陳玨

中圖分類(lèi)號(hào)：F272.35 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674-1145（2018）7-205-02

摘要 構(gòu)建一套完善的客戶(hù)身份識(shí)別體系不僅能大力打擊和預(yù)防洗錢(qián)犯罪，同時(shí)對(duì)保險(xiǎn)公司自身的風(fēng)險(xiǎn)防范和業(yè)務(wù)管理具有良好的促進(jìn)作用。本文介紹客戶(hù)身份識(shí)別工作的必要性，探討了保險(xiǎn)公司客戶(hù)身份識(shí)別和洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀并提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞 保險(xiǎn)公司 身份識(shí)別 洗錢(qián) 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、客戶(hù)身份識(shí)別的特征

（一）對(duì)象的確定性

從市場(chǎng)交易與金融監(jiān)管層面看，客戶(hù)具有雙重身份，即一方面客戶(hù)是市場(chǎng)交易的主體，另一方面又是保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管的對(duì)象。故客戶(hù)身份識(shí)別的對(duì)象應(yīng)當(dāng)是與保險(xiǎn)公司建立業(yè)務(wù)關(guān)系或進(jìn)行交易的客戶(hù)，既包括直接與保險(xiǎn)公司進(jìn)行業(yè)務(wù)接洽的客戶(hù)本人或代理人，也包括被代理人、受益人等。

（二）內(nèi)容的廣泛性

為準(zhǔn)確掌握洗錢(qián)活動(dòng)的具體情況，對(duì)客戶(hù)身份識(shí)別的內(nèi)容就必須盡可能的全面廣泛，避免有洗錢(qián)行為逃過(guò)識(shí)別檢查成為漏網(wǎng)之魚(yú)。

（三）程序的規(guī)范性

對(duì)客戶(hù)身份識(shí)別，由崗位設(shè)置、責(zé)任承擔(dān)、專(zhuān)職人員審核、定期檢查、身份記錄保存、可疑交易報(bào)告等一整套層級(jí)管理規(guī)范所規(guī)定，在遵守客戶(hù)身份識(shí)別相關(guān)法律法規(guī)的前提下，各金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)模式特征設(shè)計(jì)一套適合本機(jī)構(gòu)的具體的客戶(hù)身份識(shí)別程序，加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)身份識(shí)別工作的規(guī)范化和制度化管理，提高識(shí)別制度運(yùn)行的效率，降低識(shí)別成本。

二、客戶(hù)身份識(shí)別的必要性

客戶(hù)身份識(shí)別制度和大額交易和可疑交易報(bào)告制度、客戶(hù)身份資料和交易信息保存制度是反洗錢(qián)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和各國(guó)反洗錢(qián)立法確認(rèn)的預(yù)防洗錢(qián)的三項(xiàng)基本制度，其中客戶(hù)身份識(shí)別制度處于反洗錢(qián)預(yù)防的第一道關(guān)口，也是其他兩項(xiàng)制度順利實(shí)施的前提和基礎(chǔ)，在防范洗錢(qián)過(guò)程中起著至關(guān)重要的作用。保險(xiǎn)公司通過(guò)實(shí)施客戶(hù)身份識(shí)別制度，對(duì)客戶(hù)的真實(shí)身份進(jìn)行檢查和確認(rèn)，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢(qián)、恐怖融資等違法犯罪的可疑交易客戶(hù)，從而在源頭上切斷洗錢(qián)的通道，保證保險(xiǎn)行業(yè)的健康與穩(wěn)定發(fā)展。隨著《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》的正式出臺(tái)，我國(guó)金融業(yè)自此進(jìn)入客戶(hù)身份識(shí)別統(tǒng)一制度時(shí)代。客戶(hù)身份識(shí)別在反洗錢(qián)工作中的重要性不容忽視，因而對(duì)客戶(hù)身份識(shí)別制度的相關(guān)研究和探討也顯得必要和緊迫。

