(華東政法大學(xué) 上海 200042)

一、融資租賃合同概述

融資租賃是一種集融資與融物為一體的新型獨(dú)立交易方式。融資租賃合同指承租人選定供貨人和租賃物，出租人根據(jù)承租人選擇，向供貨人購(gòu)買(mǎi)租賃物并交付承租人使用，承租人支付租金，出租人則保留所有權(quán)的合同。

(一)融資租賃合同的特殊性

1.包含兩份合同及三方主體

2.合同履行的特殊性

融資租賃合同履行的特殊性其一在于出租人一旦購(gòu)買(mǎi)租賃物并交付于承租人使用之后，其主要義務(wù)就已經(jīng)履行完畢，而此時(shí)承租人的義務(wù)才得以開(kāi)始履行，最主要的便是按期支付租金；其二，融資租賃合同履行期限較長(zhǎng)，長(zhǎng)期租賃的時(shí)間一般為租賃物本身百分之七十五的壽命時(shí)間,因?yàn)樽赓U物一般是價(jià)值較高的大型機(jī)械設(shè)備或特殊動(dòng)產(chǎn)，其也有較長(zhǎng)的使用壽命和折舊年限，且出租人進(jìn)行融資租賃交易的主要目的并非收回租賃物，而是在于通過(guò)較長(zhǎng)一段時(shí)間的收取租金從而實(shí)現(xiàn)收回投資成本并獲得投資收益，承租人的目的也是為了消費(fèi)較少的資金而使用租賃物，減少成本；其三，融資租賃合同在履行過(guò)程中具有不可解約性，承租人給付租金義務(wù)和買(mǎi)賣(mài)合同中供貨人交付標(biāo)的物的義務(wù)相對(duì)獨(dú)立。在承租人完全自主決定供貨人和租賃物的大前提下，出租人支付完所有價(jià)款之后即完成了買(mǎi)賣(mài)合同的主要義務(wù)，若其不存在其他違約行為，承租人向供貨人行使索賠權(quán)不影響其繼續(xù)履行與出租人簽訂的融資租賃合同，并且應(yīng)獨(dú)自承擔(dān)由此產(chǎn)生的索賠費(fèi)用和不利后果。

3.合同期滿(mǎn)后租賃物歸屬

租賃的核心特征在于租賃物的所有權(quán)和使用權(quán)相分離，融資租賃也不例外。承租人實(shí)在租賃物所有權(quán)歸屬出租人的前提下，長(zhǎng)期占有和使用租賃物。一般的租賃關(guān)系終結(jié)之后，租賃物的所有權(quán)一般不會(huì)發(fā)生變化。但在融資租賃中卻有著特殊的規(guī)定。首先遵循意思自治原則，合同雙方有約定的從其約定，沒(méi)有約定合同雙方可進(jìn)行協(xié)商，協(xié)商不成的則歸屬于所有權(quán)人即出租人。在實(shí)踐中一般都會(huì)約定由承租人低價(jià)回購(gòu)租賃物，因?yàn)樽赓U物是由承租人自主決定，具有針對(duì)性不一定適用于其他的承租人或出租人自己，其次租賃期限一般較長(zhǎng)，租賃物價(jià)值在租賃期限中基本已消耗完畢。

(二)融資租賃合同中主體關(guān)系

上文以提到融資租賃合同中主要存在著三方主體，雖然在實(shí)踐中還會(huì)存在著借貸機(jī)構(gòu)(主要為銀行)，或是擔(dān)保人等。但是僅有上文提到的三方主體是不可或缺的，故本文主要針對(duì)該三方主體的關(guān)系做出分析。

