陳 炎，傅培瑜

（中國(guó)石化集團(tuán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)研究院有限公司，北京 100029）

營(yíng)商環(huán)境是指伴隨企業(yè)活動(dòng)整個(gè)過程的各種周圍境況和條件的總和，包括法制環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、政務(wù)環(huán)境。著重考量企業(yè)在開辦、經(jīng)營(yíng)、貿(mào)易、納稅及執(zhí)行合約等方面遵循法規(guī)所耗費(fèi)的時(shí)間、成本，獲得利潤(rùn)的環(huán)境狀況。相對(duì)“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”著眼于經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不確定性而言，“營(yíng)商環(huán)境”更關(guān)注對(duì)企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)和盈利能力的影響，更具有經(jīng)常性、持續(xù)性。

本文以世界銀行網(wǎng)站中《2019全球營(yíng)商環(huán)境報(bào)告》的數(shù)據(jù)庫(kù)為基礎(chǔ)，將44個(gè)主要石油資源國(guó)營(yíng)商環(huán)境進(jìn)行了梳理，展示這些國(guó)家的營(yíng)商環(huán)境概貌、地域特點(diǎn)、發(fā)展趨勢(shì)；并對(duì)石油化工行業(yè)的營(yíng)商環(huán)境研究提出相關(guān)建議。

1 主要石油資源國(guó)營(yíng)商環(huán)境概況

1.1 營(yíng)商環(huán)境差距懸殊

以對(duì)我國(guó)石油化工行業(yè)影響較大為標(biāo)準(zhǔn)，選取的44個(gè)主要石油資源國(guó)樣本為：非洲（12個(gè)）：南非、埃及、莫桑比克、尼日利亞、阿爾及利亞、埃塞俄比亞、蘇丹、喀麥隆、加蓬、安哥拉、南蘇丹、利比亞。中東（8個(gè)）：土耳其、卡塔爾、沙特、科威特、伊朗、伊拉克、敘利亞、也門。南美（7個(gè)）：墨西哥、哥倫比亞、巴西、阿根廷、厄瓜多爾、玻利維亞、委內(nèi)瑞拉。東南亞-南亞（9個(gè)）：新加坡、馬來西亞、泰國(guó)、越南、印度尼西亞、印度、菲律賓、巴基斯坦、緬甸。東歐-中亞（3個(gè)）：哈薩克斯坦、俄羅斯、烏克蘭。歐美澳（5個(gè)）：美國(guó)、英國(guó)、澳大利亞、加拿大、德國(guó)。44個(gè)主要石油資源國(guó)的營(yíng)商環(huán)境水平差距懸殊，世界銀行的綜合評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)下，最高的新加坡（85.24）與最低的委內(nèi)瑞拉（30.61）相差54.63分。

地域差異明顯，處于末位的非洲國(guó)家整體均沒有達(dá)到世界平均水平。由差到好的地域依次是：非洲、中東、南美、東南亞-南亞、東歐-中亞、歐美澳。

超過OECD國(guó)家平均水平（80分）的國(guó)家有：新加坡、美國(guó)、英國(guó)、馬來西亞、澳大利亞。

高于世界平均水平，但低于OECD國(guó)家平均水平（60～80分）的國(guó)家有：非洲：南非。中東：土耳其、卡塔爾、沙特、科威特。南美：墨西哥、哥倫比亞、巴西。東南亞-南亞：泰國(guó)、越南、印度尼西亞、印度。東歐-中亞：哈薩克斯坦、俄羅斯、烏克蘭。歐美澳：加拿大、德國(guó)。

低于世界平均水平（60分）的國(guó)家有：60～50分的國(guó)家：阿根廷、埃及、厄瓜多爾、菲律賓、伊朗、莫桑比克、巴基斯坦、尼日利亞、玻利維亞。50～40分的國(guó)家：阿爾及利亞、埃塞俄比亞、蘇丹、喀麥隆、加蓬、緬甸、伊拉克、安哥拉、敘利亞。低于40分的國(guó)家：南蘇丹、利比亞、也門、委內(nèi)瑞拉。主要石油資源國(guó)營(yíng)商環(huán)境綜合得分見圖1。

1.2 變化趨勢(shì)出現(xiàn)分化

1.2.1 大部分國(guó)家均有改進(jìn)，發(fā)展中國(guó)家提升較快

有36個(gè)國(guó)家營(yíng)商環(huán)境不同程度提升，其中東歐-中亞區(qū)域（哈薩克斯坦、俄羅斯、烏克蘭）均連續(xù)4年保持上升。5年內(nèi)提升較大的3個(gè)國(guó)家包括：哈薩克斯坦、印度、俄羅斯。另外，新加坡連續(xù)兩年排名第2，營(yíng)商環(huán)境在44個(gè)國(guó)家中最好。

1.2.2 個(gè)別基礎(chǔ)薄弱國(guó)家出現(xiàn)倒退，投資需謹(jǐn)慎

僅有7個(gè)國(guó)家的營(yíng)商環(huán)境較上年下降。包括：菲律賓、也門、委內(nèi)瑞拉、加蓬、墨西哥、澳大利亞、美國(guó)。其中，營(yíng)商環(huán)境極差的委內(nèi)瑞拉、也門和加蓬，綜合得分連續(xù)4年逐年減少，營(yíng)商環(huán)境持續(xù)惡化，與其他國(guó)家進(jìn)一步拉大差距，投資需謹(jǐn)慎。非洲和中東均呈現(xiàn)“基礎(chǔ)越差，進(jìn)步越小”的分化趨勢(shì)。

