吳肇霖

（韓山師范學院，廣東 潮州 521000）

目前我國正處于金融改革、金融風險防范的關鍵階段，構建現(xiàn)代金融信用體系顯得尤其重要。金融體系不完善，政府、金融市場、國民素質同樣發(fā)展不完全，使得人們的金融權益將很難得到保障，資金流轉無法正常傳遞，金融業(yè)發(fā)展會受阻礙，最終導致經濟無法達到預期發(fā)展。因此，良好的金融信用體系是一國經濟發(fā)展的根基和土壤，這需要基層銀行發(fā)揮貨幣的職能作用，有效利用貨幣工具進行再貸款和再貼現(xiàn)，充分發(fā)揮中央銀行的指導作用，推進我國現(xiàn)代金融信用體系的構建。

一、我國目前金融信用體系存在問題

1、金融信用體系與經濟發(fā)展無法形成良好配合，阻礙金融業(yè)創(chuàng)新發(fā)展

金融領域信用體系的不完善已經成為了金融行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的絆腳石。16年兩會通過的“十三五”規(guī)劃以專門的篇章強調了要完善社會信用體系。根據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示，中國每年有至少六萬億元的經濟損失是因企業(yè)誠信的缺失導致的。近年來，金融平臺跑路事件發(fā)生頻率之多，就是一個突出的表現(xiàn)。互聯(lián)網金融體系是互聯(lián)網和傳統(tǒng)金融的結合與創(chuàng)新，互聯(lián)網便捷和迅速傳播是其快速發(fā)展的重要原因。但是，也因為審核制度的不完善及互聯(lián)網的虛擬性，暴露出金融機構監(jiān)管不足、信用缺失等問題，導致這種創(chuàng)新的金融模式存在高風險。因此，加強金融信用體系的建設迫在眉睫。

2、授信制度不完善，信貸投放力度不均，約束金融穩(wěn)定發(fā)展

金融是現(xiàn)代經濟的核心領域，要促進金融體系的健步發(fā)展，需要有良好的金融環(huán)境。其中，信貸體系投入力度小是一個很大的缺陷，體現(xiàn)在三大方面：第一，貸款權限過度集中。銀行為降低其貸款風險，信貸資金更傾向于大城市、大項目，使其基金權限過度集中。這種信貸審批權限和風險程度不對稱的現(xiàn)狀很容易加劇風險向上級集中的危險。這將使得偏遠地區(qū)、中小微企業(yè)難以取得資金支持。第二，統(tǒng)一的信用評級制度。我國所實行的信用評級制度對經濟發(fā)達的地區(qū)與經濟不發(fā)達地區(qū)實行的是統(tǒng)一標準，雖然這種標準在有利于避免風險事故的發(fā)生，但是這種“一刀切”的做法明顯對于經濟不發(fā)達地區(qū)較不公平，甚至有可能加劇東部地區(qū)與中西部地區(qū)經濟差距，影響部分地區(qū)的經濟發(fā)展。

3、對信用的認知度不高，限制金融和諧發(fā)展

國民對金融信用認知度不高，影響經濟的有序發(fā)展。具體體現(xiàn)在以下幾方面：第一，企業(yè)及個人的金融信用理念淡薄。改革開放之前，我國實行的是計劃經濟人們對金融信用的了解較少，觀念淡薄。因此，當有人利用不遵守金融信用獲取利益時，由于受到利益驅使，引起他人效仿，例如簽發(fā)空頭支票。第二，企業(yè)或個人向銀行提供虛假信息。銀行在發(fā)放貸款的時候，會審核借款人的還款能力，部分企業(yè)或個人為了獲得更高的貸款比例，不惜向銀行提供虛假信息。如果銀行在信息管理方面存在漏洞，容易造成不必要的損失。第三，企業(yè)財務信用缺失。企業(yè)為達到避稅、逃稅的目的，偽造虛假財務信息，欺騙銀行和管理部門。企業(yè)融資能力受限，其實是銀行不足的擔保抵押、不完善的信用體系與管理制度和缺乏規(guī)范的財務制度共同導致的。這一系列問題造成的后果就是商業(yè)銀行對中小微企業(yè)“惜貸”。

4、信用管理體制不健全，抑制金融健康發(fā)展

信用管理體制不健全，嚴重影響金融體系在經濟中的傳導作用，使金融健康發(fā)展受阻。首先，部分企業(yè)尚未建立起信用管理體系，無法實時全面地掌握客戶的信用資料，無法系統(tǒng)地對客戶信用信息進行系統(tǒng)行整理，使得大量有價值的信息以零散的形式存在。其次，我國的信用信息資料庫尚未完備。企業(yè)及個人的信用信息散落在各個企業(yè)和職能部門中，包括銀行、保險公司、法院、稅務局、工商局等。每個單位管理體系和方法不同，無法達到信用資料共享。這導致企業(yè)在做決策的時候，僅靠經驗和預測作判斷，缺乏客觀有力的數(shù)據(jù)幫助分析決策。最后，評價機構的評價方法不統(tǒng)一，容易造成信用評價沖突。

