摘要：全球性的海外投資反商業(yè)腐敗已成為一種趨勢，美、歐、非等區(qū)域反腐敗合作也漸成體系。發(fā)達(dá)國家在工業(yè)化進(jìn)程中大多經(jīng)歷過腐敗高發(fā)期，中國由貿(mào)易輸出逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本輸出的過程中，對(duì)外投資迅速增長，也開始經(jīng)歷跨國腐敗和腐敗治理階段。借鑒國際反腐敗合作治理經(jīng)驗(yàn)，建立反腐敗合作機(jī)制，加強(qiáng)腐敗源頭治理，共建公平競爭的國際投資秩序，是確保中國建成全面開放格局，促進(jìn)“一帶一路”建設(shè)健康、可持續(xù)發(fā)展的重要保障。

關(guān)鍵詞：商業(yè)腐敗腐敗風(fēng)險(xiǎn)腐敗治理一帶一路

作者簡介：

劉翔峰，中國宏觀經(jīng)濟(jì)研究院市場與價(jià)格研究所競爭政策室主任、研究員、博士。

一、國際投資商業(yè)腐敗合作治理已成趨勢

腐敗，指濫用公共權(quán)力謀取私利。

World Bank，Helping Countries Combat Corruption：the Role of the World Bank 8，1997.公職人員為私人利益接受或勒索賄賂，或者代理人為競爭優(yōu)勢和利潤給予公職人員賄賂，這些行為都屬于“濫用公共權(quán)力”。透明國際是對(duì)腐敗問題研究最權(quán)威的國際非政府組織，將腐敗定義為“為個(gè)人私利而濫用權(quán)力，包括政府官員收受賄賂、在政府采購中收取回扣以及貪污公款”。

透明國際（Transparency International），世界銀行前董事彼得·艾根1993年創(chuàng)辦于德國柏林，屬專門監(jiān)察貪污腐敗的國際非政府組織。從1995年起，每年公布全球清廉指數(shù)，也公布國際貪污狀況列表，目前已成為對(duì)腐敗問題研究最權(quán)威的組織，在90多個(gè)國家成立分會(huì)，與一些政府合作打擊腐敗，其研究結(jié)果經(jīng)常被其他權(quán)威國際機(jī)構(gòu)引用。20世紀(jì)70年代之前的腐敗僅與公共部門有關(guān)，但后來與私營公司之間的關(guān)系也備受重視，商業(yè)腐敗成為一種全球性的公害，丑聞不斷出現(xiàn)，20世紀(jì)末一些大型跨國公司因腐敗而破產(chǎn)倒閉。美國《布萊克法律詞典》將商業(yè)賄賂定義為“競爭者通過秘密收買交易對(duì)方的雇員或代理人的方式，獲取優(yōu)于其他競爭對(duì)手的競爭優(yōu)勢”，

Commercial bribery，Corrupt dealing with the agents or employees of prospective buyers to secure an advantage over business competitions，Blacks law dictionary，2004.其含義包括：商業(yè)賄賂主體是競爭者，受賄對(duì)象是雇員或代理人，行賄方式是秘密收買，行賄目的是獲取競爭優(yōu)勢。

（一）國際投資反腐敗原則及制度建設(shè)

