殷丹

摘 要：在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)背景下，各行業(yè)在單位結(jié)算和賬戶運(yùn)營方面將會(huì)迎來內(nèi)外部諸多不確定因素的影響導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)因素?cái)U(kuò)大，如何才能將這些風(fēng)險(xiǎn)提前排除或降低出現(xiàn)概率已經(jīng)成為各單位需要重視的任務(wù)。本篇文章從單位結(jié)算賬戶開戶處理流程和優(yōu)化、單位結(jié)算賬戶風(fēng)險(xiǎn)管控手段、單位結(jié)算賬戶新開戶基本情況、單位結(jié)算賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題、同業(yè)結(jié)算賬戶管理現(xiàn)狀還有存在的相關(guān)問題以及應(yīng)對(duì)措施這幾個(gè)方面展開討論，并提出了個(gè)人的見解。

關(guān)鍵詞：單位結(jié)算：賬戶運(yùn)營：風(fēng)險(xiǎn)分析

引言：單位結(jié)算賬戶是存貸款、結(jié)算還有其他業(yè)務(wù)營銷當(dāng)中的重要載體，也是銀行開展各種業(yè)務(wù)的核心，賬戶質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)管控對(duì)于銀行的經(jīng)營管理與建設(shè)而言有著至關(guān)重要的影響，從當(dāng)前銀行的單位運(yùn)營結(jié)算賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理的特征和發(fā)展趨勢(shì)來看，他其中會(huì)存在很多風(fēng)險(xiǎn)情況，這些是必須去了解和分析的。

一、單位結(jié)算賬戶新開戶的情況

到2017年的時(shí)候，我國各大銀行平均每年新的開戶達(dá)到25，000左右，單位結(jié)算賬戶括弧工程還有點(diǎn)明顯效果，他對(duì)于新開戶主要表現(xiàn)于基本賬戶在新賬戶當(dāng)中的所占比例高，部分賬戶的結(jié)算總量不多，對(duì)潛在客戶數(shù)據(jù)挖掘不夠充分，現(xiàn)在有一部分是結(jié)算賬戶無資金交易。有一部分賬戶留存額比較低，貢獻(xiàn)度也普遍不高，單位的結(jié)算賬戶開戶對(duì)交易和風(fēng)險(xiǎn)以及賬戶等方面進(jìn)行管理和監(jiān)控這些都會(huì)想好一定的資源和費(fèi)用，從而進(jìn)一步增加銀行營業(yè)成本。結(jié)合當(dāng)前的量本利保本模型的情況分析，要是賬戶在開戶一年內(nèi)要想實(shí)現(xiàn)盈利和虧損都達(dá)到平衡狀態(tài)的話他們每天需要存款13，000元以上。但是那些小額大量存款在銀行中能夠發(fā)揮的貢獻(xiàn)度不高，但卻會(huì)占用一些管理資源，要是支付管理不到位的話就很有可能出現(xiàn)各種資金風(fēng)險(xiǎn)[1]。