1.融資租賃合同中主體特征

出賣(mài)人也稱(chēng)為供貨人，其僅與買(mǎi)賣(mài)合同掛鉤，所承擔(dān)的權(quán)利與義務(wù)也都僅依據(jù)買(mǎi)賣(mài)合同，這與一般的買(mǎi)賣(mài)合同相同。其的特殊性在于打破了合同的相對(duì)性，一方面租賃物和出賣(mài)人不是由買(mǎi)受人選擇，另一方面出賣(mài)人不是向買(mǎi)受方交付貨物，而是直接向第三方即承租人提供貨物，并且在符合條件時(shí)，承租人可以跳過(guò)買(mǎi)受方直接向出賣(mài)人索賠。

2）消除設(shè)計(jì)不足造成的質(zhì)量問(wèn)題。對(duì)有問(wèn)題的質(zhì)量工程應(yīng)通過(guò)設(shè)計(jì)方案的改進(jìn)來(lái)治理。要力促設(shè)計(jì)人員與施工人員做好技術(shù)交底和會(huì)審，對(duì)交底中反映出的質(zhì)量問(wèn)題要逐一加以研究解決。如果設(shè)計(jì)方案細(xì)致周到，即使工程造價(jià)難以降低，也可以有效的減少工程質(zhì)量問(wèn)題，從而減少建設(shè)后的維護(hù)費(fèi)用。

出租人即買(mǎi)受人，一方面是買(mǎi)賣(mài)合同的購(gòu)買(mǎi)方，另一方面是租賃合同的出租方，將兩個(gè)合同聯(lián)系到了一起，在融資租賃中發(fā)揮著連接作用，將買(mǎi)賣(mài)關(guān)系和租賃關(guān)系相關(guān)聯(lián)。但實(shí)質(zhì)上，出租人還是融出資金的放貸人。當(dāng)前對(duì)出租人的資格有著嚴(yán)格的限制和審批程序，根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定只有法人才能成為出租人，實(shí)踐中的出租人一般包括廠商類(lèi)出租人，金融機(jī)構(gòu)類(lèi)出租人和獨(dú)立機(jī)構(gòu)類(lèi)出租人。

承租人是租賃物的占有使用人，1988年《國(guó)際融資租賃公約》的第一條規(guī)定：“本公約適用于涉及所有的設(shè)備的融資租賃交易，除非該設(shè)備將主要供承租人個(gè)人、家人或家庭使用?！笨梢?jiàn)其明確規(guī)定自然人不可以作為承租人，但是我國(guó)國(guó)內(nèi)法并無(wú)類(lèi)似的明文規(guī)定，在實(shí)踐中也存在著自然人作為承租人的情況。

2.融資租賃合同中出租人和承租人關(guān)系

融資租賃合同中出租人和承租人并非實(shí)踐中常見(jiàn)的租賃關(guān)系，筆者認(rèn)為二者應(yīng)只存在著形式上的租賃關(guān)系。融資租賃合同的核心應(yīng)該在于其是通過(guò)租賃的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)融資，融資即資金貨幣的通融，是為了取得資產(chǎn)而集資所采取的貨幣手段。不論是直租還是回租，承租人都是資金需求方(在直租賃中表現(xiàn)為對(duì)于租賃物的需求)，出租人則是資金的供給方。

二、司法實(shí)務(wù)中出租人權(quán)利的救濟(jì)及缺陷

(一)司法實(shí)務(wù)中出租人權(quán)利救濟(jì)的體現(xiàn)

1.合同期滿(mǎn)出租人的訴求

合同期限屆滿(mǎn)時(shí)，出租人可請(qǐng)求返還租賃物亦或請(qǐng)求支付全部租金。根據(jù)《上海融資租賃合同糾紛案件大數(shù)據(jù)報(bào)告》的結(jié)果幾乎沒(méi)有人同時(shí)主張二者，而主張支付全部未付租金的案件是主張返還租賃物的四倍多。出租人選擇請(qǐng)求支付全部租金時(shí)，一般屬于租賃物滅失或是租賃物的再利用價(jià)值低的情況，同時(shí)若屬于回租則還可請(qǐng)求承租人支付事先約定的留購(gòu)款。出租人若選擇請(qǐng)求返還租賃物，則一般屬于租賃物具備取回性和有價(jià)值性。即使在約定了承租人回購(gòu)的情況下，也不能抗辯出租人的取回權(quán)，因?yàn)槌凶馊说腻薰愤x擇權(quán)應(yīng)是在其未違約的前提之下才得以實(shí)現(xiàn)。

