□馮丹卿

近年來，企業(yè)越來越感受到用工成本增長所帶來的嚴峻壓力。用工成本上漲，一方面可能會直接影響企業(yè)生產(chǎn)成本，擠壓企業(yè)盈利空間；另一方面，用工成本帶來的生產(chǎn)總成本上漲可能會產(chǎn)生倒逼作用，激勵企業(yè)進行技術創(chuàng)新。本文基于北侖區(qū)大樣本工業(yè)企業(yè)微觀層面數(shù)據(jù)，利用Tobit模型實證分析用工成本增長對企業(yè)技術創(chuàng)新的影響。研究發(fā)現(xiàn)，用工成本增長對企業(yè)技術創(chuàng)新存在倒逼作用，即用工成本增長會產(chǎn)生創(chuàng)新激勵。最后，本文根據(jù)研究結論提出相應的對策建議。

十八大報告指出，力爭2020年實現(xiàn)國內(nèi)生產(chǎn)總值和城鄉(xiāng)居民人均收入比2010年翻一番，十九大報告把提高人民收入水平作為逐步實現(xiàn)全體人民共同富裕時代目標的重要內(nèi)容。在社會平均工資水平不斷上升，公眾提高收入水平需求得到不斷滿足的同時，企業(yè)的勞動力成本也在攀升，而且已經(jīng)成為企業(yè)成本上漲最迅速的部分。工資具有向上的剛性，一旦上漲了很難再降下來，因此普通企業(yè)尤其是在中小企業(yè)和勞動力密集型企業(yè)，更是越來越感受到用工成本上漲所帶來的壓力。

創(chuàng)新是生產(chǎn)力發(fā)展的重要標志，也是勞動的一個重要階段性成果。面對用工成本上漲的嚴峻壓力，作為市場主體的企業(yè)，唯有加快創(chuàng)新、推進轉型升級才有可能提高勞動生產(chǎn)率，才能在激烈的市場競爭中保持優(yōu)勢，立于不敗之地。從這個角度說，人工成本的上升客觀上也對企業(yè)加快創(chuàng)新升級起到一種倒逼的作用。人工成本上升倒逼企業(yè)創(chuàng)新升級是市場競爭在企業(yè)運營機制上的直接反映，用工成本上升將成為制造業(yè)企業(yè)的創(chuàng)新激勵。

在此背景下，學者們開始探討用工成本上升與企業(yè)競爭力尤其是企業(yè)技術創(chuàng)新之間的關系。有些學者們指出，用工成本增長會激勵企業(yè)進行技術創(chuàng)新，從而有利于增強企業(yè)競爭力，促進產(chǎn)業(yè)轉型升級，如林煒（2013）實證研究表明企業(yè)的創(chuàng)新能力隨著勞動力成本的上升而上升。還有學者認為，勞動者工資水平增長是否會影響制造業(yè)企業(yè)的競爭力，取決于工資水平與勞動生產(chǎn)率增長的速度，如果勞動生產(chǎn)率以更高的速度增長，則企業(yè)競爭力仍可以保持，如程承坪等（2012）實證研究發(fā)現(xiàn)，工資增長會對中國制造業(yè)產(chǎn)生正向的影響，適當提高勞動者工資水平，不僅有利于提高制造業(yè)企業(yè)的國際競爭力，還有利于增強國內(nèi)消費需求、促進產(chǎn)業(yè)結構升級。本文將基于北侖工業(yè)企業(yè)微觀層面數(shù)據(jù)，著眼于探討用工成本是否會對企業(yè)的技術創(chuàng)新產(chǎn)生倒逼作用，以期得出有意義的研究結論，并據(jù)此提出有建設性的政策建議。

用工成本對企業(yè)技術創(chuàng)新的影響機理

用工成本上升對企業(yè)的影響可以分為直接影響和間接影響兩個方面。直接影響也就是成本增加效應，用工成本作為企業(yè)生產(chǎn)成本的重要方面，在其他條件不變的情況下，用工成本上升會直接提高企業(yè)的生產(chǎn)成本，擠壓企業(yè)的利潤空間。間接影響則主要表現(xiàn)為技術進步效應與福利改善效應。面對不斷增長的用工成本，企業(yè)會致力于創(chuàng)新活動及技術進步，形成倒逼作用，倒逼企業(yè)改善管理水平、提高勞動生產(chǎn)率；同時，工資上升對于勞動者來說，可以直接改善員工的可支配收入與福利水平，使勞動者有更多的資金投入下一代的教育上，提高人力資本素質(zhì)，有利于促進企業(yè)后續(xù)發(fā)展。