三、客戶(hù)身份識(shí)別的基本原則

（一）真實(shí)性原則

保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)客戶(hù)提供的法定身份證件或其他身份證明文件、職業(yè)情況或經(jīng)營(yíng)背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來(lái)源等因素的真實(shí)性進(jìn)行識(shí)別，仔細(xì)核對(duì)法定身份證明文件上的姓名或名稱(chēng)、照片等信息是否為客戶(hù)本人，采取合理措施確認(rèn)代理關(guān)系的存在，核對(duì)代理人的有效身份證件或身份證明文件，并登記代理人的姓名或名稱(chēng)、地址、聯(lián)系方式、身份證件或身份證明文件的種類(lèi)和號(hào)碼，同時(shí)也要按照相關(guān)規(guī)定對(duì)被代理人進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別。保險(xiǎn)公司認(rèn)為必要時(shí)，可以向公安機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、工商行政管理部門(mén)等機(jī)構(gòu)驗(yàn)證客戶(hù)身份的真實(shí)性。

（二）有效性原則

有效性包含兩個(gè)方面：一方面客戶(hù)向保險(xiǎn)公司出示的身份證明文件必須合法有效，即必須是法定的有效身份證明文件，如對(duì)個(gè)人客戶(hù)來(lái)說(shuō)可以提供身份證、駕駛證、護(hù)照、軍官證、士兵證、港澳臺(tái)往來(lái)通行證、臨時(shí)身份證、戶(hù)口簿、警官證、外國(guó)人永久居留證等，對(duì)單位客戶(hù)應(yīng)出示營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)和經(jīng)辦人個(gè)人身份證明文件等證件，且上述證件未超過(guò)法定有效期，若在業(yè)務(wù)持續(xù)期間發(fā)現(xiàn)客戶(hù)的身份證明文件失效則應(yīng)要求客戶(hù)及時(shí)更新并進(jìn)行重新識(shí)別，對(duì)未在合理期限內(nèi)更新且沒(méi)有合理理由的則應(yīng)中止辦理業(yè)務(wù)；另一方面，各保險(xiǎn)公司制定的關(guān)于客戶(hù)身份識(shí)別的具體實(shí)施細(xì)則必須根據(jù)已生效的國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、地方性法規(guī)、地方政府規(guī)章、國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策等文件的要求制定，并結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)管理的需要進(jìn)一步細(xì)化、完善，不能與法律法規(guī)規(guī)章政策等規(guī)定的內(nèi)容相違背，使之能更契合地指導(dǎo)客戶(hù)身份識(shí)別工作的開(kāi)展。

（三）完整性原則

保險(xiǎn)公司在進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別時(shí)，不僅要核對(duì)客戶(hù)的有效身份證件或其他法定身份證明文件，而且還要對(duì)客戶(hù)的職業(yè)情況或經(jīng)營(yíng)背景、交易情況如交易目的、交易性質(zhì)以及資金來(lái)源等進(jìn)行識(shí)別和了解，并將搜集到的客戶(hù)身份信息、交易記錄等資料完整保留，登記入庫(kù)，以便下次開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)查閱和檢驗(yàn)。對(duì)不能提供完整身份證明信息和交易信息的客戶(hù)，保險(xiǎn)公司應(yīng)提醒客戶(hù)及時(shí)補(bǔ)充相關(guān)資料，否則不能與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系。

（四）風(fēng)險(xiǎn)為本的原則

在賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面，在進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別工作時(shí)應(yīng)采取以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的方法，即保險(xiǎn)公司應(yīng)綜合考慮客戶(hù)的特點(diǎn)或帳戶(hù)的屬性、地域范圍、業(yè)務(wù)關(guān)系、交易類(lèi)型等多種因素的風(fēng)險(xiǎn)大小來(lái)劃分客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別由低到高采取有差別的客戶(hù)身份識(shí)別措施，合理分配用于客戶(hù)身份識(shí)別的資源。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)如來(lái)自于反洗錢(qián)反恐怖融資監(jiān)管體制較為薄弱的國(guó)家或地區(qū)的客戶(hù)、政治公眾人物等實(shí)施更嚴(yán)格的盡職調(diào)查，定期審核其資金來(lái)源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或經(jīng)營(yíng)狀況等信息，加強(qiáng)對(duì)其金融交易活動(dòng)的監(jiān)測(cè)分析；對(duì)于普通用戶(hù)，則只需關(guān)注客戶(hù)及其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、金融交易情況，及時(shí)提示客戶(hù)更新資料信息：對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)，保險(xiǎn)公司可根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)管理情況采取簡(jiǎn)化措施。

