□劉波

非正規(guī)經(jīng)濟現(xiàn)象在20世紀60年代開始受到關(guān)注，于1973年由ILO作為官方概念使用。非正規(guī)經(jīng)濟因在解決就業(yè)和促進增長方面的貢獻而得到國際社會關(guān)注。鑒于非正規(guī)經(jīng)濟現(xiàn)象的復(fù)雜性，在各國具有不同的表現(xiàn)形式，從而在實證研究中存在不同操作概念。本文首先梳理ILO和SNA對非正規(guī)經(jīng)濟的統(tǒng)計界定，然后設(shè)計中國非正規(guī)經(jīng)濟的概念框架，最后提出中國非正規(guī)經(jīng)濟的操作概念。

ILO和SNA對非正規(guī)經(jīng)濟的統(tǒng)計界定

（一）ILO對非正規(guī)經(jīng)濟的統(tǒng)計界定

非正規(guī)經(jīng)濟在各國存在不同的表現(xiàn)形式，從而具有不同的操作性概念。本文簡要梳理了ILO和SNA對非正規(guī)經(jīng)濟的統(tǒng)計界定過程，基于本國實際設(shè)計了中國非正規(guī)經(jīng)濟的概念框架，從“單位”和“就業(yè)”角度詳細界定了中國非正規(guī)經(jīng)濟的操作概念。

1993年，15thICLS基于“單位”視角考察非正規(guī)經(jīng)濟，即非正規(guī)部門。將其理論內(nèi)涵歸納為“以為有關(guān)人員提供就業(yè)機會和創(chuàng)造收入為主要目的而從事市場性生產(chǎn)活動的單位，通常這些單位組織水平低、經(jīng)營規(guī)模小、勞動和資本要素區(qū)分程度小，勞動關(guān)系建立在個人社會關(guān)系之上”。從統(tǒng)計角度看，非正規(guī)部門是住戶非法人企業(yè)的一部分，包括非正規(guī)自給型企業(yè)和非正規(guī)雇主型企業(yè)。

2003年，17thICLS從“工作”視角考察非正規(guī)經(jīng)濟，即非正規(guī)就業(yè)。ILO根據(jù)單位性質(zhì)將生產(chǎn)單位劃分為正規(guī)部門企業(yè)、非正規(guī)部門企業(yè)和一般住戶（表1），然后以就業(yè)狀況為依據(jù)，判斷各單位的“工作”性質(zhì)是否屬于非正規(guī)。從單位性質(zhì)和就業(yè)狀況維度，可以區(qū)分不同的就業(yè)類型。即：非正規(guī)就業(yè)（1+2+3+4+5+6+8+9+10）、非正規(guī)部門就業(yè)（3+4+5+6+8），以及非正規(guī)部門之外的非正規(guī)就業(yè)（1+2+9+10）。其中a指不包括雇傭有酬家務(wù)勞動人員的住戶，b指為自身最終使用從事貨物生產(chǎn)的住戶、雇傭有酬家務(wù)勞動人員的住戶；淺灰色表示正規(guī)就業(yè)，深灰色表示工作類型不存在。

因此，判斷何謂非正規(guī)就業(yè)的關(guān)鍵在于，識別非正規(guī)部門之外的非正規(guī)就業(yè)。ILO認為，帶有相關(guān)福利條款（如帶薪休假和養(yǎng)老金權(quán)益）的就業(yè)屬于正規(guī)的工資性就業(yè)，其他就業(yè)形式都是非正規(guī)就業(yè)。ILO解釋了非正規(guī)就業(yè)形成原因，例如崗位或雇員未申報、臨時工、低工資的小時工、外包工，以及其他未嚴格遵守勞動法規(guī)的工作，共同特點是非正式的工作安排。然而經(jīng)濟、政治、社會、文化、法律制度差別導(dǎo)致非正規(guī)就業(yè)在各國表現(xiàn)迥異，ILO建議根據(jù)國情進行處理。

表1 17thICLS對非正規(guī)就業(yè)的分類

（二）SNA對非正規(guī)經(jīng)濟的統(tǒng)計界定

表2 SNA中識別ICLS界定的非正規(guī)部門

作為國際通用語言，1993-SNA第4章“機構(gòu)單位和部門”首次引入了非正規(guī)部門，將其視為住戶子部門，并在附錄中轉(zhuǎn)載了15thICLS相關(guān)決議。然而，除沿襲15thICLS決議外，1993-SNA未對非正規(guī)部門提出新的建議。并且，1993-SNA與15thICLS在市場生產(chǎn)范圍界定、基本單位（企業(yè)、住戶和部門）界定、住戶部門分類等問題上存在分歧?；庀嚓P(guān)分歧進而將非正規(guī)部門納入SNA框架，便成為修訂1993-SNA的重要議題。