2 主要石油資源國(guó)營(yíng)商環(huán)境區(qū)域性分析

本文將44個(gè)國(guó)家分為6大區(qū)域，按照區(qū)域整體營(yíng)商環(huán)境“由差到好”的順序，分析每一區(qū)域的“整體評(píng)價(jià)”和“指標(biāo)特點(diǎn)”；受篇幅限制，對(duì)具體國(guó)別只概述其營(yíng)商環(huán)境特點(diǎn)。

雖然差距懸殊，但6大區(qū)域在“開辦企業(yè)”領(lǐng)域均表現(xiàn)良好，而“獲得信貸”“保護(hù)少數(shù)投資者”等領(lǐng)域的表現(xiàn)均不盡人意。說明各國(guó)都有積極吸引外商投資的熱情，但在經(jīng)營(yíng)后續(xù)環(huán)節(jié)的保障方面仍需進(jìn)一步完善。

2.1 非洲營(yíng)商環(huán)境分析

2.1.1 區(qū)域整體評(píng)價(jià)

營(yíng)商環(huán)境最差，近5年來呈現(xiàn)整體下降趨勢(shì)。各國(guó)營(yíng)商環(huán)境自2016年惡化后，近兩年來雖有改善，但大部分國(guó)家仍未恢復(fù)到2015年水平。加蓬連續(xù)4年退步。

2.1.2 指標(biāo)特點(diǎn)評(píng)價(jià)

一是在“開辦企業(yè)”領(lǐng)域一枝獨(dú)秀。所有國(guó)家在該領(lǐng)域均達(dá)到世界平均水平，南非、埃及、尼日利亞、安哥拉、加蓬、喀麥隆甚至達(dá)到了80分。并且，除了莫桑比克外，其余國(guó)家在該領(lǐng)域均有進(jìn)步。盡管在“開辦企業(yè)”方面體現(xiàn)了引進(jìn)投資的積極性，但是其余各項(xiàng)指標(biāo)均很差。“獲得信貸”“保護(hù)少數(shù)投資者”“跨境貿(mào)易”“辦理破產(chǎn)”領(lǐng)域薄弱且無顯著改善，除了埃及“獲得信貸”（65）、尼日利亞“獲得信貸”（85）、以及利比亞“跨境貿(mào)易”（64.66）外。

二是在“執(zhí)行合同”領(lǐng)域改革力度較大。非洲統(tǒng)一商法組織（OHADA）在2017年通過了統(tǒng)一的調(diào)解法案，引入“調(diào)解”作為解決爭(zhēng)端的一種友好方式，包括傳統(tǒng)調(diào)解和司法調(diào)解，并制定了調(diào)解的指導(dǎo)原則。

三是除南蘇丹外，其余國(guó)家在“獲得電力”領(lǐng)域均有進(jìn)步。1995-2007年，電力基礎(chǔ)設(shè)施匱乏對(duì)非洲地區(qū)營(yíng)商環(huán)境產(chǎn)生了重大的負(fù)面影響，但近年來，非洲通過“保障電力供應(yīng)的可靠性及電費(fèi)信息的透明化”“提高流程效率”“簡(jiǎn)化審批程序”等方式，在提升電力供應(yīng)方面取得進(jìn)展。南非和莫桑比克在該領(lǐng)域有質(zhì)的飛躍。盡管如此，安哥拉、加蓬、南蘇丹、埃塞俄比亞、尼日利亞、利比亞“獲得電力”仍不達(dá)標(biāo)。

2.1.3 區(qū)域內(nèi)國(guó)別營(yíng)商環(huán)境特點(diǎn)

1）南非是該區(qū)域唯一達(dá)到世界平均水平的國(guó)家

在“開辦企業(yè)”和“獲得電力”方面取得質(zhì)的飛躍，分別跨入OECD國(guó)家平均水平和世界平均水平。主要由于：開辦企業(yè)成本占人均收入的百分比（0.2%）遠(yuǎn)低于OECD國(guó)家平均水平（3.1%）；獲得電力的成本占人均收入的百分比（156.7%）遠(yuǎn)低于撒哈拉以南非洲水平（3 456.5%）。

2）埃及和莫桑比克整體未達(dá)到世界平均水平，且總體退步

埃及在“開辦企業(yè)”“獲得信貸”“納稅”“辦理破產(chǎn)”方面均較上年有改進(jìn)。其中最顯著的改革是通過立法擴(kuò)大了可抵押的動(dòng)產(chǎn)范圍，使“獲得信貸”指標(biāo)越過了世界平均水平。

莫桑比克在“獲得電力”領(lǐng)域取得了長(zhǎng)足進(jìn)步，“開辦企業(yè)”出現(xiàn)退步。由于大大縮短了“從向電力機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)到接通電源”所需的時(shí)間（40天，撒哈拉以南非洲平均水平為112天），該領(lǐng)域大幅提升，一躍超過世界平均水平。但由于開辦企業(yè)成本占人均收入的百分比（120.5%）遠(yuǎn)超撒哈拉以南非洲國(guó)家平均水平（44.4%），該領(lǐng)域有較大幅度退步。

