(jiǎng)懲層面，南京市大部分的金融機(jī)構(gòu)都建立工作責(zé)任制，將綠色金融業(yè)務(wù)納入日?？?jī)效考核。

(四)綠色信貸評(píng)價(jià)機(jī)制逐步建立

中國(guó)人民銀行南京分行在積極貫徹落實(shí)總行下發(fā)的《關(guān)于開(kāi)展銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的通知》和《銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色信貸評(píng)價(jià)方案(試行)》基礎(chǔ)上，相繼出臺(tái)了一系列相關(guān)配套政策文件，深入開(kāi)展綠色信貸業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)工作，加快推進(jìn)南京綠色信貸制度和機(jī)制的建設(shè)。中國(guó)人民銀行南京分行還結(jié)合綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，在要求轄區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)加大“窗口指導(dǎo)”力度的同時(shí)，引導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)有針對(duì)性地重點(diǎn)組織開(kāi)展金融支持節(jié)能減排工作，淘汰落后產(chǎn)能。當(dāng)前，對(duì)于南京銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)，除了有序開(kāi)展綠色信貸業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)工作之外，還在綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)的信貸支持方面予以適當(dāng)傾斜，全力支持南京綠色金融高質(zhì)量發(fā)展，加快綠色產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

二、南京綠色金融發(fā)展面臨的突出問(wèn)題

總體而言，在政府政策的支持和引導(dǎo)下，南京綠色金融發(fā)展有了一定的進(jìn)展，綠色金融體系也已初具雛形，但相對(duì)于國(guó)內(nèi)外先行城市，其發(fā)展仍處于初級(jí)階段，仍存在綠色金融制度體系建設(shè)滯后、綠色金融市場(chǎng)覆蓋范圍不廣、綠色金融激勵(lì)約束機(jī)制匱乏、綠色信息共享機(jī)制尚不健全、綠色金融人才存在較大缺口等諸多問(wèn)題。

(一)綠色金融制度體系建設(shè)滯后

雖然近年來(lái)南京先后出臺(tái)了一系列政策舉措，如“金融改革創(chuàng)新三十六條”“股權(quán)投資十條”“江北金融十條”等，有效改善了南京金融生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)了綠色金融發(fā)展，但南京綠色金融制度體系建設(shè)整體仍比較滯后。一方面，南京尚未構(gòu)建出一個(gè)全面的綠色金融戰(zhàn)略發(fā)展體系，主要是缺乏市級(jí)層面綠色金融發(fā)展規(guī)劃，當(dāng)前僅江北新區(qū)出臺(tái)了綠色金融發(fā)展規(guī)劃，導(dǎo)致對(duì)綠色金融的發(fā)展理念普遍了解得不夠深刻。另一方面，雖然近幾年南京陸續(xù)頒布出臺(tái)了一些綠色金融發(fā)展方面的法規(guī)政策和實(shí)施方針，但大都局限于宏觀層面的發(fā)展方向指引，不夠詳細(xì)具體，也缺乏針對(duì)性，無(wú)法真正發(fā)揮對(duì)綠色金融發(fā)展的促進(jìn)作用。同時(shí)，南京還缺乏被廣泛認(rèn)可的綠色金融監(jiān)管、認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，難以形成規(guī)范、統(tǒng)一的市場(chǎng)標(biāo)識(shí)和交易。

(二)綠色金融市場(chǎng)覆蓋范圍不廣

雖然近年來(lái)南京在綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)開(kāi)發(fā)方面取得了一定成就，但與國(guó)內(nèi)外的先行者相比，仍存在較大差距。究其原因，主要是南京綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新不足，積極性不高。目前南京綠色金融投融資仍以綠色信貸為主，方式比較單一、規(guī)?？偭坎淮?，綠色保險(xiǎn)、綠色債券、綠色基金等仍處于探索階段，無(wú)法滿足多元化的融資需求。此外，在服務(wù)對(duì)象上，當(dāng)前南京綠色金融仍存在較大局限性，無(wú)法做到全面覆蓋，以綠色信貸等為主的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)主要針對(duì)大型環(huán)保類企業(yè)和大型清潔能源項(xiàng)目，對(duì)于需求旺盛的中小型環(huán)保企業(yè)和個(gè)人而言卻鮮有涉及。再加上目前關(guān)于綠色金融知識(shí)的宣傳和學(xué)習(xí)較為匱乏，大部分企業(yè)的管理者和員工還未認(rèn)識(shí)到發(fā)展綠色金融的重要性和必要性，在一定程度上制約了綠色金融在社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域的全方位滲透。