經(jīng)國際機構(gòu)合力研究，2008-SNA確立了非正規(guī)經(jīng)濟在國民經(jīng)濟中地位。2008-SNA將國民經(jīng)濟分成5個獨立的機構(gòu)部門：一般政府、非金融及金融公司、住戶、非盈利機構(gòu)。從住戶部門中識別非正規(guī)部門。首先，將非法人企業(yè)住戶直接歸為非正規(guī)部門，即出售全部或大部分產(chǎn)出的非正規(guī)自雇型企業(yè)（表2中1）和出售全部或大部分產(chǎn)出的非正規(guī)雇主型企業(yè)（表2中3）；然后，剔除自然人住戶、機構(gòu)住戶和非法人企業(yè)住戶中生產(chǎn)自用住房服務(wù)和雇傭家庭工人的住戶；最后，根據(jù)產(chǎn)出自用程度識別其他住戶非法人企業(yè)，其中銷售部分產(chǎn)出的非正規(guī)企業(yè)歸為非正規(guī)部門（表2中2和4）。如此一來，住戶部門按照登記注冊、雇員規(guī)模、生產(chǎn)目的和市場行為的差異進行重新劃分，與ILO非正規(guī)部門實現(xiàn)對接。需要注意，非金融及金融公司部門中未注冊以及雇員少于一定數(shù)量的企業(yè)也應(yīng)歸為非正規(guī)部門（表2中5），而住戶部門中已注冊或雇傭人數(shù)大于一定數(shù)量的住戶非法人企業(yè)則歸為正規(guī)部門。

盡管理論界對于非正規(guī)經(jīng)濟的概念尚未達成一致，但非正規(guī)經(jīng)濟是非正規(guī)部門就業(yè)人員和正規(guī)部門內(nèi)部非正規(guī)就業(yè)人員從事的經(jīng)濟活動，不存爭議(Chen，2012)。如果說有爭議的話，其焦點還在非正規(guī)部門。綜觀國際機構(gòu)對非正規(guī)部門的界定，主要基于企業(yè)標準，如規(guī)模是否達到標準、是否注冊、員工是否登記，并試圖把非正規(guī)部門融入整個國民賬戶體系。

中國非正規(guī)經(jīng)濟的概念框架設(shè)計

自1996年引入中國以來，關(guān)于非正規(guī)經(jīng)濟的研究不斷涌現(xiàn)，但相關(guān)研究均未按照國際標準對中國非正規(guī)經(jīng)濟概念框架進行詳細界定。根據(jù)ILO和SNA統(tǒng)計標準，非正規(guī)經(jīng)濟由非正規(guī)部門就業(yè)和非正規(guī)部門之外非正規(guī)就業(yè)的經(jīng)濟活動總和構(gòu)成。作為典型的城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，中國非正規(guī)經(jīng)濟應(yīng)該包括城鎮(zhèn)非正規(guī)經(jīng)濟和農(nóng)村非正規(guī)經(jīng)濟。為清楚識別中國經(jīng)濟總體中的非正規(guī)經(jīng)濟成分，本文設(shè)計了一幅非正規(guī)經(jīng)濟框架結(jié)構(gòu)圖。

結(jié)合ILO和SNA的統(tǒng)計標準，中國非正規(guī)經(jīng)濟應(yīng)該由4部分構(gòu)成（見圖1）。其中，黑色方框代表經(jīng)濟總體，中間粗虛線將經(jīng)濟總體劃分為兩部分，其中左側(cè)為城鎮(zhèn)經(jīng)濟，右側(cè)為農(nóng)村經(jīng)濟；細虛線圍成的“倒T型”區(qū)域為非正規(guī)經(jīng)濟，方框上方的灰色區(qū)域為未被觀測經(jīng)濟。A代表城鎮(zhèn)非正規(guī)部門經(jīng)濟，C代表農(nóng)村非正規(guī)部門經(jīng)濟，B代表城鎮(zhèn)正規(guī)部門內(nèi)部非正規(guī)就業(yè)人員的經(jīng)濟活動，D代表農(nóng)村正規(guī)部門內(nèi)部非正規(guī)就業(yè)人員的經(jīng)濟活動。需要指出的是，農(nóng)村還有一部分不需區(qū)分正規(guī)/非正規(guī)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟部門，所以農(nóng)村經(jīng)濟活動包括農(nóng)業(yè)經(jīng)濟、非正規(guī)經(jīng)濟和正規(guī)經(jīng)濟三種類型。

