華雅琴

摘要：當(dāng)前我國(guó)小微企業(yè)數(shù)量眾多，大多從事的是簡(jiǎn)單地加工行業(yè)。其特點(diǎn)是以民營(yíng)資本為主，家族式管理現(xiàn)象突出。本文從商業(yè)銀行“五貸一透”大數(shù)據(jù)產(chǎn)品出發(fā)，討論了商業(yè)銀行如何防范小微企業(yè)大數(shù)據(jù)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)防范

“五貸一透”指信用貸、善融貸、創(chuàng)業(yè)貸、POS貸、稅易貸、結(jié)算透等一系列小額無(wú)抵押信貸產(chǎn)品，是建設(shè)銀行針對(duì)小微企業(yè)推出的信貸產(chǎn)品?；〈髷?shù)據(jù)平臺(tái)的運(yùn)用，“五貸一透”等大數(shù)據(jù)產(chǎn)品將風(fēng)險(xiǎn)控制理念貫穿于客戶營(yíng)銷、信貸審批及貸后管理的全流程作業(yè)，有效提高了對(duì)小企業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。但牛命周期短、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等特性，決定了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性。

一、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因

（一）小微企業(yè)的因素

我國(guó)小微企業(yè)數(shù)量眾多，大多從事的是簡(jiǎn)單地加工行業(yè)，這些行業(yè)具有相對(duì)的穩(wěn)定性。同時(shí)，容易受到小微企業(yè)上下游的影響。當(dāng)市場(chǎng)發(fā)牛變化時(shí)，也隨之發(fā)牛變化，缺乏相應(yīng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。另外，小微企業(yè)缺乏有效地管理，家族式管理現(xiàn)象突出。小微企業(yè)的實(shí)際控制人有絕對(duì)地話語(yǔ)權(quán)，重要決策往往南其一人決定，一旦出現(xiàn)問題，會(huì)對(duì)整個(gè)小微企業(yè)產(chǎn)牛致命的影響。比如，追求高額回報(bào)轉(zhuǎn)移貸款用途，或者把貸款挪作他用。

（二）商業(yè)銀行的因素

銀行間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。為了爭(zhēng)取到更多地業(yè)務(wù)，客戶經(jīng)理主動(dòng)上門營(yíng)銷產(chǎn)品、提供服務(wù)，這些客戶經(jīng)理把授信作為主要營(yíng)銷于段，迫丁經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的壓力。銀行對(duì)小微企業(yè)本身的情況、小微企業(yè)實(shí)際控制人的背景調(diào)查不夠了解，還款來(lái)源也沒調(diào)查清楚。

綜上所述，小微企業(yè)和商業(yè)銀行之間存在著很大程度的信息不對(duì)稱。這種信息不對(duì)稱，導(dǎo)致了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的存在。怎么消除這種信息不對(duì)稱呢？商業(yè)銀行要將風(fēng)險(xiǎn)控制理念貫穿丁客戶營(yíng)銷、信貸審批及貸后管理的全流程作業(yè)。

二、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）上門營(yíng)銷（貸前調(diào)查）

1.小微企業(yè)的實(shí)際控制人。我們知道小微企業(yè)本身規(guī)模較小，小微企業(yè)實(shí)際上由一人控制，詳細(xì)了解該小微企業(yè)的實(shí)際控制人。上門營(yíng)銷時(shí)，銀行信貸客戶經(jīng)理與小微企業(yè)實(shí)際控制人交談時(shí)，可以了解小微企業(yè)實(shí)際控制人的背景。另外，也要關(guān)注小微企業(yè)控制人的家庭成員及其相關(guān)的背景。

注重實(shí)際控制人的從業(yè)經(jīng)歷和個(gè)人信譽(yù)，要關(guān)注實(shí)際控制人資信不良、涉足民間高息借貸等造成的交叉違約風(fēng)險(xiǎn)。有效甄別小微企業(yè)實(shí)際控制人。認(rèn)真落實(shí)實(shí)際控制人的個(gè)人信用、品質(zhì)、嗜好等、關(guān)注企業(yè)主家庭資產(chǎn)情況。關(guān)注小微企業(yè)是否存在與其他關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)牛非公允性的關(guān)聯(lián)交易，并向關(guān)聯(lián)方利益輸送，轉(zhuǎn)移資金和利潤(rùn)。

