梁穎

◆摘? 要：我國出口信用保險機制起步晚，在國家“走出去”戰(zhàn)略下逐漸發(fā)揮規(guī)避出口收匯風(fēng)險的重要作用，通過文獻追蹤法對出口信用保險的種類、投保程序進行整理，總結(jié)出口信用保險對企業(yè)和融資銀行的積極作用，提出出口信用保險滲透率低、信用評價系統(tǒng)未完備的問題。

◆關(guān)鍵詞：出口信用保險;風(fēng)險;出口企業(yè)

1引言

出口信用保險起源于歐洲，20世紀(jì)60年代以后，發(fā)展中國家的出口信用保險機制也逐步建立起來。出口信用保險機制在我國的發(fā)展初期效果并不明顯。2001年，出口信用保險在迎來了一個轉(zhuǎn)折點。在“走出去”的國家戰(zhàn)略下，我國信用保險公司正逐步發(fā)揮出口信用保險的作用，積極推動開放型經(jīng)濟的發(fā)展。近年來，出口信用保險機制逐漸優(yōu)化，助力中國企業(yè)“走出去”、支持企業(yè)防風(fēng)險、搶訂單、穩(wěn)經(jīng)營發(fā)揮顯著作用。但目前我國出口信用保險覆蓋面仍需進一步擴大、信用評價系統(tǒng)有待完備。

2我國的出口信用保險

出口信用保險的險種多樣，因各國的出口需要不同而各有差別，目前，我國的中國信保公司提供的產(chǎn)品大致分為三大類：短期出口信用保險、中長期出口信用保險、海外投資保險。

2.1短期出口信用保險。在正常情況下，短期出口信用保險提供6個月以上1年以下的出口收匯風(fēng)險保險，這種保險適用于以信用證、付款交單、承兌交單和結(jié)算方式貿(mào)易的出口企業(yè)。短期出口信用保險包括綜合保險、一般保險、信用證保險、特定買方保險、買方違約保險和特定合同保險。

2.2中長期出口信用保險。中期出口信用保險保障信用期一般為一至五年，長期出口信用保險保障信用期為五至十年。中長期出口信用保險使被保險人有效規(guī)避出口企業(yè)的風(fēng)險，通過承擔(dān)保險單中列出的商業(yè)和政治風(fēng)險，收回延期付款和金融機構(gòu)收回貸款本金和利息的風(fēng)險。

2.3海外投資保險。海外投資保險是由國家專門機構(gòu)執(zhí)行或委托國家專門機構(gòu)執(zhí)行的保證保險。其合同包括交易限制、征用、戰(zhàn)爭和政治動亂、政府違約、承租人違約等風(fēng)險，可以保護企業(yè)免受政治風(fēng)險和信用風(fēng)險帶來的各種不確定性損失。

3出口信用保險作用

3.1有利于出口企業(yè)規(guī)避商業(yè)風(fēng)險

在對外貿(mào)易中，買方破產(chǎn)和違約等商業(yè)風(fēng)險普遍存在。出口信用保險是出口企業(yè)調(diào)查買方信用狀況的一種手段。出口企業(yè)購買出口信用保險后，信用保險機構(gòu)將對外國買方的信用水平進行綜合評估，并提供相應(yīng)的最高信用限額。當(dāng)國外買家財務(wù)狀況欠佳、存在拖欠貨款的不良信用記錄，或已經(jīng)被錄入信用“黑名單”時，中國信保公司將拒絕出口企業(yè)申報的信用額度;在進口方和出口方合同交易過程中，若出現(xiàn)進口方破產(chǎn)、拖欠貨款、拒絕接受貨物等風(fēng)險，出口方可以通過中國信保公司向進口方追討債務(wù)或向出口中國信保公司申請賠付，及時避免錢貨兩空的局面。

3.2為貸款銀行提供風(fēng)險保障

在買方信貸融資和賣方信貸融資模式下，出口項目大多具有金額大、期限長等特點，貸款銀行間接承擔(dān)了一定的政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險。中國信用保險公司通過出口買方信用保險和出口賣方信用保險，為貸款銀行提供還款風(fēng)險擔(dān)保。當(dāng)借款人未按貸款協(xié)議支付本金和利息，擔(dān)保人未按擔(dān)保合同履行擔(dān)保義務(wù)時，中國信用保險公司承擔(dān)賠償責(zé)任，保障貸款銀行信貸資金的安全。

3.3有利于中國企業(yè)“走出去”

中國財政金融政策下，中國出口信用保險公司為中國出口企業(yè)提供政策性出中口信用保險，出口信用保險風(fēng)險基金由國家財政預(yù)算安排，支持國企業(yè)出口貨物、技術(shù)和服務(wù)，特別是高新技術(shù)和高附加值機電產(chǎn)品等資本貨物。出口信用保險減輕的了中國企業(yè)在海外貿(mào)易中承受損失風(fēng)險，為中國企業(yè)開拓海外市場提供有力保障，為中國企業(yè)“走出去”創(chuàng)造了競爭優(yōu)勢，為中國企業(yè)在國際化發(fā)展的道路上保駕護航。

4我國出口信用保險存在的不足

4.1出口信用保險滲透率低

我國出口信用保險普及率較低，遠低于一些發(fā)達國家的水平。導(dǎo)致我國出口信用保險滲透率低有以下原因：一是我國出口信用保險費率較高，業(yè)主所在國政治、經(jīng)濟風(fēng)險越大，收匯期限越長，保費越高。二是保險門檻較高，我國的出口信用保險業(yè)務(wù)主要面向大型企業(yè)或大型項目，一般出口企業(yè)年出口額要在200萬美元以上才能獲得出口信用機構(gòu)的支持。中小企業(yè)一般難以達到保險條件，導(dǎo)致中小型出口企業(yè)對出口信用保險的投保較少。三是投保程序復(fù)雜，在簽訂保險合同支付保險費是保單生效前，出口企業(yè)保險投保審批程序相對較長，出口企業(yè)應(yīng)盡早與中國信保公司溝通，否則會大大延誤項目融資的進度。

4.2信用評價系統(tǒng)未完備

出口企業(yè)在項目跟蹤初期，可以通過中國信保公司對合作的海外公司信息進行查詢。我國出口信用保險業(yè)務(wù)起步晚，信用評價系統(tǒng)較發(fā)達國家相對落后信用評價體系內(nèi)缺少許多尚未合作過的企業(yè)信息，出口企業(yè)只能通過其他途徑獲取更多信息后穩(wěn)妥交易。國外出口信用保險公司在全球范圍內(nèi)建立了智能聯(lián)盟體系和信用聯(lián)盟體系，為企業(yè)提供了準(zhǔn)確的信用評估信息和風(fēng)險信息。

5結(jié)論

5.1在國家財政與政策支持下的出口信用保險業(yè)務(wù)為中國企業(yè)“走出去”提供了收匯風(fēng)險保障，減輕了潛在的商業(yè)風(fēng)險和政治風(fēng)險對我國出口企業(yè)、貸款銀行帶來的損失。

5.2我國出口信用保險存在保險滲透率低、信用評價體系不完善等問題。中國信保應(yīng)該充分發(fā)揮出口信用保險作用，進一步擴大出口信用保險覆蓋面，完善信用服務(wù)保障體系。

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