5、相關法律制度不完備，妨礙金融合理發(fā)展

目前我國金融市場主要依賴《消費者權益保護法》《合同法》以及《反不正當競爭法》中部分涉及的法條進行規(guī)范，而沒有一套完整的金融法，對于違背信用者的懲罰力度不夠，不能起到懲戒的作用。我國的金融市場，欠缺一部比較具體、可操作性強的法律，來約束金融信用行為規(guī)范。一旦失信者得不到應有的懲罰，只會讓更多的人效仿其錯誤的做法，讓更多人不講信用，使得道德淪喪。違規(guī)違法行為得不到應有懲罰，金融市場的運作成本會上升，市場無法良好運轉。

二、金融信用體系發(fā)展模式——以潮汕僑批為例

僑批作為一座金融、經濟、歷史和文化的文獻寶庫，是當代發(fā)展金融信用體系的寶貴遺產。我國推進金額信用體系的建設，可以借鑒僑批業(yè)創(chuàng)新的管理體制，誠實守信的承諾，逐利不忘義的信念。

1、建立金融機構的信用識別、風險防范體系

構建一套完整的信用識別、風險防范體系有助于規(guī)避貸款風險，同時可以起到約束國民信用的作用。在20世紀20年代的潮汕地區(qū)，為保障僑批款項的管理和使用安全，僑批公會通過獎勵、撫恤和懲戒三方面相結合，最大程度上調動僑鄉(xiāng)的集體觀念和集體力量，共同守護僑批款項的傳達、管理和使用的安全。另一方面，僑批經營網絡通過制度化的機制進入到以僑批公會為主體的網絡中，而僑批公會又通過制度化機制加入到以商會為中心的網絡中。通過層層網絡合作監(jiān)督，起到對僑批的保護作用。這也是我們構建金融信用風險防范體系可借鑒的方面。

首先，金融機構要防范于未然。許多借款人的經濟周轉不濟、狀況惡化，都是可以事先預判的。作為金融機構的管理人員，除了要懂得運用定量分析之外，還要能夠對案例進行個性化分析。除此之外，要做好信用風險防范措施，包括風險的分散、轉移、補償?shù)葞讉€方面，做好風險防范既是風險管理的初衷也是最終目標，是構建信用識別、風險防范體系的核心和關鍵。最后，金融機構要對經濟活動中的企業(yè)和個人做好信用記錄，對其歷史記錄作系統(tǒng)的記載，對分析其信用水平、償還款項能力都有幫助。為企業(yè)和個人在金融領域建立專門的信用檔案，包括信貸、環(huán)保等方面。實現(xiàn)信用的可量化和透明度，充分掌握借款人的信用信息，嚴格控制對失信企業(yè)、個人的貸款，方便了解企業(yè)和個人的經濟金融活動，是放款者規(guī)避風險的一個重要手段，對民眾的信用行為也起到一定的約束作用，促進了經濟和諧發(fā)展。

2、強化信用道德教育，樹立全民信用意識

經濟市場所推行的交換、競爭、盈利原則，都需要規(guī)范的個人主義作為支柱，更需要誠實守信作為保障。而僑批作為典型的個人信用產品是一個良好的示范。僑批服務于華僑和僑眷，之所以其能被華僑同胞普遍接受，起到承載華僑之間經濟和感情的紐帶的作用，最重要的一點就是華僑“誠實守信”的品德，這也是他們能夠在海外發(fā)展事業(yè)的基礎。海外華僑經商一直堅持著童叟無欺、一言九鼎的信念，誠實守信的傳統(tǒng)也就一代代人繼承下來，這也是僑批業(yè)能夠發(fā)展的基礎。僑批業(yè)可以看成是“草根金融”，其成功的基石就是誠信。

提高全民對信用的認識，有利于維護公民自身的利益，也有利于市場經濟的健康發(fā)展。沒有可靠的金融信用體系，經濟活動將會變得混亂、無序。脫離了系統(tǒng)的金融信用體系，經濟活動必然陷入混亂無序的狀況之中。因此，我們應當貫徹實行《公民道德建設實施綱要》，宣傳強調誠實守信的重要性，增強個體的信用觀念，營造一個良好的社會信用環(huán)境。復雜的經濟活動，都是基于交易雙方相互信任的基礎上進行的。企業(yè)要發(fā)展，需要社會資源，越講求信用的企業(yè)，越容易得到支持。惡意拖欠款項、逃避債務、不講信用的企業(yè)，得到的支持只會越來越少。通過政府和社區(qū)各方面努力，在全社會形成講信用的風尚和輿論導向，定期組織開展信用宣傳活動，對不守信者要予以曝光，從而把講信用意識推廣到全社會中去，喚起全民的信用意識。

