李由

公平與效率的關(guān)系是人類社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的基本問題，也是我國七十多年以來一直試圖解決而至今問題頗多的理論和政策領(lǐng)域。2021年8月17日，中央財(cái)經(jīng)委員會第十次會議再次提出：“必須把促進(jìn)全體人民共同富裕作為為人民謀幸福的著力點(diǎn)”，“正確處理效率和公平的關(guān)系，構(gòu)建初次分配、再分配、三次分配協(xié)調(diào)配套的基礎(chǔ)性制度安排”?？梢?，如何全面、準(zhǔn)確認(rèn)識公平、效率、共同富裕等問題，不只是單純的理論問題，更是“促進(jìn)人的全面發(fā)展，使全體人民朝著共同富裕目標(biāo)扎實(shí)邁進(jìn)”的重大政策問題。實(shí)踐表明，人民主體、公平本位、市場決定是我國社會主義經(jīng)濟(jì)體制的基本內(nèi)容，是我國實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新驅(qū)動、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、共同富裕的制度保障。

一、在高質(zhì)量發(fā)展中促進(jìn)共同富裕

發(fā)展是解決我國一切問題的基礎(chǔ)和關(guān)鍵，只能在高質(zhì)量發(fā)展中促進(jìn)共同富裕。實(shí)現(xiàn)共同富裕，首要問題是如何尊重、激勵和保護(hù)勤勞致富、創(chuàng)新致富，如何為人民提高受教育程度、增強(qiáng)發(fā)展能力創(chuàng)造更加普惠公平的條件，如何形成人人參與、自由參與、長期參與的發(fā)展環(huán)境，走向基于知識的創(chuàng)新、擴(kuò)散和應(yīng)用的高質(zhì)量發(fā)展道路。

改革開放以來，我國創(chuàng)新環(huán)境明顯優(yōu)化，據(jù)世界知識產(chǎn)權(quán)組織報(bào)告，2019年研究與開發(fā)投入總額超過日本而居世界第二，研究與開發(fā)人員數(shù)量、國際專利申請數(shù)量超過美國而居世界第一，華為公司以4411件已公布申請連續(xù)三年成為企業(yè)申請人第一名，我國在世界知識產(chǎn)權(quán)組織發(fā)布的129個經(jīng)濟(jì)體的全球創(chuàng)新指數(shù)排名從2011年的第29位提高到2018、2019年的第17和第14位。但當(dāng)前我國的知識、技術(shù)和經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新能力依然不高，在基礎(chǔ)和高等教育、基礎(chǔ)研究、核心關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng)新、企業(yè)發(fā)展競爭環(huán)境等方面與發(fā)達(dá)國家相比依然存在重大差距。如研究與開發(fā)資金投入大但產(chǎn)出效率不高，基礎(chǔ)研究投入占比只相當(dāng)于發(fā)達(dá)國家的三分之一，發(fā)表論文數(shù)量多但創(chuàng)新性、引用率不高，出口產(chǎn)品數(shù)額大但增加值偏低，大型企業(yè)研究與開發(fā)投入嚴(yán)重低于發(fā)達(dá)國家水平。1978-2017年我國三種專利中的發(fā)明專利申請僅占35.5%，2018、2019年占比分別為36%、32%，而美國、日本、德國、英國分別約占90.4%、82.3%、80.5%、72.3%;我國發(fā)明專利授權(quán)占比長期低于20%（2019年為17.4%），美國、日本、德國、英國約為80%;我國國外申請專利、國外許可專利占比長期低于5%，而美國皆超過40%，我國核心專利占比不足1%，而美國約為20%;我國在光學(xué)、電機(jī)電氣裝置、音像、醫(yī)學(xué)、運(yùn)輸、計(jì)算機(jī)等領(lǐng)域技術(shù)差距尤大，國家外匯管理局統(tǒng)計(jì)，2017、2018、2019年我國對外支付知識產(chǎn)權(quán)使用費(fèi)分別為逆差239億、302億、276.8億美元，美國分別為順差796億、767億、637億（2020年為713億）美元。

