文/陳文婕 編輯/白琳

銀行在未收到修改確認通知就在登記系統(tǒng)進行二次減額修改時，如果不及時凍結(jié)客戶額度和保證金，將會使銀行面臨客戶無法按原始金額付款的危險。

案例背景

業(yè)務(wù)類型：進口信用證修改

信用證類型：即期議付信用證

開證行：M銀行

申請人：我國A公司

受益人：印度尼西亞B公司

案例經(jīng)過

M行單證中心于2017年11月20日收到分行提交的一筆進口信用證修改申請，要求對貨物單價以及總金額進行減額修改。單證中心根據(jù)操作手冊和流程對此信用證進行了第一次減額修改。而后，單證中心于2017年11月29日再次收到該筆信用證項下第二次減額修改申請，但由于期間并未收到受益人通知確認第一次減額修改，系統(tǒng)未進行修改確認操作，故此次減額修改無法操作。為了完成連續(xù)減額修改，分行只能先自行在系統(tǒng)中發(fā)起信用證修改確認申請，單證中心再對第二次減額交易進行操作。

案例分析

按規(guī)定，只有在收到受益人確認對第一次減額修改的通知后，M行才能在系統(tǒng)中錄入信用證修改確認，因此即使是不得已，分行的操作也存在瑕疵。

UCP600第10條C款規(guī)定：受益人應(yīng)提供接受或拒絕修改的通知。如果受益人未能給予通知，當交單與信用證以及尚未表示接受的修改的要求一致時，即視為受益人已經(jīng)接受修改，并從此時起，該信用證被修改。

第10條F款規(guī)定：修改中除非受益人在某一時間內(nèi)拒絕修改，否則對修改是否生效的規(guī)定應(yīng)不予理會。

上述規(guī)定意味著，受益人并沒有必須向開證行通知其是否接受修改的義務(wù)，因此，如果受益人沒有發(fā)送接受或拒絕的通知，M行只能最終按照受益人的交單判斷其是否接受修改。這將導致M行無法在系統(tǒng)中登記修改接受確認，進而完成連續(xù)減額的修改。

由此可見，實務(wù)操作與UCP600規(guī)定之間仍存在矛盾，且無法通過修改系統(tǒng)設(shè)計來避免此類沖突。對此，單證中心決定在MT707中首先加入條款“PLS ADVISE US THE BENEFICIARY'S ACCEPTANCE OR NON-ACCEPTANCE OF THE TERMS AND CONDITIONS CONTAINED IN THIS AMENDMENT”（請將受益人接受或拒絕修改的條款和條件通知我方）。雖然根據(jù)UCP600的規(guī)定，此條款對受益人并無約束力，但卻有可能提醒受益人主動向開證行發(fā)送其是否接受修改的通知報文，這對M行只有利而無害。

由于受益人可以對信用證修改不予理會，并以最后交單為準，故在連續(xù)減額修改的情況下，存在受益人按修改前信用證金額進行交單議付，而客戶額度和保證金是按修改后的金額凍結(jié)，因而導致解付金額不足的風險。為了控制這一風險，分行應(yīng)在發(fā)起確認修改申請后，再人工手動凍結(jié)客戶額度和保證金，以保證其保持在修改前的狀態(tài)，防止受益人按原始信用證交單導致客戶額度不足，并提示客戶存在受益人按原證金額交單的風險。單證中心在處理減額交易時，也應(yīng)提醒分行及時建議客戶與受益人溝通，提示受益人通知M行其是否接受修改，以便及時錄入確認操作，保證后續(xù)修改能順利完成。

結(jié)論與啟發(fā)

從服務(wù)客戶的角度看，開證行應(yīng)站在客戶的立場，及時發(fā)現(xiàn)信用證的問題提示客戶風險，并拿出合適的解決方案，幫客戶將風險降到最低。本案中，如果M行在減額修改后未能及時提示客戶，客戶則有可能面臨到期無法支付修改前金額的風險，導致企業(yè)喪失信用，甚至面臨法律訴訟。因此，單證人員要重視細節(jié)，在滿足客戶業(yè)務(wù)需求的同時，謹慎考慮每步操作存在的風險，做到及時發(fā)現(xiàn)、及時提示、及時處理。

從銀行角度看，如果在未收到修改確認通知就登錄系統(tǒng)進行二次減額修改，又不及時凍結(jié)客戶額度和保證金，則會使銀行可能面臨受益人在原始信用證相符交單下的付款要求，而客戶無法按原始金額付款的危險。作為單證人員，要為銀行風險管理把好第一關(guān)。