2.合同期內(nèi)出租人的訴求

合同未到期情況下，出租人可提的訴請(qǐng)大致分為兩類(lèi)，二者的區(qū)別則在于是否主張解除合同。當(dāng)主張解除合同時(shí)，亦可請(qǐng)求承租人返還租賃物并支付到期未付租金或并賠償損失。這一請(qǐng)求其實(shí)包括兩個(gè)部分，以解除合同為時(shí)間節(jié)點(diǎn)，承租人未支付的到期應(yīng)付租金屬于到期債權(quán)理應(yīng)支付，故同時(shí)再主張返還租賃物符合《合同法》二百四十八條的規(guī)定，而再主張賠償損失也符合《融資租賃解釋》第二十二條的規(guī)定，法院可同時(shí)予以支持。該主張應(yīng)是在租賃物尚存在著較大的價(jià)值時(shí)可以?xún)?yōu)先選擇。當(dāng)不主張解除合同時(shí)，可主張加速合同到期，并請(qǐng)求承租人支付全部應(yīng)付未付租金和未到期租金。該主張主要是為了避免特殊租賃物帶來(lái)的損失。

(二)司法實(shí)務(wù)中出租人權(quán)利救濟(jì)的缺陷

1.《融資租賃解釋》第二十一條的不足

《融資租賃解釋》第二十一條及《合同法》第二百四十八條規(guī)定了出租人享有選擇權(quán)，即可選擇請(qǐng)求承租人支付全部未付租金或主張解除融資租賃合同，規(guī)定了支付全部租金應(yīng)滿(mǎn)足在合同存在并期限屆滿(mǎn)的前提。但《融資租賃解釋》第二十一條第二款又規(guī)定了，出租人主張承租人支付未付租金的請(qǐng)求得到法院支持之后，若承租人未實(shí)際履行，而出租人欲解除融資租賃合同則需要再行起訴，這一規(guī)定未能最有效的保障出租人權(quán)利。首先，再次進(jìn)行起訴則需要完成一套規(guī)范的訴訟流程，需要花費(fèi)較長(zhǎng)的時(shí)間，這對(duì)于出租人來(lái)說(shuō)要消耗很高的人力物力成本；其次，承租人未能實(shí)際履行第一次的請(qǐng)求，說(shuō)明其的支付能力已經(jīng)得不到保障，在經(jīng)過(guò)漫長(zhǎng)的第二次訴訟期間，承租人的支付能力只會(huì)日趨減弱，不能及時(shí)的保障出租人的權(quán)利；最后，第一次訟訴和第二次的訴訟只是更改可訴訟請(qǐng)求，其余的主體證據(jù)等都基本一直，再一次起訴不利于司法資源的合理使用。

2.禁止解約規(guī)定不適合所有融資租賃交易

《融資租賃解釋》的第十一條和第十三條對(duì)承租人和出租人解除融資租賃合同的情況做了限制性規(guī)定，可以說(shuō)是一種對(duì)禁止解約的默認(rèn)規(guī)定。禁止解約規(guī)定不僅符合融資租賃交易及租賃物的特殊性，也對(duì)出租人利益做了有效保護(hù)。但是隨著我國(guó)融資租賃業(yè)的不斷發(fā)展，融資租賃所設(shè)計(jì)的范圍也在不斷擴(kuò)大且日漸設(shè)計(jì)高科技產(chǎn)業(yè)，租賃物的種類(lèi)也日趨繁多。眾所周知高科技產(chǎn)品的更新?lián)Q代頻率極快多則一兩年少則幾個(gè)月，所以若是完全禁止解約則無(wú)疑是不利于融資租賃業(yè)的發(fā)展。

