李 瑾，劉曉輝，董 宇

(內(nèi)蒙古工業(yè)大學(xué)，內(nèi)蒙古 呼和浩特 010051)

根據(jù)國(guó)家醫(yī)療保障局發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)參保人數(shù)逐年增長(zhǎng)，醫(yī)保參保覆蓋率穩(wěn)定在95%以上，其中參加職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)人數(shù)也逐年上升，增長(zhǎng)率近五年保持在4%～5%之間。

圖1 2016年-2020年基本醫(yī)保參保人數(shù)(萬人)

圖2 2016年-2018年城鎮(zhèn)就業(yè)人口(單位：萬人)

圖3 城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)和職工基本醫(yī)保參保人數(shù)對(duì)比(單位：萬人)

近年來，我國(guó)城鎮(zhèn)就業(yè)人口持續(xù)增加，2018年底全國(guó)城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)達(dá)到43 419萬人。但從以上圖表中可以看出，我國(guó)城鎮(zhèn)就業(yè)人口和職工參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的人數(shù)還存在一定差距，近三分之一的城鎮(zhèn)就業(yè)人口沒有參加職工基本醫(yī)保。

我國(guó)城鎮(zhèn)就業(yè)人口和職工基本醫(yī)保的參保人數(shù)存在較大差距，其原因何在，怎樣解決，筆者以內(nèi)蒙古小微企業(yè)為例，通過調(diào)查問卷和專家訪談的方式，針對(duì)職工不參保的問題進(jìn)行了研究。

1 內(nèi)蒙古小微企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保調(diào)查情況

1.1 受訪者基本情況

筆者分別在信息弱電工程、咨詢服務(wù)、商品零售、食品加工、餐飲等行業(yè)選取了8個(gè)小微企業(yè)，向該企業(yè)員工發(fā)放問卷共200份，收回有效問卷167份。從經(jīng)營(yíng)規(guī)模來看，8家企業(yè)中，員工人數(shù)最多的為126人，人數(shù)最少的為7人；從產(chǎn)業(yè)類型上看，屬于勞動(dòng)密集型企業(yè)5家，技術(shù)密集型企業(yè)3家。調(diào)查對(duì)象女性104人，男性63人。

調(diào)查對(duì)象的年齡分為5個(gè)層次，如圖4所示。

圖4 受訪者年齡分布

受訪者學(xué)歷情況，如圖5所示。

圖5 受訪者學(xué)歷層次

受訪者月收入情況，如圖6所示。

圖6 受訪者月收入

1.2 參保率

167份有效問卷中，參保人數(shù)106人，占比63.5%；未參保人數(shù)46人，占比27.54%；不清楚是否參保15人，占比8.98%。

1.3 未參保的原因

表1中，選項(xiàng)二(本人跟企業(yè)達(dá)成一致，多發(fā)工資不參保)占比達(dá)45.7%，說明很大一部分員工更注重眼前利益而不考慮長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃。通過對(duì)內(nèi)蒙古醫(yī)療保障局的相關(guān)專家進(jìn)行訪談，也了解到實(shí)踐中確實(shí)有大量的小微企業(yè)員工因?qū)嶋H收入問題與企業(yè)私下達(dá)成一致不參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)，企業(yè)一般通過制作虛假財(cái)務(wù)報(bào)表、虛假員工名冊(cè)應(yīng)付相關(guān)部門的檢查。

表1 受訪者未參保原因

1.4 關(guān)于醫(yī)療保險(xiǎn)繳納和年齡的關(guān)系，員工的態(tài)度

表2 醫(yī)療保險(xiǎn)繳納和年齡的關(guān)系及看待醫(yī)療保險(xiǎn)的態(tài)度

1.5 參保員工對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策的了解和查詢情況

通過問卷得出，主動(dòng)查詢過自己醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)記錄的員工只有59人，占參保職工(106人)的55.7%，44.3%的人員從未查詢過自己的繳費(fèi)記錄。而且對(duì)于醫(yī)療保險(xiǎn)的政策和法規(guī)也不很清晰，維權(quán)意識(shí)也較差。

圖7 對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策法規(guī)的知曉度

2 存在的問題

通過此次調(diào)查分析，小微企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的參保存在以下問題。

