席鵬

（中鐵建大橋工程局集團(tuán)第二工程有限公司，廣東 深圳 518000）

一、引言

探討工程變更索賠的風(fēng)險(xiǎn)管理對策具備顯著的實(shí)踐性價(jià)值。建筑工程施工時(shí)間長、施工內(nèi)容多，在具體施工中經(jīng)常會出現(xiàn)各種意外狀況，可能會受到各種不可抗力因素的影響，如施工期間的惡劣天氣會直接影響到施工的進(jìn)行，會在延長施工周期的同時(shí)間接增加施工量。另外，部分特殊情況還會導(dǎo)致施工難度的增加，此時(shí)，施工企業(yè)可能需要調(diào)用各種大型機(jī)械設(shè)備開展施工，這也間接增加了工程施工成本。若在簽訂合同時(shí)沒有提前考慮這些突發(fā)因素，則會形成變更索賠風(fēng)險(xiǎn)。

二、工程變更索賠風(fēng)險(xiǎn)的類型

目前來看，工程項(xiàng)目施工期間變更索賠的風(fēng)險(xiǎn)類型主要有3種。

一是不可控力導(dǎo)致的變更索賠風(fēng)險(xiǎn)。建筑施工企業(yè)施工期間會遇到各種無法預(yù)測的狀況，這些特殊狀況中，部分是可以預(yù)防的，部分是無法預(yù)防的，其中無法預(yù)防的部分便是不可抗力因素。例如，若項(xiàng)目在施工期間遇到暴雪天氣，或遭遇洪水、泥石流等地質(zhì)災(zāi)害，由于這些災(zāi)害發(fā)生突然且破壞性極強(qiáng)，嚴(yán)重時(shí)甚至?xí)茐氖┕ろ?xiàng)目，使施工企業(yè)承擔(dān)過大的經(jīng)濟(jì)與社會損失。不可抗力事故的發(fā)生不僅會導(dǎo)致工期的延誤，若遇到頑固的地質(zhì)條件，工程施工還會涉及較多機(jī)械設(shè)備，此時(shí)人員投入量也會隨之增加，會導(dǎo)致各種機(jī)械與人工費(fèi)用的增長，而這些因素都是無法預(yù)知的，也是導(dǎo)致索賠風(fēng)險(xiǎn)形成的因素之一［1］

二是設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致的變更索賠風(fēng)險(xiǎn)。建筑工程具體施工時(shí)需要基于設(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行施工，但是具體施工過程與圖紙?jiān)O(shè)計(jì)難免會存在一定的誤差，部分情況下需要變更設(shè)計(jì)圖紙。例如，在施工地點(diǎn)存在文物但又必須施工時(shí)，就必須變更設(shè)計(jì)。而在建設(shè)單位提供的設(shè)計(jì)圖紙和實(shí)際施工狀況不相符時(shí)，施工就會受阻。在施工單位施工期間，圖紙?jiān)O(shè)計(jì)的不合理可能會帶來強(qiáng)制施工風(fēng)險(xiǎn)，從而導(dǎo)致施工安全問題。在征得業(yè)主同意后，施工企業(yè)可以對圖紙進(jìn)行變更，而變更施工方案必然會導(dǎo)致額外費(fèi)用的產(chǎn)生，從而形成索賠風(fēng)險(xiǎn)

三是工期延長導(dǎo)致的變更索賠風(fēng)險(xiǎn)。在建筑工程施工期間，部分建設(shè)部門在遇到特殊情況時(shí)會主動要求延長工期從而保障建筑工程質(zhì)量，但是延長工期的行為也會導(dǎo)致索賠風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

三、工程變更索賠的風(fēng)險(xiǎn)管理對策

（一）積極應(yīng)對變更索賠

建筑施工企業(yè)需要保持積極主動的應(yīng)對態(tài)度，準(zhǔn)確把握索賠時(shí)機(jī)，及時(shí)索賠，以規(guī)避索賠風(fēng)險(xiǎn)。建筑施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)采用書面方式確定施工中存在的各種索賠費(fèi)用，及時(shí)與業(yè)務(wù)、建設(shè)等部門進(jìn)行溝通交流，在索賠費(fèi)用形成期間，可以依據(jù)合同條款，采用分項(xiàng)原則記錄索賠款項(xiàng)［2］。如果在工程項(xiàng)目完工后再進(jìn)行索賠費(fèi)用的計(jì)算與核對，不僅會使索賠費(fèi)用結(jié)算面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，而且還會出現(xiàn)各種模糊賬，進(jìn)而導(dǎo)致扯皮問題。工程施工完成后的各項(xiàng)索賠費(fèi)用加起來并不是小數(shù)目，此時(shí)建設(shè)部門往往會通過談判的方式降低整體費(fèi)用，這不利于施工經(jīng)濟(jì)效益的獲取，會使施工企業(yè)的利益受到影響。與此同時(shí)，相對于工程結(jié)束后索賠，在前期和施工期間開展索賠會更加容易。在工程建設(shè)期間，當(dāng)施工部門提供變更索賠時(shí)，此時(shí)施工部門掌握施工決定權(quán)，業(yè)主和建設(shè)部門往往會為了保障工期或其他原因快速解決賠償相關(guān)問題；而在施工完成后，施工單位開展索賠時(shí)往往處于被動的地位，很容易受到建設(shè)部門與業(yè)主的被迫引導(dǎo)，無法達(dá)到索賠的根本目標(biāo)。