3）尼日利亞和安哥拉整體未達(dá)到世界平均水平，但總體進(jìn)步較大

尼日利亞“開辦企業(yè)”和“獲得信貸”超過了OECD國(guó)家平均水平。尤其在“開辦企業(yè)”方面，建立了在線繳納印花稅的平臺(tái)，從而使開辦企業(yè)更加容易。但是，在“登記財(cái)產(chǎn)”領(lǐng)域惡化：在登記財(cái)產(chǎn)耗費(fèi)的時(shí)間（105天）和成本（占財(cái)產(chǎn)價(jià)值的11.1%）方面，遠(yuǎn)超撒哈拉以南非洲平均水平（平均時(shí)間為53.9天，平均成本占財(cái)產(chǎn)價(jià)值的7.6%）。

安哥拉“辦理施工許可證”和“納稅”超過了世界平均水平，“開辦企業(yè)”甚至達(dá)到OECD國(guó)家平均水平。盡管“獲得電力”得分未達(dá)到世界平均水平，但通過允許監(jiān)督和許可部門在獲得技術(shù)權(quán)限前進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和內(nèi)部布線檢查，使其在該領(lǐng)域做出了較大改善?！矮@得信貸”和“辦理破產(chǎn)”依然是其軟肋。

4）阿爾及利亞、蘇丹和喀麥隆呈波動(dòng)態(tài)勢(shì)，仍有進(jìn)步空間

阿爾及利亞“開辦企業(yè)”“獲得電力”“辦理施工許可證”均高于世界平均水平，而“獲得信貸”和“跨境貿(mào)易”指標(biāo)極差。通過提高電力公司流程效率，在“獲得電力”領(lǐng)域做出了較大改善。

蘇丹僅“開辦企業(yè)”表現(xiàn)亮眼，源于開辦企業(yè)成本占人均收入的百分比（20.9%）低于撒哈拉以南非洲國(guó)家平均水平（44.4%）。雖然“獲得信貸”“保護(hù)少數(shù)投資者”“執(zhí)行合同”和“辦理破產(chǎn)”是其短板，遠(yuǎn)低于世界平均水平，但這4個(gè)領(lǐng)域進(jìn)步明顯，提升空間較大。

喀麥隆“辦理施工許可證”“獲得電力”和“獲得信貸”達(dá)到世界平均水平，且“開辦企業(yè)”達(dá)到OECD國(guó)家水平。改善最顯著的是：通過縮減新建倉(cāng)庫(kù)耗費(fèi)的時(shí)間（135天，少于OECD國(guó)家平均水平153.1天），使其“辦理施工許可證”得分跨入世界平均水平。

5）埃塞俄比亞和加蓬是該區(qū)域5年來退步最大的2個(gè)國(guó)家

埃塞俄比亞整體營(yíng)商環(huán)境較2015年退步，大多數(shù)指標(biāo)沒有改進(jìn)，且“辦理破產(chǎn)”進(jìn)一步惡化。僅“開辦企業(yè)”“納稅”和“執(zhí)行合同”3項(xiàng)指標(biāo)超過世界平均水平。

加蓬連續(xù)4年退步，且納稅環(huán)境惡化。各項(xiàng)指標(biāo)得分差距較大，“開辦企業(yè)”達(dá)到OECD國(guó)家平均水平，其余指標(biāo)均未達(dá)到世界平均水平。雖然在“獲得電力”和“登記財(cái)產(chǎn)”方面做了許多改善，如：通過國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)電力公司實(shí)施監(jiān)控，提高供電可靠性；通過對(duì)財(cái)產(chǎn)登記的官方網(wǎng)站升級(jí)，向公眾提供土地注冊(cè)服務(wù)的有關(guān)資料。但是其納稅環(huán)境惡化較為嚴(yán)重，納稅時(shí)間（632小時(shí)）遠(yuǎn)大于撒哈拉以南非洲平均水平（280.6小時(shí)）。

6）南蘇丹和利比亞是該區(qū)域基礎(chǔ)最差的2個(gè)國(guó)家，一直在30分左右低位徘徊

南蘇丹僅“納稅”指標(biāo)表現(xiàn)亮眼，接近OECD國(guó)家平均水平，同時(shí)，由于縮短了開辦企業(yè)耗時(shí)，使“開辦企業(yè)”指標(biāo)跨過了世界平均線。其余8項(xiàng)指標(biāo)均未達(dá)到世界平均水平。

利比亞是該區(qū)域得分最低的國(guó)家。僅在“開辦企業(yè)”“納稅”和“跨境貿(mào)易”方面達(dá)到世界平均水平，并通過減少企業(yè)從提交申請(qǐng)到接通電力之間所需的程序（4個(gè)，OECD國(guó)家平均水平為4.5個(gè)），使“獲得電力”領(lǐng)域得分接近世界平均水平。其余領(lǐng)域并無改進(jìn)。

2.2 中東營(yíng)商環(huán)境分析

2.2.1 區(qū)域整體評(píng)價(jià)

營(yíng)商環(huán)境基礎(chǔ)薄弱，近5年來退步明顯。除土耳其有明顯進(jìn)步、伊朗有小幅進(jìn)步外，其余國(guó)家均較2015年有不同程度退步，其中，也門在44個(gè)國(guó)家中退步最為嚴(yán)重；沙特、伊拉克、敘利亞、卡塔爾次之；科威特略微退步。

2.2.2 指標(biāo)特點(diǎn)評(píng)價(jià)

