摘 要：供應(yīng)鏈金融服務(wù)在部分行業(yè)領(lǐng)域已經(jīng)取得一定成功，隨著我國“三農(nóng)”工作的深入推進(jìn)，發(fā)展農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融服務(wù)勢在必行。本文主要探討新時代下農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融服務(wù)的路徑，通過對目前供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展的背景和現(xiàn)狀分析，肯定了農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)，同時以種子公司為例簡要概述了商業(yè)銀行發(fā)展農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融服務(wù)的路徑，闡述其中存在的風(fēng)險和效益。最后對當(dāng)前形勢下農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展過程中存在的問題進(jìn)行剖析，并提出改進(jìn)的措施方法。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融;農(nóng)業(yè);商業(yè)銀行;普惠

本文索引：林仁志.<變量 2>[J].中國商論，2021（20）：-079.

中圖分類號：F323 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2021）10（b）--03

2020年底，我國貧困人口全部實(shí)現(xiàn)脫貧，但“三農(nóng)”問題依舊是我國重點(diǎn)的關(guān)注領(lǐng)域。要做到讓農(nóng)民致富奔小康，讓農(nóng)村美麗富饒，讓農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)興旺發(fā)達(dá)，依舊是擺在國家面前的難題。雖然目前的農(nóng)業(yè)產(chǎn)值逐年提高，但是對比國家在農(nóng)業(yè)方面的投入，這些增長顯然不成正比，我們急需探尋一條能夠可持續(xù)帶動“三農(nóng)”發(fā)展的道路，讓“三農(nóng)”業(yè)務(wù)在可持續(xù)發(fā)展的道路上前行。早期供應(yīng)鏈金融在畜牧養(yǎng)殖方面的探索為其支持“三農(nóng)”發(fā)展做出貢獻(xiàn)，2020年，人民銀行、工信部、司法部、商務(wù)部等八部門聯(lián)合發(fā)文《關(guān)于規(guī)范發(fā)展供應(yīng)鏈金融、支持供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定循環(huán)和優(yōu)化升級的意見》，為供應(yīng)鏈金融進(jìn)軍更多“三農(nóng)”領(lǐng)域提供了支持和依據(jù)。目前，商業(yè)銀行介入“三農(nóng)”業(yè)務(wù)多為普惠金融方面，在準(zhǔn)入門檻和資金方面有較多限制，具有一定的局限性。為了打破資金的限制并保障資金的安全，嘗試引入供應(yīng)鏈金融，利用其特性與普惠金融形成互補(bǔ)，從而在一定程度上減緩農(nóng)村金融抑制的問題，拓展普惠金融的渠道，發(fā)揮通過產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)施精準(zhǔn)扶貧的作用。

1 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融發(fā)展的背景與現(xiàn)狀

1.1 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融發(fā)展的背景

多年來，政府對農(nóng)村發(fā)展都給予了大力支持，黨的十九大報告中將“鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”列為決勝全面建成小康社會七大戰(zhàn)略之一，鄉(xiāng)村振興的關(guān)鍵和重點(diǎn)就是產(chǎn)業(yè)振興，是要通過加快農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系、生產(chǎn)體系、經(jīng)營體系，全面推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程，從而走出一條可持續(xù)的農(nóng)民增收和農(nóng)村富裕之路。為了更進(jìn)一步提升農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度和質(zhì)量，推動農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、產(chǎn)業(yè)化邁向新階段，勢必要提高農(nóng)村金融服務(wù)的可獲得性。供應(yīng)鏈金融可以涉及經(jīng)濟(jì)活動的方方面面，即使在“三農(nóng)”方面，它也可以有機(jī)銜接涉農(nóng)企業(yè)與農(nóng)民群體，實(shí)現(xiàn)小農(nóng)戶與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的協(xié)調(diào)發(fā)展，遵循十九大以來國家強(qiáng)調(diào)的“三農(nóng)”發(fā)展要求和政策取向，農(nóng)業(yè)+供應(yīng)鏈金融必將成為農(nóng)村發(fā)展的有力推手。