世界發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明，全要素生產(chǎn)率提高不只依靠簡單勞動力和物質(zhì)資源的投入，更有賴于知識創(chuàng)新、技術(shù)進(jìn)步、生產(chǎn)創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、市場創(chuàng)新、法律創(chuàng)新。在近幾年的國際競爭和貿(mào)易沖突中，也暴露了我國在基礎(chǔ)研究、核心關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng)新上與發(fā)達(dá)國家之間存在著廣泛而嚴(yán)重的差距，擁有有效發(fā)明專利的企業(yè)中僅有2.2%向境外提交國際專利申請，只有華為、中集、大疆、邁瑞等極少數(shù)企業(yè)的技術(shù)水平開始具有國際競爭能力。從制定“十四五”規(guī)劃、推進(jìn)第二個百年奮斗目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)人民共同富裕的長期戰(zhàn)略看，我國必須綜合考慮國內(nèi)外發(fā)展趨勢和我國基本條件，深入貫徹新發(fā)展理念，實(shí)行人民主體、全面開放、科教興國、創(chuàng)新驅(qū)動的發(fā)展戰(zhàn)略?？茖W(xué)發(fā)現(xiàn)、技術(shù)進(jìn)步是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本因素，人民對自然界和人類社會的認(rèn)識水平直接決定了人民改造世界的能力、過程和結(jié)果，自然科學(xué)、社會科學(xué)和人文學(xué)科的創(chuàng)新能力是引領(lǐng)居民、企業(yè)全面發(fā)展的第一動力，基于知識的生產(chǎn)、擴(kuò)散和應(yīng)用才能夠保障和實(shí)現(xiàn)國民經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。2008年以來，我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)入了GDP增長率、全要素生產(chǎn)率雙重下降的新常態(tài)發(fā)展階段。2015年《政府工作報(bào)告》首次提出“提高全要素生產(chǎn)率”，2016年發(fā)布《國家創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略綱要》，2021年《政府工作報(bào)告》再次明確堅(jiān)持創(chuàng)新在我國現(xiàn)代化建設(shè)全局中的核心地位，把科技自立自強(qiáng)作為國家發(fā)展的戰(zhàn)略支撐。

由于我國基礎(chǔ)性、前沿性、關(guān)鍵性的知識發(fā)現(xiàn)、技術(shù)創(chuàng)新能力嚴(yán)重不足，支持國民經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)行和持續(xù)增長的全要素生產(chǎn)率并不高，我們必須不斷改革和完善國家創(chuàng)新體系。比如，深化改革大學(xué)和研究機(jī)構(gòu)的知識生產(chǎn)體制，充分尊重研究人員的創(chuàng)新自由并全面調(diào)動研究人員的創(chuàng)新動力。要深化改革各級各類學(xué)校體制，促進(jìn)教育公平，推動義務(wù)教育的全國均衡發(fā)展，盡快將高中教育納入義務(wù)教育范圍，支持和規(guī)范民辦教育發(fā)展，增強(qiáng)職業(yè)技術(shù)教育的適應(yīng)性，提高大學(xué)研究生教育質(zhì)量，廣泛開展科學(xué)普及活動，讓全體居民成長為面向未來、面向世界、面向現(xiàn)代化事業(yè)的高素質(zhì)的勞動者和建設(shè)者。市場不僅是物質(zhì)資源、金融資源配置的基礎(chǔ)方式，也應(yīng)當(dāng)成為知識資源配置的重要方式，企業(yè)要成為知識應(yīng)用的主體，需要提高企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新能力。而提高全要素生產(chǎn)率，從根本和整體上就是指提高知識創(chuàng)新能力、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、提高全要素生產(chǎn)率對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)率。國際發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明，越是處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的較高階段，越要依靠提高全要素生產(chǎn)率實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長。只有這樣，我國才能夠?qū)⑦^去的人口、研究、教育、工業(yè)、服務(wù)業(yè)、公共治理大國，全面轉(zhuǎn)型為人口、研究、教育、工業(yè)、服務(wù)業(yè)、公共治理強(qiáng)國，國民經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向創(chuàng)新型、開放型、高質(zhì)量、高效率的發(fā)展階段，才能夠?yàn)閷?shí)現(xiàn)共同富裕而創(chuàng)造全面深厚的社會經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

二、合理調(diào)節(jié)收入分配，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)共同富裕

經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果應(yīng)當(dāng)更多更公平地惠及全體人民，不斷促進(jìn)人的全面發(fā)展、共同富裕，實(shí)現(xiàn)人民對美好生活向往的奮斗目標(biāo)。