1.維護(hù)公平競爭市場秩序的國際投資反腐敗機(jī)制是逐漸確立和推進(jìn)的

經(jīng)濟(jì)全球化推動(dòng)了全球性商業(yè)腐敗的形成。經(jīng)濟(jì)全球化是在市場經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上，生產(chǎn)要素在全球范圍的自由合理配置，國家間的各種壁壘不斷消除，相互依存性上升，推動(dòng)著市場向全球延伸整合，成為一個(gè)整體性市場，主要包含交易范圍和制度建設(shè)。貿(mào)易和投資隨跨國公司的經(jīng)營活動(dòng)擴(kuò)展到全球，市場經(jīng)濟(jì)的制度建設(shè)也隨之得以推廣。市場制度的功能在于降低交易成本，減少交易不確定性，并約束和規(guī)范交易行為。實(shí)際上，市場制度并非只是自發(fā)選擇，政府也在參與和積極推動(dòng)，全球性的市場體系需要“全球規(guī)則”，主權(quán)國家之間建立貿(mào)易、投資、金融等制度協(xié)議，需要依靠協(xié)商共識(shí)和綜合國力的較量?？鐕咀鳛槿蚧氖袌鲋黧w，在世界市場進(jìn)行競爭，有些則通過賄賂來獲得競爭優(yōu)勢，大部分跨國公司的商業(yè)腐敗是由其子公司或分支機(jī)構(gòu)實(shí)施。由于最初的國際投資是由制度質(zhì)量高的國家投資進(jìn)入制度質(zhì)量低的國家，這些子公司的腐敗行為可以規(guī)避本國對(duì)腐敗行為的監(jiān)管。而國際投資帶來的商業(yè)腐敗便跨越了國界，對(duì)全球市場秩序形成了侵蝕和破壞，商業(yè)腐敗也出現(xiàn)了全球化的特性，治理商業(yè)腐敗就成為世界性的難題。對(duì)于跨國商業(yè)腐敗行為的認(rèn)識(shí)，最初人們認(rèn)為商業(yè)腐敗有助于國際貿(mào)易和國際投資，可促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，例如德國等歐洲國家將賄賂費(fèi)用作為可以稅前扣除的費(fèi)用。但是一系列賄賂丑聞的爆發(fā)，使人們逐漸認(rèn)識(shí)到這些跨國賄賂行為，損害公平競爭、扭曲貿(mào)易秩序、損害消費(fèi)者和誠實(shí)商人的利益，政府公信力也不斷下降。

腐敗治理開始于美國。以美國為代表的對(duì)于跨國商業(yè)腐敗的治理，使得國際貿(mào)易投資交易中的反腐敗措施在規(guī)則與制度層面不斷地趨向全球化。它的《反海外腐敗法》（FCPA）是最早治理海外投資腐敗的法律。該法案在1977年頒布，其背景是“水門事件”爆發(fā)，美國證券交易委員會(huì)（證交會(huì)）調(diào)查了陷入丑聞的上市公司的財(cái)務(wù)欺詐行為，發(fā)現(xiàn)95家美國跨國公司的國際投資活動(dòng)中有明顯違法或不正當(dāng)支付行為，支付對(duì)象包括東道國政府官員、軍事領(lǐng)導(dǎo)人、國企負(fù)責(zé)人、政黨領(lǐng)袖等，手段包括支付現(xiàn)金、以低廉價(jià)格出租設(shè)備、提供報(bào)酬豐厚的雇傭合同等。美國司法部和證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)不少美國公司曾對(duì)某些外國政府特別是第三世界國家的官員大量行賄。最為典型的是1976年洛克希德公司行賄日本首相田中角榮，其收受5億日元賄賂而后促使全日空公司購買了22架洛克希德公司生產(chǎn)的民航飛機(jī)，這成為涉嫌受賄而被起訴的首位戰(zhàn)后日本首相。考慮到事態(tài)的嚴(yán)重性，美國國會(huì)迅速通過了《反海外腐敗法》，對(duì)本國企業(yè)為獲得或保有交易而賄賂外國公職人員的行為進(jìn)行刑事處罰，將這些賄賂行為定為犯罪，要求跨國公司及其子公司都要依法辦事，要建立嚴(yán)格的內(nèi)部控制機(jī)制和會(huì)計(jì)體系，從源頭治理預(yù)防海外腐敗行為發(fā)生。