圖1 中國非正規(guī)經(jīng)濟的概念框架

接下來根據(jù)ILO和2008-SNA建議的“企業(yè)規(guī)模、企業(yè)性質(zhì)和勞動合同”三種準則，結(jié)合中國法律法規(guī)和政府經(jīng)濟統(tǒng)計數(shù)據(jù)，從“單位”和“就業(yè)”兩個角度對非正規(guī)經(jīng)濟活動進行統(tǒng)計界定。

對非正規(guī)部門就業(yè)的界定

ILO對非正規(guī)部門判斷標準概括為三點：企業(yè)未達到規(guī)模、企業(yè)未注冊、員工未登記。DelhiGroup建議采用非法人企業(yè)、無完整賬戶、至少有一些市場產(chǎn)出3個標準。2008-SNA認為識別非正規(guī)部門應(yīng)該從注冊、法人、規(guī)模、統(tǒng)計調(diào)查范圍、非法活動、地點、雇傭條款等角度進行。盡管不同組織對于非正規(guī)部門應(yīng)該遵循的標準存在不同判斷，但“非正規(guī)部門應(yīng)該符合小規(guī)模企業(yè)、非法人企業(yè)、雇傭合同松散等特征的單位組成”不存爭議。下面基于這3個標準對中國非正規(guī)部門進行識別。

（一）“企業(yè)”規(guī)模準則

根據(jù)2008-SNA對非正規(guī)部門的說明，可直接用企業(yè)規(guī)模（營業(yè)額或雇傭數(shù)量）進行識別，但其并未提及具體標準。ILO建議非正規(guī)部門是雇傭員工少于5人的企業(yè)。實際操作中，各國均采用就業(yè)人數(shù)作為判斷標準。例如，馬里和埃塞俄比亞的標準為11人，土耳其、巴基斯坦、印度、坦桑尼亞的標準為10人，巴西的標準為6人，墨西哥、秘魯、烏克蘭、巴拿馬的標準為5人。根據(jù)2011年6月18日工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、國家發(fā)展和改革委員會和財政部聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號）和《城鄉(xiāng)個體工商戶管理暫行條例》，從業(yè)人數(shù)不超過7人的個體工商戶，可作為中國非正規(guī)部門的基本單位。

若將規(guī)模進一步放寬，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》，中國大量小型企業(yè)、微型企業(yè)也符合非正規(guī)部門的規(guī)模準則。比如，從業(yè)人員20人以下的工業(yè)企業(yè)、交通運輸業(yè)企業(yè)、倉儲業(yè)企業(yè)、郵政業(yè)企業(yè)、批發(fā)業(yè)企業(yè)等，從業(yè)人員10人以下的零售業(yè)企業(yè)、信息傳輸業(yè)企業(yè)、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)企業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)企業(yè)等。平均而言，企業(yè)的雇傭人數(shù)為10.4人。第三次經(jīng)濟普查數(shù)據(jù)顯示，小微企業(yè)吸納的就業(yè)人數(shù)為14730.4萬人，占全部企業(yè)法人單位從業(yè)人數(shù)50.4%（國家統(tǒng)計局，2014）。單就“企業(yè)”規(guī)模準則而言，可以認定中國非正規(guī)部門由個體工商戶和部分私營企業(yè)構(gòu)成。