一是在“納稅”方面普遍表現(xiàn)較好，除了伊朗外，“納稅”領(lǐng)域均在世界平均水平以上，卡塔爾甚至達(dá)到99.44分。二是在“獲得電力”方面，除了敘利亞和也門，均在世界平均線以上。三是“辦理破產(chǎn)”領(lǐng)域普遍得分很低且無顯著改善。

2.2.3 區(qū)域內(nèi)國(guó)家營(yíng)商環(huán)境特點(diǎn)

1）土耳其是該區(qū)域營(yíng)商環(huán)境最好，且5年來進(jìn)步最大的國(guó)家，首次躋身“十大改進(jìn)國(guó)家之列”

在“獲得信貸”領(lǐng)域，由于土耳其風(fēng)險(xiǎn)中心銀行協(xié)會(huì)與7家電信公司建立共享信用信息系統(tǒng)，使其在該領(lǐng)域一躍超過世界平均水平。其他主要改革包括：改進(jìn)處理電子文件的方式，提升效率；伊斯坦布爾與其他城市聯(lián)網(wǎng)公布辦理建筑許可證相關(guān)的信息資料。

2）卡塔爾、沙特和科威特達(dá)到了世界平均水平，但與2015年相比有退步

卡塔爾各項(xiàng)指標(biāo)分化嚴(yán)重?！伴_辦企業(yè)”“辦理施工許可證”“獲得電力”“登記財(cái)產(chǎn)”“納稅”領(lǐng)域接近或超過OECD國(guó)家平均水平，其中“納稅”領(lǐng)域極好，是44個(gè)國(guó)家中表現(xiàn)最好的，源于其納稅時(shí)間（41小時(shí)），以及總稅率和社會(huì)繳納費(fèi)率占利潤(rùn)百分比（11.3%）遠(yuǎn)低于OECD國(guó)家平均水平（2項(xiàng)指標(biāo)分別為159.4小時(shí)和39.8%）?！矮@得信貸”“保護(hù)少數(shù)投資者”“辦理破產(chǎn)”領(lǐng)域極差，盡管在2016年通過了《2016年消費(fèi)者信貸法案》（Consumer Credit Act 2016），以保障借款人查看相關(guān)數(shù)據(jù)的權(quán)力，但“獲得信貸”領(lǐng)域仍是其短板。

沙特在“保護(hù)少數(shù)投資者”和“獲得電力”方面有長(zhǎng)足進(jìn)步，已經(jīng)達(dá)到或接近OECD發(fā)達(dá)國(guó)家水平?！翱缇迟Q(mào)易”和“執(zhí)行合同”做了改善，如：為商業(yè)案件中，允許律師通過引入的電子系統(tǒng)在線提交最初的傳票。

科威特“開辦企業(yè)”和“納稅”達(dá)到OECD國(guó)家水平，尤其在“開辦企業(yè)”領(lǐng)域，由于開辦企業(yè)成本占人均收入的百分比較低（2.0%，OECD國(guó)家平均水平為3.1%），使該項(xiàng)得分跨入世界平均水平。而“辦理破產(chǎn)”和“獲得信貸”卻在40分以下。

3）伊朗已接近世界平均水平

在“納稅”和“跨境貿(mào)易”方面進(jìn)行了改善，如：改進(jìn)增值稅退稅流程、改進(jìn)稅務(wù)審計(jì)和企業(yè)所得稅修正程序；通過完善進(jìn)出口海關(guān)管理，使其“跨境貿(mào)易”大幅躍升，超過了世界平均線。

4）伊拉克和敘利亞自2016年下降后，保持在穩(wěn)定水平無進(jìn)步

伊拉克僅“開辦企業(yè)”“辦理施工”“獲得電力”“納稅”達(dá)到世界平均線；各個(gè)指標(biāo)得分基本沒有變化。

敘利亞僅“開辦企業(yè)”和“納稅”表現(xiàn)較好，達(dá)到或接近OECD國(guó)家平均水平；其他指標(biāo)得分均未達(dá)到世界平均線。由于辦理破產(chǎn)的成本過高（占資產(chǎn)價(jià)值的16%）造成該指標(biāo)退步。

5）也門營(yíng)商環(huán)境基礎(chǔ)極差，連續(xù)4年退步

除了“納稅”指標(biāo)達(dá)到世界平均線且沒有退步外；其他指標(biāo)均很差，尤其是：由于開辦企業(yè)耗費(fèi)時(shí)間和成本過多，導(dǎo)致2018年度與其他國(guó)家差距進(jìn)一步拉大，該項(xiàng)得分退步。

2.3 南美營(yíng)商環(huán)境分析

2.3.1 區(qū)域整體評(píng)價(jià)

近5年來，各國(guó)營(yíng)商環(huán)境保持在穩(wěn)定水平，進(jìn)步緩慢。營(yíng)商環(huán)境中等偏下，呈國(guó)別分化。墨西哥和哥倫比亞超過世界平均水平；巴西、阿根廷、厄瓜多爾在世界平均水平附近徘徊；玻利維亞向世界平均水平靠攏；委內(nèi)瑞拉是44個(gè)國(guó)家中營(yíng)商環(huán)境最差，且連續(xù)4年退步的國(guó)家。

2.3.2 指標(biāo)特點(diǎn)評(píng)價(jià)

一是“獲得電力”方面表現(xiàn)良好，除了委內(nèi)瑞拉外，各國(guó)均達(dá)到世界平均水平。二是“納稅”和“辦理破產(chǎn)”是該區(qū)域的最大短板?！凹{稅”除了墨西哥外，均處于世界平均線以下；“辦理破產(chǎn)”除了墨西哥、哥倫比亞外，均處于世界平均線以下。