(三)綠色金融激勵(lì)約束機(jī)制匱乏

發(fā)展綠色金融不是某個(gè)政府部門(mén)或者金融機(jī)構(gòu)單方面的事情，而是需要政府部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)以及企業(yè)部門(mén)的共同協(xié)調(diào)配合[5]。然而在現(xiàn)實(shí)發(fā)展實(shí)踐中，南京很多金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)對(duì)綠色金融發(fā)展的認(rèn)識(shí)不夠，宣傳力度不足，業(yè)務(wù)不熟練，應(yīng)對(duì)政府環(huán)保部門(mén)的審查也不夠嚴(yán)謹(jǐn)。究其根本，主要是當(dāng)前南京在推動(dòng)發(fā)展綠色金融過(guò)程中，缺乏有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一是現(xiàn)有激勵(lì)機(jī)制多為限制性、補(bǔ)貼性條款，缺少鼓勵(lì)政策，如增信擔(dān)保、財(cái)政貼息等雖已被提及但缺乏有效的落地手段，不利于激發(fā)資金進(jìn)入綠色產(chǎn)業(yè)的意愿。二是現(xiàn)有約束機(jī)制多為勸導(dǎo)性、指引性的軟規(guī)范，缺少監(jiān)督制約手段，如綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了約束，但企業(yè)仍可通過(guò)其他的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資，導(dǎo)致一些界限不明確甚至污染項(xiàng)目仍然可以獲得金融支持。

(四)綠色信息共享機(jī)制尚不健全

從目前來(lái)看，南京市政府層面缺少統(tǒng)一、權(quán)威的綠色政策信息發(fā)布平臺(tái)和綠色項(xiàng)目信息數(shù)據(jù)庫(kù)，針對(duì)上市企業(yè)或發(fā)債主體也尚未建立全面的環(huán)境信息強(qiáng)制披露制度，導(dǎo)致信息不對(duì)稱、信息碎片化等問(wèn)題廣泛存在。一方面，當(dāng)前南京上市企業(yè)在進(jìn)行環(huán)境信息披露時(shí)，會(huì)刻意隱瞞一些對(duì)自身企業(yè)不利的信息，選擇披露一些對(duì)自身企業(yè)有利的信息，不僅信息量少，而且信息有效性、針對(duì)性也較差。另一方面，與法律政策規(guī)定的披露要求相比，南京上市企業(yè)所披露的大多數(shù)項(xiàng)目載體不符合要求，披露的內(nèi)容規(guī)范化表達(dá)也不符合要求。這些既不利于綠色政策的傳達(dá)與落實(shí)，也增加了金融機(jī)構(gòu)等投資者搜尋、識(shí)別綠色項(xiàng)目的交易成本，阻礙了綠色金融的發(fā)展。

(五)綠色金融人才存在較大缺口

雖然南京是我國(guó)高教重點(diǎn)，但在綠色金融領(lǐng)域，目前人才仍處于比較緊缺的狀態(tài)，人才匱乏已成為制約南京綠色金融高質(zhì)量發(fā)展的又一瓶頸。不同于其他行業(yè)領(lǐng)域，綠色金融具有典型的跨學(xué)科特征，既涉及金融、經(jīng)濟(jì)等人文學(xué)科領(lǐng)域，也涵蓋環(huán)境、生態(tài)等自然學(xué)科領(lǐng)域，然而，我國(guó)當(dāng)前的教育體系學(xué)科建設(shè)仍相對(duì)滯后，跨學(xué)科背景的復(fù)合型人才難以大規(guī)模培養(yǎng)，導(dǎo)致綠色金融領(lǐng)域的專業(yè)人才極度匱乏，難以滿足現(xiàn)實(shí)發(fā)展需求[6]。比如我們做綠色金融認(rèn)證評(píng)估，首先要評(píng)估是否屬于“綠色”，對(duì)環(huán)境影響如何；然后再看經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)、金融收益，二者需要綜合評(píng)估。與此同時(shí)，南京相關(guān)金融機(jī)構(gòu)在推動(dòng)綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中也存在明顯缺位，對(duì)綠色金融從業(yè)人員培養(yǎng)機(jī)制建設(shè)認(rèn)識(shí)不夠，缺乏對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)員工的培訓(xùn)。