3.租賃物估價(jià)困難

已知在出租人主張解除合同之后可以請(qǐng)求承租人賠償損失，但是對(duì)于賠償損失的范圍法律并沒(méi)有明確的規(guī)定即難以確定租賃物的價(jià)值?！度谫Y租賃解釋》第二十三條規(guī)定評(píng)估租賃物價(jià)值的方法有三種：其一按合同約定；其二參照租賃物折舊以及到期殘值；其三若一二兩種方式與租賃物實(shí)際價(jià)值有較大差距，則通過(guò)法院委托機(jī)構(gòu)評(píng)估、拍賣(mài)。在司法實(shí)務(wù)中有部分案件是在審理階段通過(guò)評(píng)估方式以確定租賃物價(jià)值，但是這種方式不符合經(jīng)濟(jì)訴訟原則，其不僅會(huì)拖延訴訟進(jìn)展且在評(píng)估到實(shí)際履行之間存在著時(shí)間差，租賃物的價(jià)值評(píng)估不一定準(zhǔn)確。若采取參照折舊的方法，雖免去了評(píng)估時(shí)間，但是估算的價(jià)值與實(shí)際價(jià)值易存在著偏差，其不僅應(yīng)考慮使用年限等還應(yīng)考慮市場(chǎng)環(huán)境等相關(guān)信息。最后若是將其價(jià)值交由合同規(guī)定其產(chǎn)生的問(wèn)題也是其結(jié)果可能和租賃物實(shí)際價(jià)值會(huì)存在較大偏差，這有違公平原則。

三、完善融資租賃合同出租人權(quán)利救濟(jì)的建議

(一)健全租賃物拍賣(mài)、變賣(mài)制度

在出租人主張承租人賠償損失的情況下，租賃物價(jià)值的評(píng)估決定了賠償?shù)姆秶缜笆瞿壳耙?guī)定的三種簡(jiǎn)單的租賃物價(jià)值評(píng)估方法在司法實(shí)踐中均存在著一定的缺陷。筆者認(rèn)為可以在執(zhí)行程序中確定租賃物的價(jià)值，這樣無(wú)需在訴訟程序中通過(guò)人民法院委托機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估拍賣(mài)，一方面可以防止出租人雙重受償，另一方面可以節(jié)約訴訟時(shí)間成本，避免因從判決到實(shí)際執(zhí)行期間租賃物價(jià)值的變化，從而二次損害出租人權(quán)益。但若是在執(zhí)行前出租人按照約定已自行收車(chē)并處置時(shí)，應(yīng)該保留估值憑證，以便在執(zhí)行時(shí)正確反應(yīng)租賃物的真實(shí)價(jià)值。

(二)健全相關(guān)保險(xiǎn)制度

涉及融資租賃交易的保險(xiǎn)制度包含兩方面。一是以租賃物為保險(xiǎn)標(biāo)的，一方面可以轉(zhuǎn)移當(dāng)租賃物出現(xiàn)損毀、滅失情況的損失；另一方面當(dāng)出租人的所有權(quán)遭受損害，即承租人無(wú)權(quán)處分等情況是，可以減少出租人的利益損失。二是以承租人的信用為保險(xiǎn)標(biāo)的，出租人應(yīng)該選擇信用較好的承租人進(jìn)行融資租賃交易，但是即使在合同成立初期承租人的信用良好，但是長(zhǎng)時(shí)間的租賃期限會(huì)發(fā)生許多不可預(yù)料的變故，因此健全此類(lèi)保險(xiǎn)有利于為出租人權(quán)利的長(zhǎng)期保障。融資租賃這種交易模式的出現(xiàn)，有利于減輕企業(yè)融資難的問(wèn)題，使得企業(yè)更容易獲取先進(jìn)的設(shè)備，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的進(jìn)步。因此，有學(xué)者認(rèn)為我們應(yīng)該借鑒英美國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，建立信用保險(xiǎn)制度，發(fā)揮政府在融資租賃業(yè)中的重要的作用，即當(dāng)承租人無(wú)法履行義務(wù)導(dǎo)致出租人權(quán)利受損時(shí)，由政府以財(cái)政支出彌補(bǔ)出租人的損失，政府以公權(quán)力接入出租人風(fēng)險(xiǎn)紛繁之中。