1.2 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融發(fā)展的現(xiàn)狀

農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融主要圍繞著農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈展開，而農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈的兩個重要環(huán)節(jié)就是生產(chǎn)和流通環(huán)節(jié)，因此要發(fā)展農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融必須解決在上述兩個環(huán)節(jié)中的問題。首先是生產(chǎn)環(huán)節(jié)，農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈的生產(chǎn)主要是農(nóng)作物的生產(chǎn)。目前，我國農(nóng)作物的生產(chǎn)正在向產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；~進(jìn)，多數(shù)地區(qū)的農(nóng)作物生產(chǎn)依舊還是靠基層農(nóng)戶。農(nóng)戶數(shù)量龐大并且生產(chǎn)經(jīng)營分散，所在的農(nóng)村地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施落后、機(jī)械化作業(yè)程度較低，導(dǎo)致生產(chǎn)效率無法提升，金融機(jī)構(gòu)很難對農(nóng)作物生產(chǎn)過程進(jìn)行統(tǒng)一管理和標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)營。其次是流通環(huán)節(jié)，這是整個供應(yīng)鏈金融實(shí)施的保障?，F(xiàn)在的農(nóng)產(chǎn)品加工生產(chǎn)鏈條過長，從最基層農(nóng)戶到最終消費(fèi)者中間有層層中間商，冗長的農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈條的存在就使得農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生重銷售輕服務(wù)的特點(diǎn)，進(jìn)而造成農(nóng)業(yè)方面的市場和信譽(yù)意識相對較為薄弱，一切都向銷售看齊，農(nóng)產(chǎn)品的長遠(yuǎn)規(guī)劃和長期效益模式難以成型。尤其是對于一些地區(qū)的零散農(nóng)戶而言，合同法律意識增加薄弱。即使前期與一些糧食收購企業(yè)簽訂了完整的糧食收購協(xié)議，遇到市場供需關(guān)系發(fā)生劇烈變化的時候，容易發(fā)生違約事件。最后是整個農(nóng)業(yè)行業(yè)的資金問題。由于農(nóng)作物生產(chǎn)的特殊性，從播種到收獲一般會經(jīng)歷半年到一年時間，那么供應(yīng)鏈金融涉及的資金周期就要與之匹配甚至更長，資金效率難以提升，此外長時間的資金周轉(zhuǎn)也為后續(xù)的管理帶來許多困難。

雖然農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展面臨著許多問題，但同時也遇到了新的機(jī)遇。針對生產(chǎn)環(huán)節(jié)，農(nóng)戶經(jīng)營分散、效率低下困擾著供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，但隨著國家相關(guān)政策的逐步完善，勢必對農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融長期利好。尤其是近些年對農(nóng)村土地制度的一些改革和完善，逐步集中了農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)，零散的農(nóng)戶之間逐步形成合力，新一代的農(nóng)民也正在享受高科技帶來的農(nóng)業(yè)便利性，現(xiàn)代技術(shù)促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展正步入高速通道。針對流通環(huán)節(jié)，隨著金融科技的發(fā)展以及信息技術(shù)的逐步推廣，區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)、5G、大數(shù)據(jù)等逐步在農(nóng)產(chǎn)品流通中推廣，極大精簡了冗長的供應(yīng)鏈條，并且也建立了農(nóng)戶的市場、信譽(yù)意識，從而推動農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)的長遠(yuǎn)規(guī)劃、遠(yuǎn)期效益的落地實(shí)施。除此之外，第二、三產(chǎn)業(yè)拉動第一產(chǎn)業(yè)的勢頭正逐步顯現(xiàn)。尤其是在疫情之后，各大電商平臺和互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)紛至沓來，極大推動了第一產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，目前的直播帶貨平臺讓農(nóng)產(chǎn)品的銷路更加通暢。針對全行業(yè)的資金利用方面，目前國家大力倡導(dǎo)普惠金融業(yè)務(wù)，各大金融機(jī)構(gòu)的涉農(nóng)資金逐年提高，為供應(yīng)鏈金融進(jìn)軍農(nóng)業(yè)行業(yè)提供了有力支撐。

2 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融發(fā)展路徑——以種子公司為例

2.1 農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展的總體思路

在整個農(nóng)業(yè)供應(yīng)鏈金融服務(wù)中，核心企業(yè)還是扮演著重要角色，選擇合適的核心企業(yè)對整個供應(yīng)鏈金融服務(wù)至關(guān)重要。農(nóng)產(chǎn)品的起點(diǎn)就是種子，種子也決定了農(nóng)產(chǎn)品最后的品質(zhì)，好的品質(zhì)能夠穩(wěn)固供應(yīng)鏈，因此種子公司可以直接影響一條供應(yīng)鏈的成功與否。選擇將種子公司作為供應(yīng)鏈金融中的核心企業(yè)可以從源頭保證供業(yè)務(wù)的可行性，也方便作為推廣供應(yīng)鏈金融服務(wù)的切入口。

全套供應(yīng)鏈金融服務(wù)方案分為初期、中期、后期三階段，依據(jù)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)銷售過程中涉及的對象來劃分。以下主要討論初期階段，這一階段可以選擇農(nóng)戶與合作社、種子公司、種子銷售和服務(wù)公司為合作對象，后期模式成熟后可考慮將農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)拉入。針對三個不同合作對象，分類引入供應(yīng)鏈金融服務(wù)。首先是農(nóng)戶或農(nóng)民合作社的資金需求，采取普惠金融貸款和應(yīng)付賬款供應(yīng)鏈金融服務(wù)相結(jié)合的方式，初期的小額資金需求利用普惠金融展開，規(guī)模化的資金需求則以應(yīng)付賬款供應(yīng)鏈金融滿足;針對種子公司，主要為整個供應(yīng)鏈條提供資金和技術(shù)服務(wù)，如果自身有資金需求，則利用信貸方式提供;針對種子銷售與服務(wù)公司，庫存商品、租金、人員費(fèi)用等會擠占大量資金，可以向這部分主體推廣存貨、應(yīng)付賬款供應(yīng)鏈融資，滿足他們對資金的運(yùn)轉(zhuǎn)需要。