三、新時(shí)期加快南京綠色金融高質(zhì)量發(fā)展的對(duì)策

作為中國(guó)綠色發(fā)展的一個(gè)縮影，南京綠色金融發(fā)展面臨的制約與困境在一定程度上反映出中國(guó)綠色金融的共性問(wèn)題。鑒于此，本文建議采取加強(qiáng)綠色金融制度頂層設(shè)計(jì)、構(gòu)建多元綠色金融市場(chǎng)體系、深化綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新、完善綠色金融評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系、健全綠色信息共享披露機(jī)制、創(chuàng)建綠色金融人才集聚高地等舉措，以綠色金融高質(zhì)量發(fā)展助推南京經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

(一)加強(qiáng)綠色金融制度頂層設(shè)計(jì)，完善綠色金融政策保障機(jī)制

綠色金融制度是綠色金融發(fā)展的前提和依據(jù)。首先，南京在進(jìn)一步推進(jìn)綠色金融高質(zhì)量發(fā)展過(guò)程中，應(yīng)立足南京實(shí)際，綜合借鑒國(guó)內(nèi)外先行城市成功經(jīng)驗(yàn)，著重加強(qiáng)綠色金融制度頂層設(shè)計(jì)，構(gòu)建完善的綠色金融制度體系，如制定出臺(tái)《南京綠色金融發(fā)展規(guī)劃》和《推進(jìn)南京綠色金融發(fā)展指導(dǎo)意見(jiàn)》等，為綠色金融健康發(fā)展提供基礎(chǔ)和保障。事實(shí)上，一個(gè)完善的綠色金融制度體系包括很多方面，如基本法律制度、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)制度、監(jiān)督管理制度等等[7]。也正因?yàn)榇耍ㄟ^(guò)建立系統(tǒng)的綠色金融制度體系，不僅可以健全綠色金融業(yè)務(wù)的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)范，還可以更好地明晰各參與主體的權(quán)責(zé)利；在提高執(zhí)行力、強(qiáng)化監(jiān)督力的同時(shí)，有利于營(yíng)造良好的綠色金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)氛圍。其次，南京還要從宏觀層面提高職能管理水平，完善綠色金融政策保障機(jī)制，通過(guò)加強(qiáng)相關(guān)領(lǐng)域的政策協(xié)調(diào)，確保政策體系能為管理水平的提升提供保障，主要包括綠色金融政策、產(chǎn)業(yè)升級(jí)政策、區(qū)域發(fā)展政策、財(cái)政稅收政策、生態(tài)保護(hù)政策等。

(二)擴(kuò)大綠色金融市場(chǎng)參與主體，構(gòu)建多元綠色金融市場(chǎng)體系

一是擴(kuò)大綠色金融市場(chǎng)參與主體。以南京現(xiàn)有銀行為基礎(chǔ)，在鼓勵(lì)現(xiàn)有銀行統(tǒng)一按照“赤道原則”對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行規(guī)范調(diào)整的同時(shí)，加快推動(dòng)其他銀行進(jìn)一步綠化；對(duì)于非銀行金融機(jī)構(gòu)，包括證券公司、基金公司、保險(xiǎn)公司、信托公司等，要充分調(diào)動(dòng)其參與綠色金融業(yè)務(wù)的積極性，指導(dǎo)和支持其設(shè)立專門(mén)的綠色金融部門(mén)，提升其專業(yè)化水平，從而不斷豐富南京綠色金融經(jīng)營(yíng)主體，提高綠色金融產(chǎn)業(yè)集聚度。二是設(shè)立綠色發(fā)展銀行。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，綠色金融高質(zhì)量發(fā)展離不開(kāi)專業(yè)化綠色發(fā)展銀行的支持。因此，南京應(yīng)加快發(fā)起成立以財(cái)政資金、社會(huì)資本等多元化資金來(lái)源為初始資本的、專業(yè)化的綠色發(fā)展銀行，并選擇以綠色消費(fèi)、綠色能源等重點(diǎn)領(lǐng)域作為綠色發(fā)展銀行的突破口[8-9]。三是培育綠色金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的培育和發(fā)展對(duì)于綠色金融發(fā)展而言至關(guān)重要，可以為綠色項(xiàng)目投融資提供有效技術(shù)支持[10]，具體包括綠色資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、綠色信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)以及綠色金融產(chǎn)品認(rèn)證機(jī)構(gòu)等。除此之外，南京還要探索組建專門(mén)化的綠色金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，創(chuàng)建綠色要素交易市場(chǎng)，逐漸形成多層次、多元化的綠色金融市場(chǎng)體系。