《反海外腐敗法》實(shí)施經(jīng)歷了循序漸進(jìn)的過程。由于美國對(duì)于跨國公司腐敗活動(dòng)的打擊，美國公司在海外交易活動(dòng)中的競爭開始下降，美國國會(huì)中也出現(xiàn)了不同聲音。有人對(duì)制定《反海外腐敗法》表示激烈反對(duì)，認(rèn)為跨國公司的賄賂行為是開拓市場和保有市場份額的必要潤滑成本，如果定為犯罪，美國公司在高腐敗風(fēng)險(xiǎn)國的投資將無法保持，美國公司嚴(yán)格的內(nèi)控措施將使投資者在海外市場的激烈競爭中的優(yōu)勢地位下降甚至處于不利地位。美國《反海外腐敗法》不僅受到本國跨國企業(yè)的抵制，甚至被游說取消該方案，其有效實(shí)施大打折扣，發(fā)起調(diào)查和訴訟的案件相對(duì)較少。為確保美國公司在海外業(yè)務(wù)的公平貿(mào)易和公平投資機(jī)會(huì)，美國開始輸出這一法制使其國際化。美國商務(wù)部曾有評(píng)論，由于國際商事交易中存在賄賂行為致使美國公司每年經(jīng)濟(jì)損失達(dá)360億美元。為保障其利益，美國在國際法制度層面開始逐漸向全球推行商業(yè)腐敗懲治和公司治理預(yù)防的理念。此后，美國懲治跨國腐敗制度也不斷完善。2002年小布什政府因?yàn)榘踩皇录舐劧C布《薩班斯-奧克斯利法案》，要求上市公司建立更嚴(yán)格的會(huì)計(jì)管理和披露制度；2010年奧巴馬政府為應(yīng)對(duì)“次貸危機(jī)”而頒布《多德-弗蘭克法案》（Dodd-Frank Act），設(shè)立舉報(bào)人條款，規(guī)定舉報(bào)腐敗可獲罰款額的10%～30%的獎(jiǎng)勵(lì)。《反海外腐敗法》因此開始了實(shí)質(zhì)性運(yùn)轉(zhuǎn)，涉及到跨國企業(yè)的調(diào)查數(shù)量和處罰金額都開始急速攀升。

2.資本輸出國之間建立的商業(yè)反腐敗國際合作機(jī)制不斷完善

美國推出《反海外腐敗法》后，為保障其利益而開始向全球輸出其商業(yè)腐敗懲治的理念，它建議經(jīng)合組織也對(duì)跨國腐敗進(jìn)行懲治。當(dāng)時(shí)歐洲腐敗丑聞盛行，經(jīng)合組織因而也制定了反對(duì)海外賄賂的公約，這是首部資本輸出國與資本輸入國之間的反腐敗公約。反對(duì)賄賂犯罪的首要目的在于保護(hù)成員國的國際商業(yè)活動(dòng)，即維護(hù)國際貿(mào)易和投資活動(dòng)中的競爭格局。因?yàn)榘l(fā)展中國家高腐敗的政治環(huán)境導(dǎo)致發(fā)達(dá)國家投資者必須行賄才能保護(hù)自身的利益，因而源頭治理成為防治腐敗的有效途徑。目前歐盟反腐合作的框架包括：經(jīng)合組織1997年制定的《在國際商業(yè)交易中打擊賄賂外國官員公約》、歐洲委員會(huì)1999年制定的《反腐敗刑法公約》、歐盟2003年制定的《私營領(lǐng)域反腐框架決定》，以及一系列歐盟刑事司法合作框架和決定。各國的反腐政治意志比較堅(jiān)決和明確，正如歐委會(huì)在《反腐敗刑法公約》前言中所強(qiáng)調(diào)的，腐敗威脅法治、民主和人權(quán)，損害良知、公平和社會(huì)公正，扭曲競爭和阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

佚名：《反腐是歐盟成員國司法合作的重要領(lǐng)域》，新浪司法，2016年4月5日。2010年歐洲理事會(huì)發(fā)布“斯德哥爾摩計(jì)劃”，明確了合作領(lǐng)域和計(jì)劃。一些歐洲國家也開始制定各自的反腐敗法律，英國于2014年制定了詳細(xì)的反腐計(jì)劃。經(jīng)濟(jì)價(jià)值是資本輸出國所追求的主要目標(biāo)，與跨國投資者最為直接相關(guān)，許多具體的國際反腐敗法律規(guī)則都是建立在這種追求公平競爭的經(jīng)濟(jì)效益目的之上。