3、扶持信用中介機構的建立和發(fā)展

我國信用中介機構仍處于初步發(fā)展階段，各個方面還未發(fā)展到成熟階段，存在著許多問題，如，社會信用中介機構運作不規(guī)范、信用評估缺乏統(tǒng)一標準、信用中介機構受到運作空間的限制以及定位不準確等問題。僑批行業(yè)以信繁榮發(fā)展、以誠聞名，他們在創(chuàng)辦僑批館、拓展管理網絡、建立同業(yè)組織和合資經營中都顯示了其“逐利不忘義、靈活要守信”的信義經商精神。許多匯兌信局的印戳，都是用“信”或“義”字作為其戳記，足以看出其對信用的重視程度。僑批行業(yè)的信息對稱性也是值得各信用中介機構稱贊借鑒的一個重要長處。由于僑批服務于海外華僑和僑鄉(xiāng)，所以僑批經營者和服務對象的信用信息基本對稱，彼此之間相互信任，使得僑批業(yè)不斷發(fā)展壯大。僑批業(yè)因此而發(fā)展壯大。直至后來吸引了大批客戶群體，也培養(yǎng)了一批熟悉國際匯兌業(yè)務的管理人員，為海內外銀行業(yè)的發(fā)展奠定了基礎，一部分經營僑批業(yè)者后來轉行成為銀行業(yè)的經營者。

我國能否盡快培育起信用市場，其核心是保護中介機構的健康發(fā)展。信用調查公司、信用征集公司、信用評級公司、信用擔保公司、信用咨詢公司等信用服務中介共同組成了龐大的信用中介市場。我國政府一方面應對社會集合多元化投資和市場運作方式加以規(guī)范化的引導，促進信用中介機構的逐步成長，通過設置市場準入標準來控制其發(fā)展速率；另一反面應當以優(yōu)惠的待遇引進國外資本、人才和先進經營理念，鼓勵行業(yè)競爭的發(fā)生，在競爭中提高行業(yè)的活性和服務水平。

4、引導培育市場對信用產品的需求

市場需求是信用制度持續(xù)生存的基礎。金融信用產品一向給大家的感覺是沒有感情的錢錢交易。僑批卻顛覆了人們的這種觀念，因為它具有“銀信合一”的特點，不同于一般的金融產品，蘊含著海外僑胞對家鄉(xiāng)親人的思念和責任，是富有感情的金融工具。

目前，我國使用信用產品的領域小，需求度低，只對發(fā)行企業(yè)債券有評級要求。對此現(xiàn)狀，我國可以參照國外的初步發(fā)展舉措，一方面政府首先制定基本法，行業(yè)組織制定相應的行規(guī)標準加以規(guī)范，以引導全社會對信用產品正確的發(fā)展方向。另一方面，加大對行業(yè)個體在市場經濟條件下信用制度的普及教育，增強企業(yè)和個人的信用觀念，使得有效的信用產品成為經濟社會健步發(fā)展的必然部分。

三、探索金融信用體系的路徑

金融信用體系的構建應“頂層設計、分步推進”，近期應該實行政府推進、央行運作，中期應協(xié)同治理，逐步實現(xiàn)政府、市場、社會各司其職的局面?？蓸嫿ń鹑谛庞皿w系結構模型如圖1所示。

圖1 金融信用體系結構模型

1、政府和央行起引導作用。中央政府及央行通過政策性指導，完善法律法規(guī)及標準規(guī)范，把握金融信用體系的構建。在制定法律法規(guī)時，可借鑒國內外成功經驗，同時應因地制宜，結合我國的實際情況，建立起切實可行的方案。金融信用體系的全面構建是一個長遠的發(fā)展戰(zhàn)略，需要循序漸進的推進。政府應當放遠目光，統(tǒng)籌規(guī)劃，充分利用我國現(xiàn)有的優(yōu)勢，借鑒外國發(fā)展過程中的經驗教訓，取長補短，調動各方面資源，全方位地促進金融信用體系的完善。同時，政府和央行應當發(fā)揮其指導、引領作用，依據(jù)市場現(xiàn)況，建立合理的激勵機制刺激社會各方面積極配合工作，確保金融機構與市場正常接軌，共同營造良好的金融環(huán)境和氛圍。

2、社會提供人才儲備建設。在國家構建金融信用體系的過程中，需要一大批擅長金融專業(yè)知識等方面的人才，為金融業(yè)的發(fā)展做出奉獻。每年我國金融方向的大學畢業(yè)生很多都進入到銀行、證券公司、保險公司等金融機構，由于許多大學生沒有工作經驗，進入到部門經常從事推銷產品、銷售等工作，其實是對人才的一種浪費。各金融單位可以向應屆生及部分老員工，有針對性地培養(yǎng)其對金融信用模塊的知識，提高員工素養(yǎng)，有利于有效發(fā)展金融行業(yè)。

3、市場發(fā)揮監(jiān)督作用。在政府和央行訂立金融政策情況下，需要下級各金融機構起到監(jiān)督作用，這種做法有助于確保政府政策有效的實施?？赏ㄟ^建立舉報制度，鼓勵各界對違反國家金融政策、法律法規(guī)的行為進行舉報。發(fā)揮會計、審計、信用評級等金融機構的專業(yè)技能，強化信用信息披露，提高信息的透明度，起到市場的約束作用。