二、單位結(jié)算賬戶開戶處理的流程優(yōu)化

銀行工作人員在對(duì)客戶的資料進(jìn)行審核的時(shí)候一旦確認(rèn)無誤他們就會(huì)在系統(tǒng)中把客戶賬戶信息錄入，接著開立外幣結(jié)算賬戶要從網(wǎng)點(diǎn)的資料掃描和工作人員信息錄入為基礎(chǔ)，然后再把這些業(yè)務(wù)都集中到平臺(tái)上處理。銀行工作者在業(yè)務(wù)運(yùn)營中心的工作上有專門的人員進(jìn)行賬戶審批或者審核信息，其中的系統(tǒng)會(huì)把賬戶開立的信息傳遞給相關(guān)系統(tǒng)或者運(yùn)營平臺(tái)上，由各負(fù)責(zé)人進(jìn)行調(diào)查與深度審核。當(dāng)人民幣的單位結(jié)算賬戶審批通過以后，辦理網(wǎng)點(diǎn)會(huì)向當(dāng)?shù)氐娜嗣胥y行申請(qǐng)備案，批準(zhǔn)通過以后把這些業(yè)務(wù)都集中起來遞交給平臺(tái)處理，其中的外幣結(jié)算賬戶就不需要審核或者備案。銀行在進(jìn)行單位結(jié)算賬戶開戶，工作流程上已經(jīng)進(jìn)一步優(yōu)化，結(jié)合相關(guān)操作指導(dǎo)對(duì)業(yè)務(wù)明確了操作標(biāo)準(zhǔn)，其中的賬戶開立資料、簽證規(guī)章、業(yè)務(wù)流程將更加明確和辯解。本幣單位結(jié)算賬戶當(dāng)中的交易處理對(duì)開戶聯(lián)動(dòng)的身份聯(lián)網(wǎng)核查簽訂相關(guān)協(xié)議，把那些不必要的功能去掉，往往信息通過一次性錄入和打印客戶蓋章就能完成整個(gè)開戶業(yè)務(wù)。與此同時(shí)，并證明開立交易過程也明確了相應(yīng)功能，能有效滿足客戶的各方面需求并提高服務(wù)的質(zhì)量。就像客戶在銀行開立單位結(jié)算賬戶，要是公司或事業(yè)單位的話他們就要到財(cái)務(wù)部門開審批單，也就是說銀行與客戶之間需要在財(cái)務(wù)對(duì)接上有明確程序，并且以文件的方式對(duì)開戶的單位賬戶性質(zhì)標(biāo)明，在此期間手續(xù)將會(huì)被簡化同時(shí)提高了服務(wù)的質(zhì)量和效率。

三、單位結(jié)算賬戶風(fēng)險(xiǎn)管控

在業(yè)務(wù)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和單位結(jié)算賬戶開戶監(jiān)管系統(tǒng)基礎(chǔ)上，當(dāng)單位開完新賬戶以后他的資金會(huì)出現(xiàn)明顯變動(dòng)，這里就要求相關(guān)部門需要對(duì)這些賬戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)性監(jiān)管，以此來避免風(fēng)險(xiǎn)情況出現(xiàn)。對(duì)賬戶開戶以后異常支付的監(jiān)控，那些企業(yè)客戶來往賬戶開戶往往會(huì)伴隨著轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出大量資金，這里就必須進(jìn)行全面監(jiān)測，最終的目的是要防止客戶在使用資金業(yè)務(wù)的過程中由于對(duì)業(yè)務(wù)不明確而造成盜用的現(xiàn)象，也必須杜絕客戶非法集資或者從事那些欺騙行為，因?yàn)檫@都很有可能帶來各種風(fēng)險(xiǎn)。往來賬戶在禁止支付期間對(duì)異常進(jìn)行監(jiān)測，當(dāng)客戶的結(jié)算賬戶開設(shè)以后三天之內(nèi)要把對(duì)外支付的業(yè)務(wù)進(jìn)行全面監(jiān)管，目的是要防止內(nèi)外部人員互相勾結(jié)盜用銀行資金或挪用客戶資金的情況，這些都會(huì)給銀行帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)交易的行為某一個(gè)單位的客戶開了多個(gè)賬戶進(jìn)行監(jiān)控，能有效防止客戶用多個(gè)賬戶對(duì)公結(jié)算或者是有不法分子趁機(jī)盜取客戶的隱私信息和資金，也要嚴(yán)格防止銀行的業(yè)務(wù)辦理人員對(duì)客戶各方面信息不了解的前提下盜取信息隨意開這些賬戶。一個(gè)法人代表在開戶的時(shí)候由授權(quán)代理單位進(jìn)行監(jiān)控，防止客戶多頭開戶或者是邀請(qǐng)一些中介代理單位幫助他們開戶，這樣一來能防止不法分子或銀行工作人員盜取企業(yè)或單位的信息，因?yàn)樗麄兡軌蛴眠@些去私自開戶，有可能就會(huì)用這些賬戶來進(jìn)行某些違法犯罪行為，這就能引發(fā)出很多風(fēng)險(xiǎn)[2]。