3.國際反腐隨著腐敗類型擴(kuò)展而發(fā)展成為全面的反腐敗法律

無論是經(jīng)合組織的反對(duì)海外賄賂的公約還是美國的《反海外腐敗法案》，都僅處理向海外公職人員行賄這一種類型的犯罪。而1999年歐盟《反腐敗刑法公約》和1996年《美洲反腐敗公約》對(duì)于腐敗類型則不斷擴(kuò)展，處理國內(nèi)、國外政府官員行賄和受賄等四種類型犯罪，《美洲反腐敗公約》還處理包括隱瞞財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)非法增加等更多的相關(guān)犯罪。《非盟反腐敗公約》將洗錢、隱匿所得等下游犯罪，影響力等周邊犯罪也列入公約所約束的腐敗犯罪。《聯(lián)合國反腐敗公約》列入五種犯罪類型：一是交易型腐敗犯罪，包括行賄和受賄；二是侵占型腐敗犯罪，包括公職人員以貪污、挪用等方式侵占財(cái)產(chǎn)及私營部門的侵吞財(cái)產(chǎn)；三是瀆職型腐敗犯罪，公職人員在履行職務(wù)時(shí)違反法律為本人或他人獲取不正當(dāng)好處；四是資產(chǎn)來源不明型腐敗犯罪；五是關(guān)聯(lián)型腐敗犯罪，包括財(cái)務(wù)犯罪、洗錢犯罪、窩贓犯罪和妨礙司法犯罪等五種類型。上述五種犯罪類型中，與國際投資相關(guān)的腐敗包括兩種：第一種以直接支付為特征的交易型犯罪，第五種以財(cái)務(wù)犯罪、洗錢犯罪為內(nèi)容的關(guān)聯(lián)型腐敗犯罪。

《聯(lián)合國反腐敗公約》自2003年10月通過，目前已經(jīng)有183個(gè)締約國，是反腐敗領(lǐng)域唯一的全球性法律文件，標(biāo)志著國際反腐敗從單純地反賄賂發(fā)展為全面的反腐敗法律，對(duì)預(yù)防腐敗、界定腐敗犯罪、反腐敗國際合作、非法資產(chǎn)追繳等問題進(jìn)行了法律規(guī)范，對(duì)促進(jìn)反腐敗國際合作具有重要意義。與很多領(lǐng)域的國際合作一樣，在各種機(jī)會(huì)主義驅(qū)使下，反腐合作也同樣面臨各種博弈困境，一國在面臨選擇時(shí)可能并非按照最有利于整體利益的規(guī)則辦事，卻傾向于選擇有利于眼前利益的行動(dòng)。為避免上述問題并確保取得預(yù)期效果，反腐敗國際合作各國除了對(duì)反腐要有強(qiáng)烈而堅(jiān)決的政治意愿，也需要有約束力的國際規(guī)則和完整機(jī)制去予以落實(shí)。不過，由于發(fā)展中國家和發(fā)達(dá)國家的發(fā)展階段差異很大，對(duì)商業(yè)腐敗的認(rèn)識(shí)和反腐執(zhí)行力也會(huì)有很大的不同。

二、中國進(jìn)行海外投資面臨不斷上升的商業(yè)腐敗風(fēng)險(xiǎn)

“一帶一路”倡議順應(yīng)時(shí)代潮流，適應(yīng)發(fā)展規(guī)律，為中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了強(qiáng)勁動(dòng)力，促進(jìn)了區(qū)域共同發(fā)展和繁榮，5年來總計(jì)直接投資600多億美元，促進(jìn)了“一帶一路”的較快發(fā)展。但也未能避免工業(yè)化進(jìn)程中各國對(duì)外直接投資引發(fā)跨國腐敗的規(guī)律，“一帶一路”投資腐敗也不斷出現(xiàn)，目前集中于行賄和受賄，其他洗錢等下游犯罪還比較少見。從長期看，這些商業(yè)腐敗行為將不斷侵蝕公平競爭的市場秩序。

（一）中國在“一帶一路”海外投資中的腐敗風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)