(三)提高出租人風(fēng)險(xiǎn)防范能力

在融資租賃交易中，出租人的權(quán)利易遭受損害不僅是因?yàn)橥獠糠芍贫鹊却嬖诘娜毕?，出租人自身風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的不專(zhuān)業(yè)化也是重要原因之一。法律保障是最核心的保障，但是基于目前融資租賃有限的法律，提升出租人自身權(quán)利保護(hù)能力更巨有效性。從訂立合同之初出租人便未嚴(yán)格審查承租人的資信狀況，到合同履行期內(nèi)未監(jiān)督出賣(mài)人是否依約交付租賃物，再到出租人未進(jìn)行有效的后續(xù)跟蹤租賃物的使用，導(dǎo)致不能及時(shí)有效的覺(jué)察承租人經(jīng)營(yíng)情況的惡化并采取措施等一些列都屬于出租人風(fēng)險(xiǎn)防范不專(zhuān)業(yè)的體現(xiàn)，而此將增大出租人的利益受損的可能性。因此出租人可以采取相應(yīng)的措施以保障自己的權(quán)利，例如在訂立融資租賃合同時(shí)明確雙方屬于融資租賃關(guān)系，以免在進(jìn)入訴訟程序后被判定為單純的租賃的關(guān)系，使得自己的權(quán)利得不到完整的救助。另外可以在訂立合同時(shí)約定，當(dāng)承租人違約不支付租金時(shí)，出租人可以自行收回并處置車(chē)輛，通過(guò)及時(shí)有效的處理方法，使出租人遭受的損失降到最小。最后出租人還可同時(shí)授權(quán)承租人將租賃物抵押于自己，使得自己不僅是租賃物所有權(quán)人還是抵押權(quán)人。例如在車(chē)輛融資租賃中，因車(chē)輛登記證上僅登記承租人的名字，此時(shí)為了防止第三人善意取得，出租人將自己作為抵押權(quán)人則可以在登記證上有相關(guān)記載，可以說(shuō)有效的保護(hù)了自己的權(quán)利。

四、結(jié)語(yǔ)

融資租賃業(yè)是一個(gè)特殊并迅速發(fā)展的行業(yè)，出租人權(quán)利的保護(hù)約束著融資租賃業(yè)的發(fā)展。出租人在購(gòu)買(mǎi)并交付完租賃物后就已經(jīng)履行完了自己的積極義務(wù)，而剩下的只有少量的消極義務(wù)，這使得出租人開(kāi)始處于被動(dòng)地位。出租人即擁有有限的物權(quán)和特殊的債權(quán)請(qǐng)求權(quán)。為了使得我國(guó)的融資租賃業(yè)繼續(xù)蓬勃的發(fā)展，保護(hù)其中樞紐角色——出租人的權(quán)利則顯的尤為重要。本文先介紹了融資租賃合同的基本理論，通過(guò)介紹融資租賃合同的特殊性和合同主體的特征及相互關(guān)系，引出出租人容易遭受風(fēng)險(xiǎn)的原因和常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，突出承租人違約是出租人最易面臨的風(fēng)險(xiǎn)。隨后從理論上介紹了承租人違約的情況及出租人可以采取的救濟(jì)，再討論當(dāng)承租人違約時(shí)司法實(shí)務(wù)中出租人是如何通過(guò)訴訟維護(hù)自己的權(quán)利，進(jìn)而指出存在的缺陷。最后從完善法律體系、健全配套機(jī)制和出租人風(fēng)險(xiǎn)防范專(zhuān)業(yè)化三個(gè)方面提出出租人權(quán)利救濟(jì)的建議。