分配活動是生產(chǎn)成果的分配。從經(jīng)濟(jì)活動的某一個完整的過程或周期看，分配活動是對新創(chuàng)造的各種貨物和服務(wù)在內(nèi)的生產(chǎn)成果、價值的分配，是經(jīng)濟(jì)活動的增量、流量、收入的分配。從經(jīng)濟(jì)活動既是人類活動的物質(zhì)基礎(chǔ)和必要組成，又是持續(xù)的、變動的角度來看，分配和消費(fèi)的結(jié)果如果必須既滿足人類當(dāng)前的生存性和享受性的生活需要，又滿足人類未來的發(fā)展性的生產(chǎn)需要，就要將一部分生產(chǎn)成果留存、儲蓄起來，作為保持簡單再生產(chǎn)或擴(kuò)大再生產(chǎn)的物質(zhì)條件，分配活動又可分為收入分配和財(cái)產(chǎn)分配、流量分配和存量分配的統(tǒng)一。

分配活動還可以分為功能性分配和規(guī)模性分配、市場性分配和非市場性分配。功能性分配是指根據(jù)社會成員投入的人力和物力、勞動和資本的各種生產(chǎn)要素，以及生產(chǎn)要素在經(jīng)濟(jì)活動中發(fā)揮作用或作出貢獻(xiàn)的大小來分配生產(chǎn)成果，這些貢獻(xiàn)可以分為勞動性貢獻(xiàn)和非勞動性貢獻(xiàn)，這些分配可以分為勞動性的工資和非勞動性的利潤（包括利息、地租等）。規(guī)模性分配是指對各個社會成員分配到的規(guī)模大小或數(shù)量多少的生產(chǎn)成果，如果不考慮社會成員的生產(chǎn)要素的投入和貢獻(xiàn)，基尼系數(shù)就是一個規(guī)模性分配的數(shù)量指標(biāo)。市場性分配主要是通過公平、開放、競爭、有序的市場方式對生產(chǎn)成果進(jìn)行分配，市場是資產(chǎn)階級革命以來、也是我國改革開放以來逐漸確立的生產(chǎn)和分配的基本方式。我國競爭性經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的分配活動大致屬于市場性分配，非競爭性經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的收入分配兼有市場性和非市場性的雙重性質(zhì)，非競爭性、非經(jīng)濟(jì)活動的其他領(lǐng)域則普遍實(shí)行著非市場性分配。我國當(dāng)前所說的初次分配領(lǐng)域大多屬于市場性分配，再分配或二次分配、三次分配屬于非市場性分配，政府和道德是再分配和三次分配的基本力量。

從縱向和橫向比較的角度看，我國存在著人均GDP水平不高，人均可支配收入更低，收入分配差距偏大等問題。一是人均GDP水平不高。據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，1978年我國人均GDP為381元即156美元，城鎮(zhèn)、農(nóng)村居民人均收入分別為133元和343元，全國人口中的80%農(nóng)村居民和部分城鎮(zhèn)居民處于貧困狀態(tài)，城鎮(zhèn)職工平均工資為615元甚至低于1957年的624元，國民經(jīng)濟(jì)瀕臨崩潰邊緣，這是我國改革開放的現(xiàn)實(shí)背景。經(jīng)過40多年的發(fā)展，2020年我國GDP突破100萬億元，是世界第二大經(jīng)濟(jì)體，人均GDP增至72447元即超過1萬美元。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局、聯(lián)合國、世界銀行等統(tǒng)計(jì)資料，當(dāng)前發(fā)達(dá)國家人均GDP普遍超過4萬美元，美國1978年為10565美元，2019年超過6.5萬美元，我國人均GDP不到美國的五分之一，收入差距依然巨大。