（二）“企業(yè)”性質(zhì)準則

非法人企業(yè)是企業(yè)構(gòu)成非正規(guī)部門的必要條件，ILO核定，非正規(guī)部門生產(chǎn)單位不具法人資格。根據(jù)《中華人民共和國民法通則》第三十七條，法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。須滿足4個條件：依法成立，有必要的財產(chǎn)或經(jīng)費，有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所，能夠獨立承擔(dān)民事責(zé)任。中國的法人分為企業(yè)法人、機關(guān)事業(yè)單位法人和社會團體法人。對于介于自然人和法人之間的非法人企業(yè)，《民法通則》沒有做出詳細規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國合伙企業(yè)法》及《中華人民共和國民事訴訟法》法律文件，經(jīng)濟主體一般被分為自然人、法人和其他組織。可以判斷，其他組織應(yīng)該是介于自然人和法人之間的非法人企業(yè)。最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國民事訴訟法》若干問題的意見指出，非法人企業(yè)是合法成立、有一定的組織機構(gòu)和財產(chǎn)、但又不具備法人資格的組織，包括(a)依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的私營獨資企業(yè)、合伙組織；(b)依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的合伙型聯(lián)營企業(yè)；(c)依法登記領(lǐng)取我國營業(yè)執(zhí)照的中外合作經(jīng)營企業(yè)、外資企業(yè)；(d)經(jīng)民政部門核準登記領(lǐng)取社會團體登記證的社會團體；(e)法人依法設(shè)立并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的分支機構(gòu)；(f)中國人民銀行、各專業(yè)銀行設(shè)在各地的分支機構(gòu)；(g)中國人民保險公司設(shè)在各地的分支機構(gòu)；(h)經(jīng)核準登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)；(i)符合本條規(guī)定條件的其他組織。據(jù)此，中國非正規(guī)部門應(yīng)該由自然人和非法人企業(yè)構(gòu)成。如果按注冊類型劃分的話，中國非正規(guī)部門應(yīng)該包括個體工商戶、部分私營企業(yè)（私營獨資企業(yè)和私營合伙企業(yè)）以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。

（三）“企業(yè)”勞動合同準則

2008-SNA認為，正規(guī)就業(yè)是指帶有相關(guān)福利條款（如帶薪休假及養(yǎng)老金權(quán)益）的就業(yè)，除此之外的其他就業(yè)都是非正規(guī)就業(yè)。既然非正規(guī)部門作為非正規(guī)就業(yè)的核心，非正規(guī)部門應(yīng)該由不與雇員簽訂勞動合同的單位組成?！吨腥A人民共和國勞動合同法》第十七條規(guī)定，勞動合同應(yīng)具備以下條款：(a)用人單位的名稱、住所和法定代表人或者主要負責(zé)人；(b)勞動者的姓名、住址和居民身份證或者其他有效身份證件號碼；(c)勞動合同期限；(d)工作內(nèi)容和工作地點；(e)工作時間和休息休假；(f)勞動報酬；(g)社會保險；(h)勞動保護、勞動條件和職業(yè)危害防護；(i)法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)納入勞動合同的其他事項。在中國，一般只有國家機關(guān)、事業(yè)單位和較大的法人企業(yè)會遵守此項國家法規(guī)；較小規(guī)模的私營企業(yè)，即便在國家統(tǒng)計范圍之內(nèi)，并不具備法人身份，不被認為是正規(guī)單位，很難嚴格遵守國家勞動法規(guī)。為節(jié)省費用、降低成本，大多數(shù)私營企業(yè)會雇傭臨時工或非全日制工人，毋寧說個體經(jīng)營戶。他們簽訂的合同充其量屬于“勞務(wù)合同”或“雇傭合同”，附帶的福利和真正意義上的“勞動合同”相去甚遠（黃宗智，2013）。從單位注冊類型角度看，個體工商戶和私營企業(yè)相較于國有、集體和新興部門更可能拒絕與雇員簽訂勞動合同。基于以上背景，本文將非正規(guī)部門就業(yè)定義為個體經(jīng)營戶、私營企業(yè)中的小微企業(yè)（約占私營企業(yè)總數(shù)50%）的就業(yè)人員。

對非正規(guī)部門之外非正規(guī)就業(yè)的界定

和非正規(guī)部門不同，非正規(guī)就業(yè)以“工作”性質(zhì)作為觀察單元。如上所述，中國最初引入的概念是非正規(guī)就業(yè)，并非非正規(guī)部門。非正規(guī)就業(yè)在中國主要表現(xiàn)為：非正規(guī)部門內(nèi)各種就業(yè)類型，正規(guī)部門內(nèi)部的低收入、臨時性、季節(jié)性的就業(yè)類型，主要由城鎮(zhèn)下崗職工、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力、失業(yè)待業(yè)人員和離退休人員構(gòu)成。根據(jù)對中國非正規(guī)部門的詮釋，個體工商戶就業(yè)屬于非正規(guī)就業(yè)，私營企業(yè)就業(yè)是否屬于非正規(guī)就業(yè)，學(xué)者存在不同看法（蔡昉和王美艷，2004；黃宗智，2013）。