四、客戶(hù)身份識(shí)別的主要內(nèi)容

客戶(hù)身份識(shí)別是一個(gè)動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理過(guò)程，應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)開(kāi)展的始終，包括客戶(hù)身份的初次識(shí)別、持續(xù)識(shí)別和重新識(shí)別。當(dāng)客戶(hù)并非為本人辦理業(yè)務(wù)時(shí)，涉及到對(duì)代理人、被代理人、受益人的識(shí)別：當(dāng)保險(xiǎn)公司委托其他金融機(jī)構(gòu)或第三方銷(xiāo)售金融產(chǎn)品，產(chǎn)生第三方識(shí)別的任務(wù)分配和責(zé)任承擔(dān)問(wèn)題；當(dāng)客戶(hù)辦理非面對(duì)面業(yè)務(wù)時(shí)，在提高客戶(hù)身份識(shí)別工作的難度同時(shí)也增加洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)；客戶(hù)身份識(shí)別還牽涉到客戶(hù)的隱私權(quán)保護(hù)問(wèn)題，如何平衡兩者問(wèn)的關(guān)系，以做到既履行反洗錢(qián)義務(wù)又保障客戶(hù)權(quán)益；此外涉及到客戶(hù)身份識(shí)別的價(jià)值取向問(wèn)題。

五、保險(xiǎn)公司客戶(hù)身份識(shí)別與洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）法律制度建設(shè)問(wèn)題

從目前的客戶(hù)身份識(shí)別法律制度來(lái)看，我國(guó)的客戶(hù)身份識(shí)別法律制度建設(shè)較之前已經(jīng)有了很大的進(jìn)步。隨著《反洗錢(qián)法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份數(shù)據(jù)及交易記錄保存管理辦法》頒布后，監(jiān)管法律體系在逐步完善，審查已由形式審查轉(zhuǎn)為實(shí)質(zhì)審查，識(shí)別的范圍不斷擴(kuò)大，識(shí)別的手段也在不斷提高，識(shí)別的法律責(zé)任也更加明晰。

但《反洗錢(qián)法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份數(shù)據(jù)及交易記錄保存管理辦法》實(shí)施后，其它相關(guān)監(jiān)管規(guī)則未及時(shí)根據(jù)新的上位法規(guī)則作出修改或廢止，導(dǎo)致實(shí)踐中相互沖突的監(jiān)管規(guī)則同時(shí)存在。

（二）成本收益問(wèn)題

我國(guó)現(xiàn)行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)只能遵循“規(guī)則為本”的工作模式，即企業(yè)按照監(jiān)管者的指令行事。在保險(xiǎn)公司看來(lái)，反洗錢(qián)是監(jiān)管者的職責(zé)和任務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)公司自身而言，只是義務(wù)，是配合監(jiān)管者達(dá)到目標(biāo)的義務(wù)。監(jiān)管者一般性地規(guī)定了市場(chǎng)上所有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)履行客戶(hù)盡職調(diào)查、交易記錄保存和交易報(bào)告等反洗錢(qián)職責(zé)。保險(xiǎn)公司就不加分別、不辨主次地將這些職責(zé)分配到公司的操作層面。然而，不同的保險(xiǎn)公司提供的業(yè)務(wù)或服務(wù)產(chǎn)品多種多樣，定位的客戶(hù)群體各具特色，交易的方式和渠道隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展日新月異，因此其面臨的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)是高低不一的。如果保險(xiǎn)公司對(duì)所有業(yè)務(wù)下達(dá)同樣的反洗錢(qián)指令，那么它為此付出的成本將是非常巨大的。保險(xiǎn)公司作為市場(chǎng)中的企業(yè)，它必然是以追求利益最大化為目標(biāo)的，面對(duì)如此巨大的反洗錢(qián)成本和無(wú)法真正評(píng)估的反洗錢(qián)收益，保險(xiǎn)公司必然選擇形式應(yīng)付為工作目標(biāo)，最終導(dǎo)致的是保險(xiǎn)公司和社會(huì)資源的巨大浪費(fèi)，而社會(huì)反洗錢(qián)效果卻非常低下。