2.3.3 區(qū)域內(nèi)國(guó)家營(yíng)商環(huán)境特點(diǎn)

1）墨西哥在該區(qū)域營(yíng)商環(huán)境最好，但進(jìn)步緩慢

除了“保護(hù)少數(shù)投資者”外，其余指標(biāo)均在世界平均線以上，且“開辦企業(yè)”和“跨境貿(mào)易”達(dá)到了OECD國(guó)家平均水平。由于其辦理破產(chǎn)的成本過高（占資產(chǎn)價(jià)值的18%），“辦理破產(chǎn)”較為惡化。

2）哥倫比亞總體達(dá)到世界平均水平，但呈退步趨勢(shì)，且稅負(fù)偏重

大部分指標(biāo)均在世界平均水平，且“開辦企業(yè)”和“獲得信貸”超過了OECD國(guó)家平均水平。“納稅”和“執(zhí)行合同”低于世界平均水平，由于總稅率和社會(huì)繳納費(fèi)率較高（占利潤(rùn)百分比71.9%），“納稅”指標(biāo)出現(xiàn)倒退。

3）巴西首次達(dá)到世界平均水平

在“開辦企業(yè)”“獲得電力”“獲得信貸”“跨境貿(mào)易”領(lǐng)域做了改進(jìn)，綜合得分跨過世界平均水平線。包括：推出公司注冊(cè)在線系統(tǒng)；保障電力供應(yīng)的可靠性及電費(fèi)信息的透明化；在拉丁美洲一體化協(xié)會(huì)的框架下與阿根廷簽署原產(chǎn)地?cái)?shù)字證書法案，促進(jìn)跨境貿(mào)易便利。但由于登記財(cái)產(chǎn)的法定程序（14個(gè)）過多，“登記財(cái)產(chǎn)”略微退步。

4）阿根廷和厄瓜多爾進(jìn)步緩慢，接近世界平均水平

阿根廷僅“獲得電力”“保護(hù)少數(shù)投資者”“跨境貿(mào)易”達(dá)到世界平均水平。在“開辦企業(yè)”領(lǐng)域，通過優(yōu)化開辦企業(yè)程序，使該項(xiàng)得分超過OECD國(guó)家平均水平。其余指標(biāo)得分低且并無明顯變化。

厄瓜多爾雖然在“開辦企業(yè)”“辦理施工許可證”“獲得電力”“登記財(cái)產(chǎn)”“跨境貿(mào)易”領(lǐng)域達(dá)到世界平均水平，但由于其登記財(cái)產(chǎn)的程序過多（8個(gè)），“登記財(cái)產(chǎn)”指標(biāo)退步。此外，厄瓜多爾于2017年推出了一項(xiàng)稅收優(yōu)惠，允許企業(yè)扣除為雇員支付醫(yī)療保險(xiǎn)或保健費(fèi)用，使其在“納稅”方面有所改進(jìn)，但仍低于世界平均水平線。

5）玻利維亞基礎(chǔ)差，緩慢向世界平均水平靠攏

僅“開辦企業(yè)”“獲得電力”和“跨境貿(mào)易”指標(biāo)超過世界平均水平線。通過“簡(jiǎn)化登記注冊(cè)手續(xù)”和“引入網(wǎng)上辦理程序”，使其在“開辦企業(yè)”領(lǐng)域有所改善。

6）委內(nèi)瑞拉在44個(gè)國(guó)家中營(yíng)商環(huán)境最差

委內(nèi)瑞拉連續(xù)4年退步，各項(xiàng)指標(biāo)極差，無一達(dá)到世界平均水平，且并無改進(jìn)。

2.4 東南亞-南亞營(yíng)商環(huán)境分析

2.4.1 區(qū)域整體評(píng)價(jià)

整體環(huán)境持續(xù)提升。除了新加坡、菲律賓和巴基斯坦外，其余各國(guó)營(yíng)商環(huán)境均有不同程度改善，持續(xù)保持地域整體上升趨勢(shì)。其中，印度連續(xù)4年進(jìn)步，超過了世界平均水平；泰國(guó)、越南、印度尼西亞連續(xù)3年進(jìn)步；馬來西亞越過OECD國(guó)家平均水平線。只有緬甸低位徘徊，提升緩慢。

營(yíng)商環(huán)境整體較好，但各國(guó)營(yíng)商環(huán)境差別較大。只有菲律賓、緬甸和巴基斯坦在世界平均線之下。新加坡和馬來西亞均超過了OECD國(guó)家平均水平，泰國(guó)接近OECD國(guó)家平均水平，分別居全球第2名、第15名、第27名。

2.4.2 指標(biāo)特點(diǎn)評(píng)價(jià)

一是在“開辦企業(yè)”領(lǐng)域表現(xiàn)較好，各國(guó)均表現(xiàn)亮眼，且新加坡和泰國(guó)表現(xiàn)突出。

二是在“辦理施工許可證”和“納稅”領(lǐng)域，除了巴基斯坦外均達(dá)到世界平均水平。在“辦理施工許可證”領(lǐng)域，新加坡與馬來西亞均達(dá)到OECD國(guó)家水平。

三是在“保護(hù)少數(shù)投資者”領(lǐng)域，除了緬甸、越南和菲律賓外，其余國(guó)家均達(dá)到世界平均水平，且新加坡、馬來西亞和印度達(dá)到了OECD國(guó)家平均水平。