根據(jù)《中華人民共和國私營企業(yè)暫行條例》第十一條規(guī)定，私營企業(yè)是指企業(yè)資產(chǎn)屬于私人所有、雇工8人以上的營利性經(jīng)濟組織，主要有農(nóng)村村民、城鎮(zhèn)待業(yè)人員、個體工商戶經(jīng)營者、辭退職人員，以及國家法律法規(guī)和政策允許的離休退休和其他人員。中國私營企業(yè)研究課題組研究報告顯示，中國僅有1.13%私營企業(yè)的雇員數(shù)量大于100人，絕大多數(shù)為小型和微型企業(yè)。2013年末，全國共有第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的小微企業(yè)法人單位785萬個，占全部企業(yè)法人單位95.6%（國家統(tǒng)計局，2014）。就此而言，不僅部分私營企業(yè)符合非正規(guī)部門界定標準，私營企業(yè)內(nèi)部的就業(yè)也基本屬于非正規(guī)就業(yè)。國有企業(yè)、集體企業(yè)、股份合作單位、聯(lián)營單位、有限責(zé)任公司、股份有限公司、港澳臺投資單位及外商投資單位新興正規(guī)部門也存在規(guī)?？捎^的非正規(guī)就業(yè)，他們雖然在相對正規(guī)的單位從事就業(yè)，但其工資、福利待遇與正式員工之間存在明顯差距。

需要指出，中國農(nóng)村存在大量鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，在吸納農(nóng)村非農(nóng)就業(yè)人口方面起到至關(guān)重要作用。根據(jù)《中華人民共和國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)法》，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是指農(nóng)村集體經(jīng)濟組織或者農(nóng)民投資為主，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（包括所轄村）舉辦的承擔(dān)支援農(nóng)業(yè)義務(wù)的各類企業(yè)。應(yīng)該說，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)主要是為“農(nóng)村”、“農(nóng)民”和“農(nóng)業(yè)”服務(wù)。那么鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)就業(yè)究竟是正規(guī)就業(yè)還是非正規(guī)就業(yè)？1978年經(jīng)濟改革之前，中國勞動政策的潛在目標是，通過直接分配工作、政府控制工資、限制勞動力遷移方式確保人人就業(yè)。在農(nóng)村地區(qū)，勞動力要么在生產(chǎn)隊從事農(nóng)業(yè)工作，要么在人民公社從事非農(nóng)工作。直接分配工作、限制勞動力遷移等政策有效阻止了公開性失業(yè)的發(fā)生，但因此導(dǎo)致生產(chǎn)單位剩余勞動力的不斷積累和擴張，也引起了勞動力工作努力程度、勞動生產(chǎn)率和產(chǎn)出水平的下降。始于1978年的改革為漸進重組創(chuàng)造了條件。在農(nóng)村地區(qū)，家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的引入改變了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式。自然地，人民公社便改為“鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)”，可以依據(jù)合同招收勞動力，并且可以決定工資多少。1990年之前，中國農(nóng)村非農(nóng)就業(yè)類型只有一種，即鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)；同期城鎮(zhèn)地區(qū)的就業(yè)類型中國有企業(yè)和集體企業(yè)占據(jù)99%之多?？梢哉f，20世紀90年代之前的農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和城鎮(zhèn)國有企業(yè)、集體企業(yè)均為正規(guī)就業(yè)單位。盡管近年來鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的性質(zhì)逐漸發(fā)生變化，但在農(nóng)村地區(qū)，和個體私營企業(yè)相比還是屬于正規(guī)部門的，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中國有企業(yè)、集體企業(yè)、有限責(zé)任公司和股份有限公司。

綜上所述，中國非正規(guī)經(jīng)濟由城鎮(zhèn)個體私營企業(yè)，國有企業(yè)、集體企業(yè)、股份合作單位、聯(lián)營單位、有限責(zé)任公司、股份有限公司、港澳臺投資單位、外商投資單位內(nèi)的臨時工、季節(jié)工，以及農(nóng)村個體私營企業(yè)的經(jīng)濟活動構(gòu)成。

結(jié)論

20世紀60年代以來，非正規(guī)經(jīng)濟在創(chuàng)造就業(yè)崗位和促進經(jīng)濟增長方面發(fā)揮了重要作用，一直得到國際組織和學(xué)術(shù)界的廣泛關(guān)注。作為一種社會經(jīng)濟現(xiàn)象，非正規(guī)經(jīng)濟在各國具有不同的表現(xiàn)形式，從而產(chǎn)生不同的操作概念。本文首先梳理了ILO和SNA關(guān)于非正規(guī)經(jīng)濟的統(tǒng)計概念，然后設(shè)計了中國非正規(guī)經(jīng)濟的概念框架，最后從“單位”和“就業(yè)”視角識別了中國非正規(guī)經(jīng)濟的操作性概念。這一研究對于非正規(guī)經(jīng)濟經(jīng)驗研究和國際比較奠定了基礎(chǔ)。