（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系問(wèn)題

按照FATF國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的要求，“風(fēng)險(xiǎn)為本”的方法要求具備三個(gè)層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，即國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第一層級(jí)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由FATF主導(dǎo)在國(guó)際范圍內(nèi)開(kāi)展。第二層及的國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由各國(guó)主導(dǎo)評(píng)估一國(guó)內(nèi)部洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的分布。第三層級(jí)的金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由金融機(jī)構(gòu)主導(dǎo)，評(píng)估金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)分布。在缺乏對(duì)反洗錢(qián)屬性準(zhǔn)確認(rèn)知的情況下，我國(guó)尚未建立關(guān)于第二、三層級(jí)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的有效體系?，F(xiàn)有的一些零散的評(píng)估體系大多就事論事，以具體的反洗錢(qián)措施為評(píng)估對(duì)象，距離風(fēng)險(xiǎn)體系評(píng)價(jià)的目標(biāo)還有相當(dāng)差距，因此實(shí)際運(yùn)用效果并不理想。

（四）系統(tǒng)管理層面問(wèn)題

從客戶(hù)身份識(shí)別與洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)功能來(lái)看，系統(tǒng)操作權(quán)限多在總部，分支機(jī)構(gòu)以查詢(xún)權(quán)限為主?？梢山灰追治龊涂蛻?hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分多為系統(tǒng)自動(dòng)完成，造成了基層保險(xiǎn)公司過(guò)多地依賴(lài)系統(tǒng)開(kāi)展工作，缺少主觀判斷和分析。同時(shí)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)或升級(jí)與業(yè)務(wù)發(fā)展和產(chǎn)品創(chuàng)新不匹配，造成了一些新出現(xiàn)的可疑交易難以被有效監(jiān)控。

六、完善保險(xiǎn)業(yè)客戶(hù)身份識(shí)別與洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

第一，針對(duì)目前仍存在一些法律條款與現(xiàn)行的客戶(hù)身份識(shí)別制度要求不相一致的情形，應(yīng)整合《反洗錢(qián)法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份數(shù)據(jù)及交易記錄保存管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)中關(guān)于客戶(hù)身份識(shí)別的規(guī)定，及時(shí)清理與上述法規(guī)內(nèi)容相沖突的下位規(guī)章及規(guī)范性文件，以達(dá)到客戶(hù)身份識(shí)別法律體系的一致性和科學(xué)性。

第二，構(gòu)建反洗錢(qián)獎(jiǎng)懲機(jī)制和客戶(hù)責(zé)任體系。

第三，健全聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)。聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)在客戶(hù)身份識(shí)別工作中的作用和地位不言而喻，進(jìn)一步健全完善聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)已迫在眉睫。

第四，搭建金融機(jī)構(gòu)信息共享平臺(tái)。首先要在保險(xiǎn)公司內(nèi)建立本行客戶(hù)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，加快客戶(hù)信息由紙質(zhì)管理向電子化管理的應(yīng)用，確?？蛻?hù)信息的長(zhǎng)久有效完整保存；其次，搭建完善保險(xiǎn)公司問(wèn)的信息共享平臺(tái)；最后，跨行業(yè)、跨地域、跨部門(mén)實(shí)行信息共享。

第五，加快制定客戶(hù)身份識(shí)別操作規(guī)程。根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份數(shù)據(jù)及交易記錄保存管理辦法》的規(guī)定，結(jié)合本行業(yè)務(wù)種類(lèi)和流程盡快制定客戶(hù)身份識(shí)別操作規(guī)程，優(yōu)化工作流程。

第六，做好公司內(nèi)部反洗錢(qián)工作的宣傳教育，加大反洗錢(qián)人才的培養(yǎng)力度，特別加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)反洗錢(qián)管理人員和柜臺(tái)人員的法律知識(shí)、金融知識(shí)、專(zhuān)業(yè)技能、職業(yè)道德等方面的培訓(xùn)，為保險(xiǎn)業(yè)順利開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別工作打好思想基礎(chǔ)。