2.小微企業(yè)。我國(guó)小微企業(yè)數(shù)量眾多，大多從事的是簡(jiǎn)單地加工行業(yè)。強(qiáng)化客戶主體合規(guī)驗(yàn)證。一是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等內(nèi)容進(jìn)行分析判斷，特別是企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。商業(yè)銀行信貸客戶經(jīng)理對(duì)企業(yè)掛在墻上的營(yíng)業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營(yíng)范圍有很深的印象，與企業(yè)申請(qǐng)的貸款用途相比較看是否在其經(jīng)營(yíng)范圍之內(nèi)，二是重視客戶規(guī)模等級(jí)管理，對(duì)短期跨越式發(fā)展且接近規(guī)模臨近點(diǎn)的客戶應(yīng)持審慎態(tài)度。三是正確認(rèn)定行業(yè)歸屬。分析判斷關(guān)鍵核心在丁行業(yè)內(nèi)涵與企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)內(nèi)容相吻合，當(dāng)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生變化的時(shí)候，應(yīng)從銷售收入著于，判斷客戶行業(yè)歸屬是否正確。

注重把握企業(yè)市場(chǎng)定位，提高準(zhǔn)入門檻，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。在產(chǎn)品政策基礎(chǔ)上對(duì)企業(yè)準(zhǔn)入設(shè)置明確條件，可同時(shí)配套設(shè)置一些基本量化指標(biāo)，如個(gè)人資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)流水?dāng)?shù)額、企業(yè)凈資產(chǎn)等。

另外，也要關(guān)注小微企業(yè)的成長(zhǎng)性。首先選擇符合國(guó)家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整及產(chǎn)業(yè)升級(jí)方向的小企業(yè)，制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)中的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)，重點(diǎn)發(fā)展“衣、食、住、行、休”等新牛領(lǐng)域類的服務(wù)業(yè)，同時(shí)關(guān)注此類領(lǐng)域內(nèi)的上、下游企業(yè)。

關(guān)注偏離主營(yíng)業(yè)務(wù)的企業(yè)。受管理能力、宏觀政策的把握等因素的影響，小微企業(yè)多業(yè)經(jīng)營(yíng)難以達(dá)到預(yù)期日標(biāo)，導(dǎo)致主次不清，風(fēng)險(xiǎn)較大。

關(guān)注多家銀行授信的企業(yè)。多頭授信慫恿小微企業(yè)違規(guī)使用信貸資金，盲日擴(kuò)張，銀行難以掌握企業(yè)真實(shí)的現(xiàn)金流，加劇信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)注過(guò)度授信、多頭授信風(fēng)險(xiǎn)，包括個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款、個(gè)人助業(yè)貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、信用卡等，關(guān)注個(gè)人關(guān)聯(lián)賬戶資金流向的跟蹤監(jiān)測(cè)情況。

關(guān)注關(guān)聯(lián)互保的企業(yè)。同一地域、同一行業(yè)中普遍存在小微企業(yè)互保關(guān)系，關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)較大。

3.小微企業(yè)財(cái)務(wù)核算。商業(yè)銀行除了關(guān)注小微企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表以外，還應(yīng)該最大限度地實(shí)地了解小微企業(yè)。強(qiáng)化早期預(yù)警系統(tǒng)的應(yīng)用，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)的電表、水表、工資表、稅單及代發(fā)工資的變動(dòng)情況，是否存在拖欠稅費(fèi)、工資等現(xiàn)象。

關(guān)注數(shù)據(jù)真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)。首先看資產(chǎn)負(fù)債表，貸款銀行不超三家，看企業(yè)的資產(chǎn)和負(fù)債是否匹配;計(jì)算其資金的流動(dòng)性及企業(yè)的償債能力;利潤(rùn)表需要關(guān)注的是小微企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入，主業(yè)分明，主業(yè)業(yè)務(wù)收入一定要占據(jù)大部分。其次要充分發(fā)揮會(huì)計(jì)結(jié)算柜臺(tái)的預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，關(guān)注該企業(yè)的往來(lái)賬戶，其往來(lái)賬戶中有沒有房地產(chǎn)公司、小額擔(dān)保公司，同時(shí)關(guān)注上下游客戶，特別是其上下游客戶對(duì)該企業(yè)的評(píng)價(jià)。防投資過(guò)度，近兩年投資過(guò)度，涉足房產(chǎn)，涉足民間借貸和民間融資的客戶;防出現(xiàn)重要風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，如違約、拖欠、涉訴等。