對(duì)外投資活動(dòng)無法離開東道國政府，政商關(guān)系最直觀的體現(xiàn)就是腐敗程度。而腐敗是破壞國際經(jīng)濟(jì)秩序的“殺手”，聯(lián)合國與許多世界性組織都認(rèn)同腐敗是當(dāng)前最應(yīng)優(yōu)先關(guān)注的緊迫問題。透明國際發(fā)布的腐敗指數(shù)（CPI）和清廉指數(shù)（BPI），從受賄和行賄來描述分析中國對(duì)外投資的商業(yè)腐敗程度較高。一是BPI指數(shù)。透明國際從1999年開始使用這一指數(shù)描述企業(yè)本身在從事跨國商業(yè)活動(dòng)時(shí)向外國公職人員行賄的傾向。2011年，BPI指數(shù)源自28個(gè)主要工業(yè)國和發(fā)展中國家出口企業(yè)的3000多位高級(jí)主管的訪談?wù){(diào)查，形成了28國出口企業(yè)的行賄指數(shù)，取值范圍0～10分，分?jǐn)?shù)越高越清廉，企業(yè)海外行賄可能性越小。前三名分別是荷蘭（8.8分）、瑞士（8.8分）和比利時(shí)（8.7分），評(píng)分最低的是墨西哥（7.0分）、中國（6.5分）和俄羅斯（6.1分）。評(píng)分低說明企業(yè)在國外進(jìn)行投資、貿(mào)易活動(dòng)時(shí)，傾向于使用賄賂手段，全球范圍內(nèi)認(rèn)為其企業(yè)在海外投資中非常可能采用行賄手段實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的。從公平競爭角度來看，如果企業(yè)信譽(yù)較低，會(huì)阻礙企業(yè)在海外投資的長期發(fā)展，因此需要對(duì)此高度重視，對(duì)企業(yè)加強(qiáng)規(guī)范，防止國際形象惡化及腐敗的國際蔓延。

二是CPI指數(shù)。透明國際的CPI指數(shù)每年發(fā)布，這是代表腐敗需求的指標(biāo)，反映各國政府官員在商業(yè)活動(dòng)中，尤其是跨國商業(yè)活動(dòng)中向企業(yè)索取、收受賄賂的行為，即企業(yè)面臨的制度環(huán)境。“一帶一路”沿線國家中，腐敗程度高于全球平均水平。中亞腐敗情況最嚴(yán)重；東盟各國差距較大，新加坡CPI指數(shù)排在全球第6位，2017年為84分，其他國家很低；南亞各國排名也參差不齊，但總體好過中亞，“一帶一路”樞紐的巴基斯坦只排在117位（3.2分）；西亞和獨(dú)聯(lián)體中，俄羅斯、敘利亞和伊拉克等排名靠后；中東歐整體情況較好。2017年，除了新加坡、馬來西亞、以色列、愛沙尼亞等8個(gè)國家在60分以上，其他沿線國均在60分以下，其中50個(gè)國家在50分以下，是高腐敗風(fēng)險(xiǎn)國家?！耙粠б宦贰?基礎(chǔ)設(shè)施投資耗時(shí)長、投入大、風(fēng)險(xiǎn)高、收效慢，腐敗風(fēng)險(xiǎn)將成為中國企業(yè)進(jìn)行海外投資的極大挑戰(zhàn)。

（二）“一帶一路”面臨國際反腐規(guī)則帶來的風(fēng)險(xiǎn)沖擊上升

發(fā)達(dá)國家反腐敗法律使中國企業(yè)的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)上升。美國在加大與中國相關(guān)的《反海外腐敗法》執(zhí)法，之前的目標(biāo)是以跨國公司在華子公司為主，但近期以違反《反海外腐敗法》為名逐漸轉(zhuǎn)向針對(duì)中國企業(yè)海外投資的執(zhí)法。例如，2017年9月美國宣布對(duì)中石化瑞士子公司涉嫌通過中間人向尼日利亞官員違法提供1億美元的賄賂展開調(diào)查。2017年12月，香港前民政事務(wù)局局長何志平與塞內(nèi)加爾前外長加迪奧因涉嫌代表一家中國民營公司行賄非洲官員在美國被捕，罪名包括涉嫌違反《反海外腐敗法》。《聯(lián)合國反腐敗公約》生效之后，全世界主要國家都已加入并不斷完善本國立法。例如，英國《反賄賂法案》的管轄權(quán)，其屬地管轄范圍不僅包括英格蘭、蘇格蘭、威爾士和北愛爾蘭在內(nèi)的英國領(lǐng)土，也同樣適用于任何與“英國領(lǐng)土”有關(guān)聯(lián)的包括英屬維京群島、百慕大群島等英國的海外領(lǐng)土居民，如果在英國海外領(lǐng)土設(shè)立企業(yè)或者雇傭當(dāng)?shù)厝藛T直接從事行賄行為，或與英國本土企業(yè)有關(guān)聯(lián)而未能阻止行賄活動(dòng)發(fā)生，都會(huì)受到英國執(zhí)法機(jī)構(gòu)的調(diào)查和懲處。中國企業(yè)在英屬維京群島等的投資存量很大，都將受到其反腐敗管轄權(quán)的制約，中國對(duì)外投資面臨更大的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。