從理論上講，用工成本上升會誘使企業(yè)進行技術變遷，倒逼企業(yè)加快創(chuàng)新，或能推動經(jīng)濟增長方式的轉變和產(chǎn)業(yè)結構的升級。用工成本上升對企業(yè)創(chuàng)新的影響方向取決于用工成本增長速度與勞動生產(chǎn)率增長速度的大小，如果用工成本增長速度等于勞動生產(chǎn)率的增長速度，則用工成本增長部分可以被全部消化吸收，不會擠壓企業(yè)的利潤空間，對企業(yè)的競爭力不會產(chǎn)生影響；如果用工成本增長速度大于勞動生產(chǎn)率的增長速度，則用工成本增加部分不會全部由勞動生產(chǎn)率增加部分所彌補，將對企業(yè)競爭力產(chǎn)生負向影響；反之，如果用工成本增長速度小于勞動生產(chǎn)率的增長速度，則不僅用工成本增加部分能被勞動生產(chǎn)率消化吸收，還會降低企業(yè)相對用工成本，使企業(yè)有更多的利潤空間，增強企業(yè)競爭力。

規(guī)上工業(yè)企業(yè)用工成本及技術創(chuàng)新發(fā)展情況

圖1 2009年至2017年規(guī)上工業(yè)企業(yè)月人均勞動者報酬情況（單位：元）

圖2 2009年至2017年規(guī)上工業(yè)企業(yè)新產(chǎn)品產(chǎn)值發(fā)展情況

隨著老齡化程度不斷深化、人口出生率下降，我國勞動力供給正在發(fā)生深刻變化，沿海地區(qū)出現(xiàn)的“民工荒”正是其中的一個縮影。近年來，北侖區(qū)不斷探索推廣“機器換人”等政策，加快推進臨港大工業(yè)和勞動密集型企業(yè)技術改造，實現(xiàn)企業(yè)智能化、自動化和機械化，2017年北侖區(qū)本級共實施“機器換人”改造項目85個，累計減員人數(shù)5243名。在此背景下，規(guī)上工業(yè)企業(yè)勞動力供給增長速度有所放緩，相應的用工成本呈現(xiàn)明顯的上漲趨勢。2009年至2017年北侖區(qū)本級規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)月人均勞動者報酬從2736元提高到7611元，年平均增速達13.6%（圖1）。

另一方面，近年來，北侖區(qū)不斷加大科技投入，研發(fā)經(jīng)費投入實現(xiàn)了跨越，2015年突破了20億元大關（表1）。2017年，北侖區(qū)本級新認定國家高新技術企業(yè)16家，總數(shù)達164家；高新技術產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)值1613.92億元，比上年增長20.9%，占規(guī)上工業(yè)總產(chǎn)值比重達56.7%；規(guī)上工業(yè)企業(yè)研發(fā)機構數(shù)208個，有效發(fā)明專利數(shù)達1225件?？蒲谢顒尤找婊钴S，科技創(chuàng)新體系進一步完善，規(guī)上工業(yè)企業(yè)新產(chǎn)品碩果累累，2009年至2017年新產(chǎn)品產(chǎn)值從149.5億元增長到909.82億元，新產(chǎn)品產(chǎn)值占工業(yè)總產(chǎn)值的比重從12.3%提高到31.6%（圖2）。

表1 工業(yè)企業(yè)研究與試驗發(fā)展經(jīng)費情況（單位：萬元）

規(guī)上工業(yè)企業(yè)用工成本對技術創(chuàng)新影響的實證分析

分析用工成本上升對企業(yè)技術創(chuàng)新的影響，不能單純地通過對相關數(shù)據(jù)進行描述性分析而得出結論，必須進行計量分析。以往的研究往往從地域或行業(yè)等宏觀和中觀的角度進行分析，等于假定了所有企業(yè)都是同質(zhì)的，而從企業(yè)微觀角度進行的研究尚少。為了更好地將企業(yè)異質(zhì)性納入實證分析框架，本文將利用北侖區(qū)大樣本工業(yè)企業(yè)微觀層面數(shù)據(jù)進行經(jīng)驗研究。

（一）變量選取與模型構建

被解釋變量的選取。技術創(chuàng)新作為被解釋變量是本文的關鍵變量。囿于統(tǒng)計指標和數(shù)據(jù)獲得的限制，學者多選用新產(chǎn)品的銷售額或研發(fā)投入或幾個方面的綜合衡量作為自主創(chuàng)新的評價指標。本文選取新產(chǎn)品產(chǎn)值占企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值的比重來衡量企業(yè)的創(chuàng)新活動。選擇該指標基于以下原因：一是數(shù)據(jù)的可得性；二是相較于研發(fā)投入等指標，新產(chǎn)品產(chǎn)值能較好地表征企業(yè)創(chuàng)新活動的成果，象征著企業(yè)創(chuàng)新活動的成功率。