二是人均可支配收入偏低。居民可支配收入是居民用于最終消費(fèi)支出和其它義務(wù)性支出以及儲蓄的總和，包括現(xiàn)金收入和實(shí)物收入，工資、財(cái)產(chǎn)等凈收入和轉(zhuǎn)移凈收入，是居民分享發(fā)展成果、可自由支配的收入，是對初次分配總收入通過經(jīng)常轉(zhuǎn)移形式的再次分配。然而，我國居民人均可支配收入的絕對水平和相對水平偏低，我國居民人均可支配收入的絕對水平和相對水平更低。如2020年我國居民人均可支配收入32189元，人均月收入僅2682元，其中約6億人口約1000元甚至更低，9億人口約2000元，且人均可支配收入僅相當(dāng)于人均GDP的44%，這一比率30年來基本未變。比較而言，發(fā)展中國家、發(fā)達(dá)國家居民人均可支配收入大多相當(dāng)于人均GDP的50%至75%，如據(jù)美國經(jīng)濟(jì)分析局（BEA），美國人均GDP、人均可支配收入及其占比在1943年為1485美元、1023美元和69%，1973年為6726美元、4635美元和68%，1978年為10565美元、7220美元和68%，2008年為48330美元、35486美元和73%，2017年為45480美元、59472美元和76%。換言之，2020年我國人均GDP、人均可支配收入分別相當(dāng)于美國1978、1973年的水平。這就意味著我國居民分享發(fā)展成果、自由支配的收入偏少，而政府支配的收入偏多。

三是收入分配差距偏大?；嵯禂?shù)為0意味著絕對平均主義，改革開放以前我國收入分配存在著嚴(yán)重的平均主義現(xiàn)象;0.3左右比較合理，超過0.4則意味著收入分配差距過大，南美洲、非洲和西亞許多國家存在著收入分配差距過大現(xiàn)象。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局等方面數(shù)據(jù)，1987年我國基尼系數(shù)突破0.3，1994年突破0.4，2001年至2019年一直在0.46至0.49之間波動，2019年為0.465。

我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生發(fā)展之間不平衡，收入分配、住房、城市化、教育、醫(yī)療、公共基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)等民生領(lǐng)域問題較多。如2020年我國常住人口城市化率為63.8%，但戶籍人口城市化率僅45.4%，適齡人口高中（含職高等）畢業(yè)率僅過70%，社會保障體系的公平性和統(tǒng)一性依然不足。我國社會保障“五險”的41%-45%費(fèi)率和2018年養(yǎng)老保險28%名義費(fèi)率、21.6%實(shí)際繳費(fèi)費(fèi)率都遠(yuǎn)高于多數(shù)國家，而社會保障水平起點(diǎn)較低，2020年參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險人數(shù)僅54244萬人，社會保障支出的結(jié)構(gòu)和效率有待改善，教育、醫(yī)療、住房成為民生的三大痛點(diǎn)。據(jù)2016年國家統(tǒng)計(jì)局和經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）國家數(shù)據(jù)，在2015年主要國家的教育、健康、社會保障與福利占公共支出結(jié)構(gòu)中，我國三項(xiàng)支出占比分別為14.9%、6.8%、10.8%，美國分別為16.2%、24.2%、20.8%，日本分別為8.7%、19.4%、40.7%，英國分別為11.9%、17.8%、38.4%，法國分別為9.6%、14.3%、43.1%，我國民生三項(xiàng)支出占比顯著低于發(fā)達(dá)國家。

近年來，我國稅收入、一般公共預(yù)算收入占GDP之比約為18%、20%，這些宏觀稅負(fù)指標(biāo)并不高。但如果加上稅費(fèi)之外的政府債券、其他收費(fèi)和官員腐敗等項(xiàng)收入，我國宏觀稅負(fù)指標(biāo)或許超過50%。如據(jù)普華永道和世界銀行2004-2020年《全球納稅報(bào)告》，2004、2017、2018年我國企業(yè)的總稅收和納費(fèi)率分別為82.8%、64%、59.2%，世界平均為53.1%、40.4%、40.5%（2018年北美38.7%，歐盟38.9%，南美53.3%，非洲47.3%），我國宏觀稅負(fù)實(shí)際水平偏高。教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等公共服務(wù)和社會保障效率不高，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化和共同富裕任重道遠(yuǎn)。