2.1 年輕員工參保積極性不高

小微企業(yè)多以勞動(dòng)密集型居多，大部分員工年齡在50歲以下，身體狀況較好，對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)參保的需求并不迫切。另外上保險(xiǎn)會(huì)使實(shí)發(fā)工資水平降低，因而很多員工私下跟企業(yè)達(dá)成一致，多拿工資不參保。

2.2 企業(yè)負(fù)擔(dān)重，不主動(dòng)參保

小微企業(yè)利潤(rùn)水平較低，五項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用就占到工資比例的32.10%，再加上其他稅費(fèi)，使得很多小微企業(yè)不堪重負(fù)，只得想辦法逃稅逃費(fèi)。

2.3 異地就醫(yī)及報(bào)銷手續(xù)復(fù)雜

小微企業(yè)員工流動(dòng)性強(qiáng)，流動(dòng)員工“看病難、看病貴”的問題突出。異地看病要患者先行墊付，之后再根據(jù)規(guī)定程序報(bào)銷。這種“墊付”和之后的“跑腿”對(duì)流動(dòng)員工的參保態(tài)度影響較大。

2.4 商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的沖突

部分被訪者認(rèn)為，自己已經(jīng)購(gòu)買了商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，萬一生病也基本有了保障，不用再花一份錢參加社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)。實(shí)踐中，持相同態(tài)度的員工不在少數(shù)，他們并不清楚兩種保險(xiǎn)制度的區(qū)別和聯(lián)系，混淆了兩種保險(xiǎn)的作用和意義。

2.5 員工法制觀念、維權(quán)意識(shí)弱

小微企業(yè)大部分員工文化程度不高，不能對(duì)具體參保條款做到較為全面的認(rèn)知，更不能深入理解和解讀相關(guān)法律法規(guī)的立法目的和意義。注重眼前利益和知曉度的缺乏大大削弱了員工的法制觀念和維權(quán)意識(shí)。

3 對(duì)策與建議

3.1 按照年齡實(shí)行差異化繳費(fèi)政策

針對(duì)年輕員工不參保不繳費(fèi)的問題，建議職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)采取繳費(fèi)比例差異化政策，按照年齡段、工作年限調(diào)整醫(yī)療保險(xiǎn)的繳費(fèi)水平和報(bào)銷比例，提高企業(yè)和員工的參保積極性。

3.2 簡(jiǎn)化手續(xù)、開通全國(guó)醫(yī)保異地就醫(yī)

針對(duì)過去異地就醫(yī)報(bào)銷難、手續(xù)多的問題，國(guó)家人力資源和社會(huì)保障部已于2021年1月發(fā)布《關(guān)于全面推行社會(huì)保障卡跨省通辦的通知》的新政策，從2021年2月起，27個(gè)省、自治區(qū)、直轄市開通普通門診費(fèi)用跨省結(jié)算的試運(yùn)行，異地門診發(fā)生費(fèi)用可以直接用醫(yī)?？ńY(jié)算，不需要先行墊付，簡(jiǎn)化了程序、方便了患者。中央和地方對(duì)于異地就醫(yī)的相關(guān)新政策對(duì)企業(yè)職工的參保積極性會(huì)有一定的影響。

3.3 加大宣傳提高公眾政策知曉度，正確處理好社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系

醫(yī)保政策的宣傳是提高職工參保率的有效手段。要運(yùn)用多種載體多角度、多形式、全覆蓋開展宣傳，如醫(yī)保行政機(jī)關(guān)要定期對(duì)企業(yè)的勞資人員進(jìn)行培訓(xùn)考核，企業(yè)對(duì)在職員工的相關(guān)政策及時(shí)宣傳；運(yùn)用辦公區(qū)和居民區(qū)電梯廣告進(jìn)行公益宣傳，通過微信公眾號(hào)、App推送醫(yī)保政策內(nèi)容等，使員工正確認(rèn)識(shí)參加基本醫(yī)保的重要性，正確處理好社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的關(guān)系，把自己的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

3.4 加強(qiáng)監(jiān)督管理、強(qiáng)化法制觀念

小微企業(yè)要加強(qiáng)內(nèi)部管理，認(rèn)真履行從業(yè)人員就業(yè)手續(xù)，規(guī)范勞動(dòng)合同，依法治企；勞動(dòng)監(jiān)察部門、工商行政管理部門也要依法監(jiān)督檢查，使勞動(dòng)保護(hù)、各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)的實(shí)施得到有效保障。