(三)深化綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，推動(dòng)綠色金融可持續(xù)發(fā)展

一是推動(dòng)綠色信貸創(chuàng)新。針對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)輕資產(chǎn)、低抵押的特點(diǎn)，金融機(jī)構(gòu)在嚴(yán)格貫徹落實(shí)綠色信貸政策的同時(shí)，要深入挖掘碳排放權(quán)、能效提升等無(wú)形資產(chǎn)的內(nèi)在價(jià)值，要大力發(fā)展如專利權(quán)質(zhì)押貸款、排污權(quán)抵押貸款等工具手段，不斷創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式，豐富綠色信貸產(chǎn)品種類。二是發(fā)展綠色資本市場(chǎng)。目前，活躍在資本市場(chǎng)的綠色金融產(chǎn)品主要包括綠色股票、綠色債券和綠色基金。鼓勵(lì)南京綠色企業(yè)利用多層次股權(quán)市場(chǎng)進(jìn)行直接融資，包括主板、新三板和區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)等，引導(dǎo)符合條件在新三板掛牌的綠色企業(yè)積極進(jìn)行主板轉(zhuǎn)板試點(diǎn)；支持商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)發(fā)行綠色債券，不斷擴(kuò)大綠色債券發(fā)行規(guī)模，積極開(kāi)發(fā)綠色項(xiàng)目收益?zhèn)⒅行∑髽I(yè)綠色集合債等債券種類；利用專業(yè)化管理與市場(chǎng)化運(yùn)作，吸引社會(huì)資本與政府部門(mén)共同設(shè)立綠色發(fā)展基金，如綠色產(chǎn)業(yè)投資基金等[11]。三是推廣綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。加大保險(xiǎn)業(yè)務(wù)機(jī)制對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持，全面推廣實(shí)施強(qiáng)制性環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)制度，積極創(chuàng)新綠色建筑險(xiǎn)、綠色車(chē)險(xiǎn)等綠色保險(xiǎn)險(xiǎn)種。四是大力發(fā)展碳金融。南京要加快建立碳排放權(quán)交易市場(chǎng)，發(fā)展碳金融基礎(chǔ)產(chǎn)品(如碳債券、碳基金、碳抵押、碳保險(xiǎn)等)，創(chuàng)新碳金融衍生產(chǎn)品(如碳期貨、碳期權(quán)、碳遠(yuǎn)期等)，著力構(gòu)建完善的碳金融產(chǎn)品體系。

(四)完善綠色金融評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系，確保綠色金融高質(zhì)高效發(fā)展

為避免“洗綠”問(wèn)題以及因評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)不同而造成結(jié)果差異的出現(xiàn)，有效推進(jìn)綠色金融發(fā)展，南京須對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)使用的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序等進(jìn)行規(guī)范，即建立一套系統(tǒng)且統(tǒng)一的環(huán)境評(píng)估方法及流程[12]。評(píng)估方法既要涵蓋定性指標(biāo)體系，又要對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估流程、程序等制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，縮小因評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)不同而造成的評(píng)估結(jié)果的誤差，實(shí)現(xiàn)綠色項(xiàng)目的精準(zhǔn)評(píng)估。因此，南京應(yīng)借鑒國(guó)內(nèi)外綠色項(xiàng)目評(píng)價(jià)體系，立足本市綠色金融發(fā)展實(shí)際，統(tǒng)一實(shí)施效果統(tǒng)計(jì)口徑，統(tǒng)一環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)指標(biāo)，制定系統(tǒng)化和可量化的綠色金融評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。另外，南京還應(yīng)在政府的統(tǒng)一規(guī)劃下，制訂能量循環(huán)利用體系、能源節(jié)約評(píng)價(jià)體系等，并與項(xiàng)目考核結(jié)合起來(lái)，形成標(biāo)準(zhǔn)化的綠色金融評(píng)價(jià)體系。