人類的一切社會制度和經(jīng)濟(jì)活動都應(yīng)當(dāng)是為了有效解決不斷增長變化的消費(fèi)需要與各種物質(zhì)資料供給之間的供求矛盾。面對知識創(chuàng)新、經(jīng)濟(jì)增長、收入分配的數(shù)據(jù)及其體現(xiàn)的問題，如何有效解決收入增長、分配差距偏大問題？國內(nèi)外發(fā)展經(jīng)驗(yàn)表明，生產(chǎn)、交換、分配、消費(fèi)是相互聯(lián)系、協(xié)同運(yùn)行的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和體系，人民主體、權(quán)利本位、社會分工、市場方式的社會主義經(jīng)濟(jì)體制應(yīng)當(dāng)是不斷有效地做大蛋糕和分配蛋糕的基本方式，政府調(diào)控和社會捐助是解決收入分配不合理差距的重要方式。收入分配狀況應(yīng)當(dāng)保持在差距雖大但不至于影響社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行，差距雖小但能夠充分保障和激勵社會經(jīng)濟(jì)有效發(fā)展的狀態(tài)下。

三、深刻總結(jié)歷史經(jīng)驗(yàn)，共同富裕任重道遠(yuǎn)

在實(shí)現(xiàn)共同富裕的進(jìn)程中，我們深刻總結(jié)正反兩方面的歷史經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)識到貧窮不是社會主義，打破傳統(tǒng)理論和體制的束縛，推動解放和發(fā)展了社會生產(chǎn)力。綜上可見，在共同富裕問題上應(yīng)當(dāng)明確并堅(jiān)持兩項(xiàng)原則：

第一，人民主體、權(quán)利本位、市場決定、創(chuàng)新驅(qū)動不僅是有效創(chuàng)造財(cái)富的基本方式，也是合理分配財(cái)富的基本方式。我們要立足社會主義初級階段，充分尊重、激勵和保障國內(nèi)外的人員、資本、知識、管理方式等參與我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展，人口和資源的自由流動、市場的開放公平競爭有助于縮小而不是擴(kuò)大收入分配的差距，內(nèi)資私營企業(yè)和外資企業(yè)有助于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和提高居民收入。要特別重點(diǎn)鼓勵知識創(chuàng)新、辛勤勞動、敢于創(chuàng)業(yè)的發(fā)展帶頭人，要允許一部分人、一部分地區(qū)先富起來，擴(kuò)大中等收入群體比重，先富帶后富、幫后富。習(xí)近平主席2018年11月1日在民營企業(yè)座談會上強(qiáng)調(diào)，民營企業(yè)貢獻(xiàn)了中國經(jīng)濟(jì)的“56789”：50%以上的稅收、60%以上的GDP、70%以上的技術(shù)創(chuàng)新成果、80%以上的城鎮(zhèn)勞動就業(yè)、90%以上的企業(yè)數(shù)量，但我國民營企業(yè)貸款長期僅占銀行貸款余額的25%和企業(yè)貸款余額的40%左右，非完全性競爭的金融市場導(dǎo)致了金融企業(yè)長期過高的工資和利潤水平。

第二，依法發(fā)揮政府在促進(jìn)共同富裕上的重要作用。正如十九大報(bào)告所提出的，我們要堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，深化政府體制改革，加快轉(zhuǎn)變政府職能，建立科學(xué)的公共政策體系，完善經(jīng)濟(jì)治理和社會治理。政府的主要職能不是替代居民、企業(yè)和市場，而是要充分尊重和全面保護(hù)每個人的人身權(quán)和財(cái)產(chǎn)權(quán)，為居民、企業(yè)的社會活動提供公平有效的立法、行政和司法服務(wù)，以及提供市場、社會不能充分有效提供的公共基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)。具體而言，要科學(xué)分析我國初次分配、再分配、三次分配問題，把保障和改善民生建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力可持續(xù)的基礎(chǔ)之上，重點(diǎn)改革我國的政府預(yù)算、稅收征管、公共支出等公共財(cái)政體制，整治法外的各種社會負(fù)擔(dān)，依法調(diào)節(jié)高收入，取締非法收入，改善公共支出的結(jié)構(gòu)，提高公共支出的效率。要加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障建設(shè)，改進(jìn)、提高教育、醫(yī)療、失業(yè)、生育、養(yǎng)老等領(lǐng)域的公共支出，完善低收入群體的社會保障，依法鼓勵高收入人群和企業(yè)更多回報(bào)社會，形成中間大、兩頭小的橄欖型分配結(jié)構(gòu)，促進(jìn)人的全面公平發(fā)展。