解釋變量的選取。用工成本選用應付職工薪酬與職工數(shù)的比值取對數(shù)來衡量。應付職工薪酬是指企業(yè)為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出，包括職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫(yī)療保險費、養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費，非貨幣性福利，因解除與職工的勞動關系給予的補償，其他與獲得職工提供的服務相關的支出。應付職工薪酬涵蓋范圍廣，能很好地反映企業(yè)負擔的用工成本。

控制變量的選取。除了用工成本這一解釋變量外，諸如企業(yè)經(jīng)營效益等變量也會影響企業(yè)的技術創(chuàng)新，為了控制其他變量對企業(yè)技術創(chuàng)新的影響，使用工成本對企業(yè)技術創(chuàng)新的實證結果更加可靠，本文還納入了控制變量。一是經(jīng)營效益。經(jīng)營效益好的企業(yè)有更多的資本和意愿從事創(chuàng)新活動，可以預見經(jīng)營效益應與企業(yè)創(chuàng)新能力呈正相關。本文用營業(yè)利潤與總產(chǎn)值比重取對數(shù)作為經(jīng)營效益的代理變量。二是外資份額。一般而言，外資企業(yè)擁有較高的技術水平、更先進的管理經(jīng)驗，外資份額高的企業(yè)，管理層會將國外先進的技術和管理經(jīng)驗帶入本土企業(yè)，為企業(yè)從事創(chuàng)新活動提供更多支持與條件。本文用港澳臺資本與外商資本合計占實收資本的比重衡量企業(yè)的外資份額。三是規(guī)模。規(guī)模較大的企業(yè)在創(chuàng)新活動中具備更強的能力，擁有較多的高素質(zhì)員工能為創(chuàng)新活動提供更多的智力支持與人才保證，同時，大規(guī)模的企業(yè)由于在市場上已經(jīng)占有較大的市場份額，并享有較高的利潤率，使大規(guī)模企業(yè)有更強的實力與欲望從事創(chuàng)新研發(fā)活動。企業(yè)規(guī)模是虛擬變量，本文利用馮丹卿(2013)的方法，當企業(yè)職工人數(shù)在500人及以上時，SCALE=1，反之，SCALE=0。

根據(jù)上述分析，建立如下計量模型：

被解釋變量INNOVATION是用企業(yè)新產(chǎn)品產(chǎn)值占工業(yè)總產(chǎn)值的比重表示的，而數(shù)據(jù)庫不少企業(yè)新產(chǎn)品產(chǎn)值為0，新產(chǎn)品產(chǎn)值比重大于0的企業(yè)分布范圍也很廣，取正值時大致是連續(xù)的，因此可以將INNOVATION看成是一個受限因變量?；跀?shù)據(jù)特性，本文采用Tobit方法對企業(yè)創(chuàng)新模型進行實證估計。進行計量分析時所使用的軟件是Stata11.2。

（二）實證結果

表2 實證分析結果

關鍵解釋變量用工成本實證分析結果顯著為正，表明了用工成本增長確實會形成一種“倒逼機制”，對企業(yè)技術創(chuàng)新有激勵作用，促使企業(yè)在勞動力成本上漲的壓力下另謀新的利潤增長點，更多地從事創(chuàng)新研發(fā)活動，從而有利于開發(fā)出更多的新產(chǎn)品、增強企業(yè)的創(chuàng)新能力?？梢钥闯觯髽I(yè)勞動力成本對創(chuàng)新具有激勵作用，勞動力成本越高，企業(yè)進行創(chuàng)新的動力和積極性就越強。在當前用工成本不斷上漲的背景下，從事技術創(chuàng)新是企業(yè)保持和增強競爭力的重要出路。

控制變量的結果。一是經(jīng)營業(yè)績變量顯著為正，符合我們的預期，表明企業(yè)經(jīng)營效益越好，創(chuàng)新能力越強。經(jīng)營效益好的企業(yè)有更多的資本投入到新產(chǎn)品研發(fā)活動中，同時，經(jīng)營效益好的企業(yè)市場需求往往較強，企業(yè)進行技術革新的意愿和動力就更強。二是外資份額實證分析結果為負，但顯著性不高，只在10%的顯著性水平下顯著。這說明外資份額對企業(yè)創(chuàng)新的影響并不強，外資企業(yè)的創(chuàng)新溢出效應并不顯著。三是規(guī)模顯著為正的，這說明企業(yè)的規(guī)模大小在企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)行為中的作用是顯著的，驗證了我們的預期假設。企業(yè)只有達到一定的規(guī)模水平，才有能力進行創(chuàng)新研發(fā)。規(guī)模大的企業(yè)有更多的資本實力和更高素質(zhì)的人力資本，同時一般也能獲得較多的政府財政支持。