四是在“登記財(cái)產(chǎn)”領(lǐng)域，各國(guó)出現(xiàn)分化：新加坡和馬來西亞超過了OECD國(guó)家水平；越南、泰國(guó)和印度尼西亞達(dá)到了世界平均水平；印度、菲律賓、緬甸和巴基斯坦未達(dá)標(biāo)。

五是在“獲得信貸”領(lǐng)域，除了菲律賓、緬甸和巴基斯坦外，其余國(guó)家均達(dá)到世界平均水平。

2.4.3 區(qū)域內(nèi)國(guó)家營(yíng)商環(huán)境特點(diǎn)

1）新加坡營(yíng)商環(huán)境排名全球第二

44個(gè)國(guó)別樣本中首屈一指，除了“獲得信貸”和“辦理破產(chǎn)”稍遜，其余8個(gè)指標(biāo)均在OECD國(guó)家平均水平以上，方方面面的營(yíng)商環(huán)境整體優(yōu)良。通過廢除公章，使其在“開辦企業(yè)”領(lǐng)域進(jìn)一步提高，體現(xiàn)出對(duì)打造良好營(yíng)商環(huán)境的不懈追求。

2）馬來西亞取得明顯進(jìn)步，一躍超過OECD國(guó)家平均水平

所有指標(biāo)均超過世界平均水平，營(yíng)商環(huán)境各方面發(fā)展總體均衡，“辦理破產(chǎn)”（67.17）和“執(zhí)行合同”（68.23）相對(duì)偏弱。通過簡(jiǎn)化審批程序，使其在“獲得電力”領(lǐng)域大幅提升；登記財(cái)產(chǎn)耗費(fèi)的時(shí)間（11.5天）遠(yuǎn)低于區(qū)域平均水平，進(jìn)一步改善了營(yíng)商環(huán)境。

3）泰國(guó)、越南、印度尼西亞進(jìn)步較快，營(yíng)商環(huán)境連續(xù)3年不斷改善

泰國(guó)所有指標(biāo)均超過世界平均水平，營(yíng)商環(huán)境各方面發(fā)展總體均衡。近期通過在配電公司設(shè)立專門的工作隊(duì)、簡(jiǎn)化程序，使其“獲得電力”得分進(jìn)一步提升。

越南通過縮短獲得電力所需的時(shí)間（31天，OECD國(guó)家平均水平77.2天），使該領(lǐng)域達(dá)到OECD國(guó)家水平。“保護(hù)少數(shù)投資者”和“辦理破產(chǎn)”未達(dá)到世界平均水平。

印度尼西亞由于在“執(zhí)行合同”方面，法庭費(fèi)用和律師費(fèi)用占索賠額百分比較高（74%），未達(dá)到世界平均水平；其他指標(biāo)均超過世界平均水平。近來，通過建立統(tǒng)一的社會(huì)保障登記系統(tǒng)，將“開辦企業(yè)”提高到OECD國(guó)家平均水平；通過提高信息透明度，改善了“登記財(cái)產(chǎn)”指標(biāo)。

4）印度營(yíng)商環(huán)境連續(xù)4年持續(xù)進(jìn)步，各項(xiàng)指標(biāo)分化明顯

“開辦企業(yè)”“獲得電力”“獲得信貸”和“保護(hù)少數(shù)投資者”均達(dá)到OECD國(guó)家水平，而“登記財(cái)產(chǎn)”“執(zhí)行合同”和“辦理破產(chǎn)”未達(dá)到世界平均水平。

5）菲律賓是該區(qū)域5年來退步最大的國(guó)家

大部分指標(biāo)未達(dá)到世界平均水平，其中，“獲得信貸”表現(xiàn)極差，且“跨境貿(mào)易”出現(xiàn)退步。

6）巴基斯坦未達(dá)到世界平均水平，但一直致力于營(yíng)商環(huán)境的改善

“開辦企業(yè)”“保護(hù)少數(shù)投資者”和“跨境貿(mào)易”達(dá)到世界平均水平。近來通過簡(jiǎn)化登記注冊(cè)手續(xù)，使其“開辦企業(yè)”得分提高到OECD國(guó)家平均水平，顯示了其吸引投資的積極意愿和薄弱的營(yíng)商環(huán)境并存。

7）緬甸整體距世界平均水平仍有較大差距，進(jìn)步較慢

僅“開辦企業(yè)”“辦理施工許可證”和“納稅”達(dá)到世界平均水平。

2.5 東歐-中亞營(yíng)商環(huán)境分析

2.5.1 區(qū)域整體評(píng)價(jià)

該區(qū)域營(yíng)商環(huán)境連續(xù)4年迅速提升，整體營(yíng)商環(huán)境較好。哈薩克斯坦和俄羅斯?fàn)I商環(huán)境接近OECD國(guó)家平均水平，烏克蘭超過世界平均水平。

2.5.2 指標(biāo)特點(diǎn)評(píng)價(jià)

這3個(gè)國(guó)家共同的特點(diǎn)，一是納稅環(huán)境較好，均接近OECD國(guó)家平均水平。二是致力于“跨境貿(mào)易”和“執(zhí)行合同”領(lǐng)域的改革。三是“開辦企業(yè)”領(lǐng)域得分均在90分以上。

2.5.3 區(qū)域內(nèi)國(guó)家營(yíng)商環(huán)境特點(diǎn)