外國公職人員的定義寬泛也使得海外投資遭到調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)增大。中國國有企業(yè)前往美國或者經(jīng)合組織投資時(shí)，國企身份備受關(guān)注。2009年UT斯康達(dá)以培訓(xùn)合同為名，邀請(qǐng)中國電信公司職員赴美參觀著名景點(diǎn)，由于中國電信公司的高層人員有行政級(jí)別，執(zhí)行國家政策，被直接認(rèn)定為“外國公職人員”，UT斯達(dá)康的支付行為觸發(fā)了《反海外腐敗法》調(diào)查。央企或國企對(duì)外投資時(shí)會(huì)受到額外關(guān)注，可能影響投資的順利進(jìn)行，因此對(duì)外投資中必須注意東道國法律以及相關(guān)各國的反腐法律對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制義務(wù)的具體要求，有針對(duì)性地執(zhí)行合規(guī)計(jì)劃，以減少合規(guī)負(fù)擔(dān)。

（三）中國對(duì)“一帶一路”投資逐漸向更為清廉的地區(qū)轉(zhuǎn)移

商業(yè)腐敗對(duì)市場競爭秩序的危害是全方位的。它違反了公平誠信的市場規(guī)則，破壞生產(chǎn)、流通、分配和交換等市場機(jī)制的正常運(yùn)行。如果商業(yè)腐敗廣泛存在于市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行各環(huán)節(jié)，成為行規(guī)，而投資企業(yè)傾向于通過商業(yè)腐敗等不正當(dāng)競爭途徑來得到交易機(jī)會(huì)，公平的市場競爭秩序無法建立，還會(huì)造成大量國有資產(chǎn)流失，社會(huì)生活成本提高，消費(fèi)者負(fù)擔(dān)增加，中國對(duì)內(nèi)對(duì)外的投資環(huán)境都會(huì)遭到破壞。權(quán)錢交易和以權(quán)謀私是商業(yè)腐敗最顯著的特征，助長了公務(wù)腐敗，公共權(quán)力被濫用。中國處于透明國際中受賄行賄較嚴(yán)重的國家行列，一旦被其他國家依據(jù)其反腐敗法追究法律責(zé)任，國際形象將進(jìn)一步受損。

中國對(duì)“一帶一路”初期投資集中在腐敗風(fēng)險(xiǎn)較高的國家，目前逐漸向較清廉地區(qū)轉(zhuǎn)移。過去東道國開放程度低，制度約束嚴(yán)，投資者通過賄賂方式獲取投資許可證、稅收減免等優(yōu)惠政策，能較快繞過繁雜的制度障礙和投資壁壘。投資初期階段，由于政府推動(dòng)等因素的重要性更大，東道國政府清廉性、反腐敗法律制度和執(zhí)行力度，還不是企業(yè)投資決策中的重點(diǎn)考慮因素，甚至可能被完全忽略了。但是中國企業(yè)對(duì)外投資動(dòng)能在轉(zhuǎn)變，獲取技術(shù)、管理經(jīng)驗(yàn)等創(chuàng)造性資產(chǎn)的因素在上升，中國企業(yè)開始傾向投資于經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度高的國家和地區(qū)，比如新加坡、澳大利亞、盧森堡及中國香港等高清廉國家和地區(qū)，其CPI指數(shù)都高于8分，少有腐敗發(fā)生，這些區(qū)域逐漸成為中國“一帶一路”投資的熱點(diǎn)，中國已經(jīng)轉(zhuǎn)向更關(guān)注建立防范商業(yè)腐敗的制度和機(jī)制以打造公平的市場環(huán)境。