(五)健全綠色信息共享披露機(jī)制，強(qiáng)化綠色金融監(jiān)管考核制度

發(fā)展綠色金融既是金融改革問(wèn)題，也是生態(tài)環(huán)保問(wèn)題，不單是金融機(jī)構(gòu)或者環(huán)保部門(mén)的事，還涉及財(cái)稅部門(mén)、監(jiān)管部門(mén)以及中介機(jī)構(gòu)等多個(gè)參與主體，所以建立完善的跨部門(mén)協(xié)調(diào)機(jī)制就顯得尤為迫切和重要。構(gòu)建完善的跨部門(mén)協(xié)調(diào)機(jī)制可以在政府與市場(chǎng)之間搭建溝通橋梁，促進(jìn)不同部門(mén)間的信息溝通交流，減少信息不對(duì)稱。因此，建立完善的跨部門(mén)協(xié)調(diào)機(jī)制一是要借鑒國(guó)內(nèi)外其他先行城市的經(jīng)驗(yàn)，制訂《綠色信息共享機(jī)制實(shí)施條例》，明確信息披露主體，健全信息披露流程及內(nèi)容；二是要建立統(tǒng)一的綠色金融信息披露及相關(guān)配套標(biāo)準(zhǔn)，如建立環(huán)境信息披露指標(biāo)體系，參考國(guó)外評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)及信息披露方法，規(guī)范環(huán)境信息的使用、評(píng)價(jià)、審計(jì)等相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，提高綠色金融信息披露質(zhì)量，使披露的信息真實(shí)、有效、可比；三是要搭建綠色信息公共服務(wù)平臺(tái)，建立綠色項(xiàng)目信息數(shù)據(jù)庫(kù)，突破“信息孤島”，實(shí)現(xiàn)政府—金融機(jī)構(gòu)—企業(yè)綠色信息全面共享，為綠色金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新及相關(guān)的投資決策提供可靠的信息支撐，并根據(jù)綠色信用狀況對(duì)企業(yè)融資進(jìn)行制衡；四是要充分發(fā)揮監(jiān)管考核制度的導(dǎo)向和激勵(lì)約束作用，從政府、機(jī)構(gòu)、企業(yè)三個(gè)層面著手，形成全方位監(jiān)管體制機(jī)制，積極開(kāi)展綠色績(jī)效考評(píng)。以政府層面為例，要著手建立綠色GDP核算體系，提高約束性環(huán)境指標(biāo)考評(píng)權(quán)重，引起地方政府對(duì)綠色發(fā)展和綠色金融的高度重視。

(六)加快綠色金融人才培育引進(jìn)，創(chuàng)建綠色金融人才集聚高地

相較于普通的金融業(yè)務(wù)，綠色金融業(yè)務(wù)更加復(fù)雜繁瑣，程序多、要求高，開(kāi)展正常業(yè)務(wù)時(shí)需要從經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、生態(tài)等多個(gè)層面對(duì)其進(jìn)行綜合分析評(píng)價(jià)，故對(duì)相關(guān)從業(yè)人員的要求也就比較高。在進(jìn)一步推動(dòng)綠色金融發(fā)展過(guò)程中，南京應(yīng)高度重視綠色金融人才培育引進(jìn)問(wèn)題，努力創(chuàng)建綠色金融人才集聚高地，著力打造泛長(zhǎng)三角綠色金融人才中心，一是要加強(qiáng)綠色金融從業(yè)人員的教育培訓(xùn)，包括理論基礎(chǔ)和實(shí)際操作等，提高從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)；二是針對(duì)綠色金融高級(jí)工程人才，尤其是金融學(xué)、環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)、資源經(jīng)濟(jì)學(xué)等學(xué)科領(lǐng)域，制定具有吸引力的人才引進(jìn)計(jì)劃，完善相關(guān)配套支持政策，吸引優(yōu)秀人才來(lái)南京落地發(fā)展；三是借鑒國(guó)內(nèi)外先行城市成功經(jīng)驗(yàn)，建設(shè)國(guó)際化綠色金融交流平臺(tái)，加強(qiáng)綠色金融智庫(kù)建設(shè)，通過(guò)人才匯聚實(shí)現(xiàn)思想碰撞；四是積極利用南京地區(qū)豐富的高校研發(fā)資源，提高綠色金融相關(guān)研究成果的落地轉(zhuǎn)化比例，同時(shí)注意強(qiáng)化與國(guó)內(nèi)外其他城市高校、科研院所等機(jī)構(gòu)的交流合作，深入推動(dòng)綠色金融協(xié)同創(chuàng)新研究，加快實(shí)現(xiàn)綠色金融高質(zhì)量發(fā)展。

注釋：

① 赤道原則(Equator Principles，簡(jiǎn)稱EPS)，是一套非官方規(guī)定的，由世界主要金融機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)際金融公司的環(huán)境和社會(huì)政策和指南制定的，旨在用于確定、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資過(guò)程中所涉及環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的一套自愿性原則。