1）哈薩克斯坦和俄羅斯是44個(gè)國(guó)家中5年來進(jìn)步最大的2個(gè)國(guó)家，接近于發(fā)達(dá)國(guó)家平均水平

哈薩克斯坦全部指標(biāo)均超世界水平線，并且“開辦企業(yè)”“登記財(cái)產(chǎn)”“保護(hù)少數(shù)投資者”“執(zhí)行合同”4項(xiàng)指標(biāo)已經(jīng)超越OECD國(guó)家平均水平。比較顯著的改善是：通過引入電子報(bào)關(guān)單系統(tǒng)，降低海關(guān)行政費(fèi)用；通過引入電子支付和電子程序服務(wù)，改善跨境貿(mào)易條件；通過建立電子案件管理系統(tǒng)，提升法院自動(dòng)化水平，使其“執(zhí)行合同”超過了OECD國(guó)家平均水平。

俄羅斯“開辦企業(yè)”“獲得電力”“登記財(cái)產(chǎn)”“獲得信貸”4項(xiàng)指標(biāo)已經(jīng)超越OECD國(guó)家平均水平。其短板在于“辦理破產(chǎn)”，未達(dá)到世界平均水平。近來成立了商業(yè)監(jiān)管改革委員會(huì)與國(guó)際各機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行協(xié)調(diào)，使其在“辦理施工許可證”“獲得電力”“納稅”和“跨境貿(mào)易”方面有小幅改善。

2）烏克蘭整體營(yíng)商環(huán)境達(dá)到世界平均水平，但各項(xiàng)指標(biāo)不均衡

“開辦企業(yè)”“辦理施工許可證”“納稅”“跨境貿(mào)易”“獲得信貸”指標(biāo)較好，其中，“開辦企業(yè)”超過了90分，“納稅”接近OECD國(guó)家平均水平，而“辦理破產(chǎn)”“保護(hù)少數(shù)投資者”“獲得電力”指標(biāo)卻低于世界平均水平。近期改革方面：取消對(duì)汽車零部件的核查，使“跨境貿(mào)易”更加便利；修改民事程序規(guī)則，提升法庭案件管理技術(shù)，使“執(zhí)行合同”達(dá)到世界平均水平。

2.6 歐美澳營(yíng)商環(huán)境分析

2.6.1 區(qū)域整體評(píng)價(jià)

近5年來營(yíng)商環(huán)境一直保持良好，變化不大，進(jìn)步空間最小。美國(guó)、英國(guó)、澳大利亞達(dá)到OECD國(guó)家平均水平；加拿大和德國(guó)略低于OECD國(guó)家平均水平。整體呈現(xiàn)裹足不前的態(tài)勢(shì)，各國(guó)排名均較上年下降，但仍在全球前25名內(nèi)。

2.6.2 指標(biāo)特點(diǎn)評(píng)價(jià)

一是營(yíng)商環(huán)境各項(xiàng)指標(biāo)基本面均衡。除了加拿大“執(zhí)行合同”、德國(guó)“保護(hù)少數(shù)投資者”指標(biāo)外，其他各項(xiàng)指標(biāo)均在世界平均水平以上。

二是在基本面較好的前提下，“保護(hù)少數(shù)投資者”和“執(zhí)行合同”成為這5個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家不約而同的相對(duì)短板。

2.6.3 區(qū)域內(nèi)國(guó)家營(yíng)商環(huán)境特點(diǎn)

1）美國(guó)營(yíng)商環(huán)境較為穩(wěn)定，一直保持在OECD國(guó)家平均水平之上

“開辦企業(yè)”“跨境貿(mào)易”和“辦理破產(chǎn)”方面優(yōu)勢(shì)突出，均在90分以上；“保護(hù)少數(shù)投資者”相對(duì)較弱（64.17）。

2）英國(guó)和加拿大呈波動(dòng)態(tài)勢(shì)，但總體仍保持進(jìn)步

英國(guó)“開辦企業(yè)”“獲得電力”和“跨境貿(mào)易”方面優(yōu)勢(shì)突出，均在90分以上；“執(zhí)行合同”相對(duì)較弱（68.69）。

加拿大“開辦企業(yè)”在90分以上；“執(zhí)行合同”指標(biāo)較差，原因是在執(zhí)行合同過程中，耗費(fèi)時(shí)間遠(yuǎn)超OECD國(guó)家平均水平。

3）澳大利亞營(yíng)商環(huán)境較為穩(wěn)定，保持在OECD國(guó)家水平

“開辦企業(yè)”和“獲得信貸”方面優(yōu)勢(shì)突出，均在90分以上；“保護(hù)少數(shù)投資者”方面表現(xiàn)較弱，剛剛達(dá)到世界平均水平。

4）德國(guó)接近OECD國(guó)家水平，但總體呈退步趨勢(shì)

“獲得電力”“跨境貿(mào)易”和“辦理破產(chǎn)”方面優(yōu)勢(shì)突出，均在90分以上；而“保護(hù)少數(shù)投資者”指標(biāo)較差，甚至低于世界平均水平線，原因是其“股東訴訟便利度指數(shù)”（衡量的是股東實(shí)現(xiàn)其權(quán)利救濟(jì)的便利程度，范圍為0～10）偏低（5.0）。