三、借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，建設(shè)廉潔綠色“一帶一路”

（一）抓緊制定《對(duì)外投資反腐敗法》

順應(yīng)合規(guī)反腐的國際潮流，為保證中國作為資本輸出國利益，塑造良好形象和維護(hù)公平市場秩序，應(yīng)積極借鑒各國海外投資反腐敗經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)形成健康有序的開放格局。“一帶一路”投資力度不斷加大，各國及國際組織的合規(guī)反腐已波及中國，即便企業(yè)完全合規(guī)經(jīng)營，但根據(jù)英美法律，因?yàn)楣?yīng)鏈或商業(yè)伙伴的不合規(guī)行為也會(huì)遭其調(diào)查。在全球化進(jìn)程中，鑒于企業(yè)海外投資合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不斷上升，中國應(yīng)加快制定《對(duì)外投資反腐敗法》，防止海外投資中的賄賂形成發(fā)生，積極應(yīng)對(duì)其他國家的合規(guī)反腐執(zhí)法。法律制定過程通常較長，在此之前可制定中國對(duì)于企業(yè)跨國腐敗的規(guī)章制度，在司法上定罪，以反腐制度來有效地保證清廉。

（二）完善嚴(yán)格企業(yè)內(nèi)控機(jī)制

從商業(yè)行賄者視角治理商業(yè)腐敗。國際和各國反腐敗公約遵循的原則都為源頭治理，公司治理路徑是預(yù)防商業(yè)行賄犯罪的路徑。公務(wù)人員高效廉潔只能為經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航，卻不能取代各類商業(yè)主體。要把所有市場參與者的行為納入公平、自由競爭的軌道才能營造良好的市場生態(tài)環(huán)境。因此，腐敗因素要納入決策考量，并進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控。在確定合作對(duì)象和制定投資計(jì)劃時(shí)，投資者對(duì)于東道國的腐敗程度和特點(diǎn)都應(yīng)考慮在內(nèi)，根據(jù)投資東道國政府的腐敗程度選擇不同的投資模式，在腐敗程度高的國家或地區(qū)選擇合資模式，以更有效地保護(hù)投資者利益，規(guī)避東道國腐敗的商業(yè)環(huán)境帶來的損失。企業(yè)還需理清最易腐敗的部門和工作領(lǐng)域，要重點(diǎn)監(jiān)控銷售和市場部門，因?yàn)橹苯咏佑|東道國的合作伙伴和市場監(jiān)督主體，通常涉及非常頻繁的實(shí)物和現(xiàn)金交付，最易出現(xiàn)腐敗。應(yīng)加強(qiáng)公司治理手段，通過完善公司會(huì)計(jì)、內(nèi)控等內(nèi)部合規(guī)程序，提高公司自主預(yù)防商業(yè)腐敗犯罪的能力。

（三）加強(qiáng)國際反腐合作

要注重國際上的信息互通和經(jīng)驗(yàn)交流，共同執(zhí)法形成生產(chǎn)要素自由流動(dòng)和市場配置資源的市場，杜絕和減少跨國商業(yè)腐敗，致力于建立良性的市場秩序。依法治理腐敗目的不是對(duì)指控公司實(shí)施處罰，而是為推進(jìn)被指控公司加強(qiáng)內(nèi)部治理和合規(guī)程序，從源頭治理腐敗。中國參與經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程，也要順應(yīng)全球反商業(yè)腐敗的合規(guī)反腐潮流，借鑒美英等國完備的商業(yè)腐敗治理法律法規(guī)，創(chuàng)新公司治理路徑，在資本輸入國和資本輸出國之間加強(qiáng)合作，從源頭懲治和預(yù)防商業(yè)。

（四）融入東道國商業(yè)文化和加強(qiáng)公共關(guān)系建設(shè)