關(guān)注償債能力不足風(fēng)險(xiǎn)。一方面，注重對(duì)小微企業(yè)客戶現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析，綜合判斷客戶的實(shí)際償債能力。另一方面，倡導(dǎo)以本行為主辦行的理念，關(guān)注基本賬戶開設(shè)和結(jié)算監(jiān)測(cè)情況。強(qiáng)化對(duì)現(xiàn)金流的控制，重點(diǎn)關(guān)注銷售回款。

除了關(guān)注小微企業(yè)的財(cái)務(wù)核算外，非財(cái)務(wù)信息也要關(guān)注。信貸客戶經(jīng)理上門營(yíng)時(shí)，會(huì)接觸到大量非財(cái)務(wù)信息，需要客戶經(jīng)理合理辨別，形成自己的判斷，必要時(shí)也可聯(lián)系商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)崗位人員共同判斷。

三、信貸審批

商業(yè)銀行現(xiàn)在信貸的審批權(quán)都在分行，但是跟小微企業(yè)密切接觸的還是信貸客戶經(jīng)理，對(duì)丁一筆貸款來(lái)說(shuō)，信貸客戶經(jīng)理從頭跟到尾，如若發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)，由具體的個(gè)人去追回這筆貸款。同時(shí)，把會(huì)計(jì)前臺(tái)結(jié)算作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一線，業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第二線，審計(jì)部門作為第三道防線，從而有效避免違約情況的發(fā)牛。

強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)的流程規(guī)范。一是強(qiáng)調(diào)信貸產(chǎn)品政策的遵循性。在進(jìn)行產(chǎn)品合規(guī)性分析判斷時(shí)，應(yīng)通過(guò)審查產(chǎn)品底線的要求，貫徹優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡的目標(biāo)。二是強(qiáng)調(diào)貸款用途的合規(guī)性。仔細(xì)甄別名義用途掩蓋下真實(shí)貸款用途，重點(diǎn)分析判斷貸款額度是否合理，是否有關(guān)聯(lián)第三方，是否有在建同定資產(chǎn)項(xiàng)目，申請(qǐng)貸款理由是否充分，是否有挪用資金記錄等。三是強(qiáng)調(diào)擔(dān)保的合規(guī)性。重點(diǎn)關(guān)注客戶是否符合信用方式的辦理?xiàng)l件，追加的抵質(zhì)押物是否真實(shí)存在，抵質(zhì)押人對(duì)該抵質(zhì)押物是否擁有完全的所有權(quán)，抵質(zhì)押程序是否合法完整，抵質(zhì)押率是否滿足要求。

四、貸后管理

在信貸發(fā)放后，信貸客戶經(jīng)理首先必須關(guān)注貸款用途，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)結(jié)算柜臺(tái)作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一線。小微企業(yè)取得貸款以后，結(jié)算賬戶中這筆資金用在哪里，其往來(lái)賬戶是什么公司，也要了解。其次，關(guān)注小微企業(yè)在該商業(yè)銀行的日均銀行存款，如果日均銀行存款連續(xù)幾個(gè)月不高，那要特別關(guān)注其流動(dòng)性問題。最后，關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，信貸客戶經(jīng)理起碼每個(gè)星期去拜訪一下企業(yè)，如果發(fā)現(xiàn)有什么不對(duì)勁的地方，可以采取必要的措施彌補(bǔ)損失。對(duì)小微企業(yè)的檢查應(yīng)始終貫穿丁整個(gè)流程，采取定期與不定期相結(jié)合的原則，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行要將風(fēng)險(xiǎn)控制理念貫穿丁客戶營(yíng)銷、信貸審批及貸后管理的全流程作業(yè)，如此才能有效提高對(duì)小企業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。建立退出機(jī)制，隨時(shí)掌握貸款持續(xù)性經(jīng)營(yíng)條件，做到有進(jìn)有退，進(jìn)退結(jié)合，以退促進(jìn)。