（二）強(qiáng)化合同管理措施

建筑工程項(xiàng)目的索賠需要有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤瑮l款作為基礎(chǔ)，以確保索賠過程規(guī)范進(jìn)行，避免索賠無門、索賠不合理等問題的出現(xiàn)。施工部門在索賠期間不能盲目、隨意地進(jìn)行索賠，任何索賠都應(yīng)在有依據(jù)的情況下進(jìn)行，應(yīng)當(dāng)有合同作為基礎(chǔ)依據(jù)。如果索賠內(nèi)容前后矛盾，必然會導(dǎo)致索賠報(bào)告不清晰，此時(shí)索賠不成功的概率會大幅提升，可能帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。所以在施工開始前，施工企業(yè)必須有意識地強(qiáng)化合同管理，規(guī)避索賠風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建設(shè)索賠機(jī)構(gòu)

在工程項(xiàng)目建設(shè)中，相關(guān)方都應(yīng)主動建設(shè)索賠機(jī)構(gòu)，由其進(jìn)行對索賠相關(guān)內(nèi)容與信息的記錄與整理。建設(shè)變更索賠機(jī)構(gòu)可以保證索賠的專業(yè)性，使各個(gè)單位都能嚴(yán)格根據(jù)規(guī)范與市場標(biāo)準(zhǔn)開展工作。建筑施工企業(yè)工程項(xiàng)目往往施工量較大，此時(shí)，建筑施工企業(yè)必須對施工期間存在的各種費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格的審計(jì)，并對存在的各種索賠費(fèi)用進(jìn)行詳細(xì)的整理，由索賠機(jī)構(gòu)出面與業(yè)主、建設(shè)部門等進(jìn)行溝通交流，以確保索賠工作順利進(jìn)行。專業(yè)的索賠機(jī)構(gòu)不僅可以有效提高索賠效率，而且還可以規(guī)避索賠的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，促使施工企業(yè)更快、更好地處理索賠業(yè)務(wù)。

（四）規(guī)范變更索賠

在工程項(xiàng)目開始建設(shè)之前，工程方、施工方以及業(yè)主多方在簽訂合同書時(shí)必須明確規(guī)定變更索賠的具體規(guī)范以及相關(guān)流程，對索賠時(shí)間及索賠內(nèi)容進(jìn)行明確的規(guī)定。若合同中沒有與索賠相對應(yīng)的內(nèi)容，或沒有規(guī)定具體的索賠項(xiàng)目，則會導(dǎo)致出現(xiàn)相關(guān)問題時(shí)索賠無法順利進(jìn)行，產(chǎn)生索賠風(fēng)險(xiǎn)。因此，合同中必須規(guī)定索賠的基本程序及時(shí)間要求。若承包商沒有依據(jù)合同的要求及時(shí)出示書面的索賠通知，則可能導(dǎo)致索賠失敗，對此，承包商應(yīng)保持規(guī)范索賠的意識，及時(shí)出示書面通知并準(zhǔn)備好相應(yīng)文件，從而確保索賠成功進(jìn)行。另外，施工企業(yè)需要詳細(xì)閱讀施工合同，明確索賠的基本程序，并在索賠期間保證索賠的合理、規(guī)范，以提升索賠的效率及成功率，規(guī)避索賠相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）注重變更風(fēng)險(xiǎn)管理

工程項(xiàng)目建設(shè)前、建設(shè)中以及建成后均需充分考慮各種可能導(dǎo)致工程變更的風(fēng)險(xiǎn)。招標(biāo)期間需要考慮變更風(fēng)險(xiǎn)。承包商在投標(biāo)前需要準(zhǔn)確掌握合同內(nèi)容，綜合分析可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)。承包商可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)較多，部分風(fēng)險(xiǎn)會在合同中羅列出來，但是完全羅列幾乎不可能，此時(shí)，業(yè)主需要承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)，而借助風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式，部分風(fēng)險(xiǎn)會被轉(zhuǎn)嫁給承包商。而通過適當(dāng)增加風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移條款，可以有效增加工程建設(shè)方對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，從而對風(fēng)險(xiǎn)保有基本的認(rèn)識，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理效果。在變更的處理上，若業(yè)主提出了正規(guī)的變更要求，此時(shí)索賠會相對較為容易；若業(yè)主通過口頭指令或暗示的方式下達(dá)變更指令時(shí)，則建設(shè)方需要在相應(yīng)時(shí)間內(nèi)發(fā)出具體的書面信函要求其進(jìn)行變更確認(rèn)。對于工程變更導(dǎo)致的工期延長或費(fèi)用增長，建設(shè)方應(yīng)及時(shí)提出索賠要求，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)計(jì)算具體的費(fèi)用和增長量，以確保工程項(xiàng)目可以按規(guī)定在低風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上竣工。

四、結(jié)語

在市場競爭的日益激烈環(huán)境下，建筑施工企業(yè)必須高度重視變更索賠問題，這也是提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的重要途徑。在變更索賠風(fēng)險(xiǎn)管理方面，建筑施工企業(yè)需要采取有效規(guī)避措施盡可能地降低索賠風(fēng)險(xiǎn)。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，無論是承包商還是業(yè)主都必須做到以下3點(diǎn)：第一，認(rèn)識到任何施工方式或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移合同條款都無法完全規(guī)避施工風(fēng)險(xiǎn)；第二，應(yīng)準(zhǔn)確掌握合同條款內(nèi)容，明確風(fēng)險(xiǎn)的大小及類型；第三，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，要采取行之有效的挽救方式與措施。此外，施工企業(yè)還需要有意識地提升索賠人員的綜合業(yè)務(wù)能力，并借助規(guī)范的索賠程序?qū)崿F(xiàn)對變更索賠風(fēng)險(xiǎn)的控制，從而達(dá)到降低索賠風(fēng)險(xiǎn)、提高索賠業(yè)務(wù)處理效率的目的。施工企業(yè)的變更索賠需要建立在保證工程質(zhì)量的基礎(chǔ)上，從而為工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益與社會效益提供支撐。