新加坡、美國等國反腐敗立法特點(diǎn)在于執(zhí)法機(jī)構(gòu)職能完備，反腐敗執(zhí)法程序完善。中國企業(yè)一旦被卷入反腐敗調(diào)查，要接受執(zhí)法機(jī)構(gòu)的全方位調(diào)查，違反東道國的反腐敗立法成本難以負(fù)擔(dān)。因此從政府和企業(yè)層面都要及時(shí)與東道國反腐敗執(zhí)法機(jī)構(gòu)溝通，調(diào)整商業(yè)習(xí)慣，融入東道國商業(yè)文化，力求符合東道國反腐法律。中國投資企業(yè)要嚴(yán)格禁止對(duì)公職人員的任何支付和利益輸送行為，尤其在新加坡、中國香港這些對(duì)公職人員清廉嚴(yán)格限制的國家和地區(qū)，要及時(shí)咨詢，比如美國的政府道德署的角色就非常重要，企業(yè)可以將對(duì)政府的任何支付問題向其提出，它會(huì)為是否違反美國反腐敗法律給出解答和意見。同時(shí)，還要加強(qiáng)與東道國商業(yè)社會(huì)的關(guān)系建設(shè)，采取公共宣傳、增加社區(qū)服務(wù)和投入的方法，宣傳中國企業(yè)的積極和正面形象，對(duì)有關(guān)中國企業(yè)投資中的不實(shí)報(bào)道也應(yīng)及時(shí)澄清。

（五）建立良性市場秩序，倡議制定“一帶一路”反腐公約

構(gòu)建“一帶一路”良性市場秩序，消除各種壁壘，減少腐敗誘發(fā)機(jī)制。“一帶一路”構(gòu)想可以通過對(duì)外投資和貿(mào)易來建造三層產(chǎn)業(yè)鏈，通過對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施投資，借助沿線節(jié)點(diǎn)城市的樞紐優(yōu)勢和當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，打造貿(mào)易優(yōu)勢，形成區(qū)域內(nèi)新的國際分工格局。在這個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈條中，圍繞中國的貿(mào)易和投資可分為三層：第一層是制造業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，包括以中巴經(jīng)濟(jì)走廊、孟中印緬經(jīng)濟(jì)走廊為中心的東亞、東南亞，以及西亞、中東歐、南歐的制造業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，形成制造業(yè)市場；第二層連接中國、俄羅斯、中亞五國的能源產(chǎn)業(yè)鏈，以形成能源產(chǎn)業(yè)市場；第三層是中國和歐洲發(fā)達(dá)國家構(gòu)成的技術(shù)貿(mào)易和以金融合作為主的服務(wù)貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈，形成技術(shù)和服務(wù)市場。在這樣一個(gè)大市場的構(gòu)建中，要通過貿(mào)易和投資推動(dòng)，不斷消減貿(mào)易投資壁壘，才能形成生產(chǎn)要素自由流動(dòng)和市場配置資源的市場秩序?！耙粠б宦贰背h突破了以往貿(mào)易自由化、便利化的傳統(tǒng)議題，通過自貿(mào)協(xié)定、投資協(xié)定等談判，向環(huán)境規(guī)則、投資規(guī)則、政府采購和電子商務(wù)等新規(guī)則領(lǐng)域擴(kuò)展，市場門檻不斷降低，有形商品、無形商品、金融市場等在規(guī)則、制度、標(biāo)準(zhǔn)方面進(jìn)行協(xié)調(diào)和對(duì)接，增強(qiáng)亞洲地區(qū)跨境貿(mào)易和投融資的便利性，改善營商環(huán)境，加強(qiáng)海關(guān)便利，減少投資許可等，才能杜絕跨國商業(yè)腐敗，建立良性市場秩序。

中國反跨國商業(yè)賄賂目的在于保護(hù)國際貿(mào)易和投資活動(dòng)中的公平競爭環(huán)境，保護(hù)“一帶一路”沿線國的國際商業(yè)活動(dòng)，維護(hù)中國作為資本輸出國的利益。鑒于經(jīng)合組織、歐盟、美洲、非盟等各區(qū)域都已制定了聯(lián)合反腐公約，中國可以聯(lián)合“一帶一路”共建國制定《反腐敗公約》，建立“一帶一路”各國反腐機(jī)構(gòu)的協(xié)同聯(lián)合機(jī)制，共同治理跨國腐敗，扭轉(zhuǎn)“一帶一路”沿線區(qū)域腐敗高發(fā)局面。

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責(zé)任編輯：李蕊