對策建議

基于本文的實證研究，可以發(fā)現(xiàn)用工成本增長確實會倒逼企業(yè)進行技術創(chuàng)新，激勵企業(yè)提高技術水平，進而提高勞動生產(chǎn)率，彌補用工成本增長給企業(yè)的負面影響。隨著勞動力成本上升成為一種必然趨勢，我國低端制造業(yè)的市場份額會逐步被具有更低勞動成本的國家所蠶食。我們不能壓制用工成本的增長，而應該在此環(huán)境下，鼓勵企業(yè)通過技術創(chuàng)新加以彌補，加快產(chǎn)業(yè)升級步伐、努力向產(chǎn)業(yè)鏈的中高端延伸、提高產(chǎn)品附加值是中國未來制造業(yè)發(fā)展的唯一出路。勞動力成本上漲并非全然不利，相反制造業(yè)企業(yè)可能會由此逐漸擺脫依賴低成本優(yōu)勢轉向依托技術創(chuàng)新發(fā)展的路徑和模式。因此，本文提出如下對策建議，以期在用工成本增長的環(huán)境下更好地謀求企業(yè)技術創(chuàng)新發(fā)展提供思路。

一是完善市場經(jīng)濟體系，充分發(fā)揮市場機制的調(diào)節(jié)作用。使用工成本上升的壓力真正轉變?yōu)椤暗贡啤逼髽I(yè)技術創(chuàng)新的動力，暢通企業(yè)用工成本的創(chuàng)新激勵傳導路徑，促進企業(yè)轉型升級。

二是加大人力資本投資力度，提升勞動生產(chǎn)率。創(chuàng)新是一項復雜的知識生產(chǎn)活動，除了需要資本投入外，高素質(zhì)人才更是創(chuàng)新活動的必要保證，具有相關知識和技術儲備的高素質(zhì)人才能大大提升技術創(chuàng)新活動的成功率，也能更好地將技術創(chuàng)新的成果轉化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力。技術創(chuàng)新是加快轉變經(jīng)濟發(fā)展方式的根本前提，而提高勞動者素質(zhì)則是加快轉變經(jīng)濟發(fā)展方式的重要支撐。應加大教育投入，貫徹以人為本，注重人才培養(yǎng)，加大民生投入，保障居民在就業(yè)、醫(yī)療、居住、養(yǎng)老和教育等方面的平等權利，為企業(yè)技術創(chuàng)新提供智力支持與人才保證，發(fā)揮好人力成本增長對企業(yè)創(chuàng)新的倒逼作用。

三是加強專利保護強度，營造良好的知識產(chǎn)權保護氛圍。現(xiàn)階段我國的知識產(chǎn)權保護體系仍然還不夠健全、專利保護程度整體還處于較低的水平。由于體系的不健全，存在了知識產(chǎn)權的“搭便車”行為，極大地挫傷了企業(yè)技術創(chuàng)新的積極性，成為企業(yè)進行技術創(chuàng)新的一大障礙。今后應當繼續(xù)加強專利制度建設，從立法、執(zhí)法、司法等各環(huán)節(jié)提高專利保護的水平，為企業(yè)技術創(chuàng)新活動及創(chuàng)新成果市場化提供制度保障。

四是培育中小企業(yè)技術創(chuàng)新聯(lián)盟，加強產(chǎn)學研合作對接。由于技術創(chuàng)新是一項高風險投入，而中小企業(yè)由于資金和高素質(zhì)人才缺乏，自身的創(chuàng)新能力較弱，難以僅僅依靠自身的力量實現(xiàn)技術創(chuàng)新的突破。培育建立中小企業(yè)技術創(chuàng)新聯(lián)盟，可以有效整合人力、物力、財力資源，規(guī)避風險，能大大提高創(chuàng)新的成功率；重視技術創(chuàng)新聯(lián)盟與高校、科研院所的對接協(xié)作，實現(xiàn)技術瓶頸突破，實現(xiàn)集體創(chuàng)新的巨大優(yōu)勢。

五是完善政府服務，為企業(yè)技術創(chuàng)新保駕護航。政府應進一步完善創(chuàng)新支持政策，引導鼓勵企業(yè)加大技術創(chuàng)新活動，營造良好的創(chuàng)新環(huán)境，通過直接撥款、貼息支持、建立創(chuàng)新基金等方式，解決企業(yè)創(chuàng)新的融資難題。