四、單位結(jié)算賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

因?yàn)閱挝唤Y(jié)算賬戶開戶需要進(jìn)行全面的審核，無論是開發(fā)印證還是注冊(cè)網(wǎng)銀都需要在賬戶開戶的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行，專門從事監(jiān)管的工作人員他們要用一些風(fēng)險(xiǎn)防范措施，主要的工作是要對(duì)這些新開戶的客戶資金方面動(dòng)態(tài)監(jiān)管，那些開戶異常行為所觸發(fā)的監(jiān)督模式要跟蹤查詢，對(duì)他們從事的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)全面檢測。根據(jù)相關(guān)部門統(tǒng)計(jì)有些銀行在這方面工作出現(xiàn)了大量風(fēng)險(xiǎn)事件，大多都是在核實(shí)的過程中被發(fā)現(xiàn)，并通過網(wǎng)銀注冊(cè)的時(shí)候證實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)特征主要為資金進(jìn)出入太快，流動(dòng)性不正常，和資金往來幅度過大，有些客戶的賬號(hào)會(huì)用來出租，極大增加了現(xiàn)金交易規(guī)模和數(shù)量。有些營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)并不符合審核制度要求，存在銀行工作人員單獨(dú)給他們開戶這種違規(guī)情況，也有著授權(quán)辦理的時(shí)候沒有復(fù)核業(yè)務(wù)實(shí)際情況和程序，授權(quán)委任人沒有權(quán)限就簽字，這種問題相當(dāng)普遍。還有部分違法偽造委任書，營業(yè)執(zhí)照也是沒有經(jīng)過合理權(quán)限，這種賬戶是非常危險(xiǎn)的，有些被堵截成功但會(huì)有部分從事詐騙行為的成功。資料審核的過程中不同機(jī)構(gòu)之間要嚴(yán)格貫徹雙人受理開戶資料審核制度要求，辦理開戶業(yè)務(wù)工作人員必須要有明確的身份識(shí)別，對(duì)他們的業(yè)務(wù)能力加強(qiáng)培訓(xùn)力度，增強(qiáng)識(shí)別但詐騙能力，這才是避免風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的根本路徑[3]。

有些營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)法人可以直接辦理業(yè)務(wù)，他們沒有當(dāng)面和客戶溝通并表明意愿，那些授權(quán)代理人去辦理相關(guān)銀行業(yè)務(wù)的就沒有按照所規(guī)定的制度體系和流程證實(shí)信息，反而直接讓代理人提供聯(lián)系方式，并給單位內(nèi)有權(quán)限的人核實(shí)意愿。如若委托書當(dāng)中的部分重要信息出現(xiàn)偽造情況，單位中有權(quán)限的人員就會(huì)被那些詐騙者取代，那么后續(xù)的開戶和網(wǎng)銀注冊(cè)這些將全部都在他人管轄范圍內(nèi)，客戶真正的意愿就是辦理單位結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)絕對(duì)不能從形式上展開工作，更重要的是要遵從客戶意愿。辦理單位的預(yù)留印鑒是銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展的重要依據(jù)，如果出現(xiàn)虛假印鑒那就會(huì)讓各種業(yè)務(wù)出現(xiàn)不同程度上的風(fēng)險(xiǎn)情況，最明顯的就是賬戶中的資金被轉(zhuǎn)移。有些銀行在檢查中出現(xiàn)預(yù)留印鑒卡并不符合具體的規(guī)定，要是沒辦法把證明的文件和相關(guān)預(yù)留印鑒變更提供，或者是客戶個(gè)人沒有簽字說明，這些都是不符合規(guī)范，沒有經(jīng)過客戶個(gè)人簽字和其他說明是不被證實(shí)的。企業(yè)要想辦理注冊(cè)網(wǎng)銀，就要有認(rèn)證書，因?yàn)檫@關(guān)乎到單位結(jié)算賬戶資金安全，是高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)類型之一。有些營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)并沒有對(duì)客戶網(wǎng)銀辦理真實(shí)意愿明確就去執(zhí)行，還有未經(jīng)嚴(yán)格的流程和認(rèn)證工作人員陪同下去辦理業(yè)務(wù)，這樣一來網(wǎng)銀證書是不被認(rèn)證的，而且營業(yè)點(diǎn)中一般都會(huì)有網(wǎng)銀注冊(cè)引導(dǎo)人員，他們會(huì)有單位的認(rèn)定，客戶尋找他們進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理就能避免一些不必要的麻煩。