3 結(jié)論及啟示

經(jīng)過對(duì)44個(gè)主要石油資源國(guó)營(yíng)商環(huán)境進(jìn)行分析，可以得出如下結(jié)論：

第一，差距懸殊，地域差異明顯，變化趨勢(shì)出現(xiàn)分化。大部分國(guó)家均有改進(jìn)，但一些基礎(chǔ)薄弱的國(guó)家（如委內(nèi)瑞拉、也門和加蓬）營(yíng)商環(huán)境持續(xù)惡化，投資需謹(jǐn)慎。

第二，各國(guó)積極吸引外商投資，但在企業(yè)經(jīng)營(yíng)保障指標(biāo)方面，各有長(zhǎng)短，即便是傳統(tǒng)發(fā)達(dá)國(guó)家在“執(zhí)行合同”和“保護(hù)少數(shù)投資者”方面的表現(xiàn)也不盡人意。

因此，為了給對(duì)外投資環(huán)境評(píng)估提供支撐，建議一方面，針對(duì)不同國(guó)家采取差別化戰(zhàn)略布局；另一方面，構(gòu)建針對(duì)石油化工行業(yè)的營(yíng)商環(huán)境評(píng)價(jià)體系。

3.1 針對(duì)不同國(guó)家采取差別化戰(zhàn)略布局

首先，要對(duì)投資目的國(guó)營(yíng)商環(huán)境的優(yōu)勢(shì)和短板做到心中有數(shù)。即便是傳統(tǒng)的發(fā)達(dá)國(guó)家，營(yíng)商環(huán)境在某些方面也存在明顯的缺陷，不可掉以輕心。如加拿大在“執(zhí)行合同”方面、德國(guó)“保護(hù)少數(shù)投資者”方面，均沒有達(dá)到世界平均水平線。針對(duì)投資區(qū)域的短板，在管理上有意識(shí)地增強(qiáng)力量配置和防范保障。

其次，各區(qū)域營(yíng)商環(huán)境差距懸殊，建議在進(jìn)行海外投資戰(zhàn)略布局時(shí)有所側(cè)重。良好的營(yíng)商環(huán)境是企業(yè)盈利的環(huán)境保障，重點(diǎn)關(guān)注營(yíng)商環(huán)境較好（歐美澳、東歐-中亞）、或者呈現(xiàn)較快進(jìn)步趨勢(shì)的區(qū)域（東南亞-南亞地區(qū)），特別是油氣資源豐富且營(yíng)商環(huán)境較好的國(guó)別，例如俄羅斯、哈薩克斯坦、烏克蘭，沙特、科威特、馬來西亞等。選取優(yōu)良地域，集中建立一批投資項(xiàng)目，形成區(qū)域化、上下游一體化項(xiàng)目集群，形成規(guī)模優(yōu)勢(shì)。

最后，對(duì)非洲、南美等營(yíng)商環(huán)境較差，但資源條件較好的區(qū)域，采取預(yù)防措施。在投資階段，設(shè)定投資條件，將其營(yíng)商環(huán)境短板可能帶來的關(guān)鍵性不利因素納入合同約定條款；在經(jīng)營(yíng)階段，持續(xù)關(guān)注營(yíng)商環(huán)境指標(biāo)的變化趨勢(shì)，做好防范工作。對(duì)營(yíng)商環(huán)境持續(xù)很差國(guó)家（如南蘇丹、利比亞），或者營(yíng)商環(huán)境基礎(chǔ)薄弱，又持續(xù)退步的區(qū)域（如委內(nèi)瑞拉、也門、加蓬），投資應(yīng)謹(jǐn)慎。

3.2 針對(duì)石油化工行業(yè)構(gòu)建營(yíng)商環(huán)境評(píng)價(jià)體系

盡管權(quán)威機(jī)構(gòu)發(fā)布的《營(yíng)商環(huán)境報(bào)告》，能為世界各國(guó)政府優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境提供改善的方向和標(biāo)準(zhǔn)，也為企業(yè)經(jīng)營(yíng)布局提供了參考。但美中不足的是：

一是沒有針對(duì)石化行業(yè)的特點(diǎn)。指標(biāo)的設(shè)計(jì)具有普適性，對(duì)石化行業(yè)的針對(duì)性不夠；對(duì)石化行業(yè)有重大影響的某項(xiàng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境指標(biāo)和某項(xiàng)法規(guī)政策沒有得到重點(diǎn)突出。只有從石油化工行業(yè)的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐出發(fā)，建立的評(píng)價(jià)體系，才真正能對(duì)海外投資提供幫助。

二是指標(biāo)范圍具有局限性。主要體現(xiàn)在缺乏評(píng)估市場(chǎng)規(guī)模、金融市場(chǎng)的穩(wěn)健性和深度、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況、外國(guó)投資安全或政治穩(wěn)定性的指標(biāo)。

建議構(gòu)建石油化工行業(yè)營(yíng)商環(huán)境評(píng)價(jià)體系，主要包括以下內(nèi)容：5個(gè)一級(jí)指標(biāo)和22個(gè)二級(jí)指標(biāo)，各項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)影響大小賦予不同的權(quán)重（見表1）。

在此基礎(chǔ)上，可以針對(duì)石油化工行業(yè)的營(yíng)商環(huán)境進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)價(jià)，從而對(duì)主要石油資源國(guó)的營(yíng)商環(huán)境全方位、精準(zhǔn)把控，合理規(guī)劃戰(zhàn)略布局。

表1 主要石油資源國(guó)營(yíng)商環(huán)境評(píng)價(jià)體系