王 倩

一、引言

經濟新常態(tài)下，經濟放緩水平加深、利率市場化加快和金融監(jiān)管趨嚴，銀行業(yè)所處的外部環(huán)境產生了巨大變化。我國銀行業(yè)面臨不良貸款率上升和盈利下滑的兩重壓力。如何應對復雜的形勢，已經成為商業(yè)銀行必須要面對的重大問題。信貸資產在銀行資產中占絕大多數(shù)比重，因此信貸風險是商業(yè)銀行面臨的最主要的風險。國際評級機構穆迪在2015年上半年對11家上市銀行研究的成果表示，中國商業(yè)銀行對于部分超過90天的貸款并未確認為壞賬。如果在經濟形勢下滑時，超限期90天以上的貸款金額沒有反映在壞賬總額上，那就意味著真實的不良貸款率比賬面上的不良貸款率還要高，未來幾年中國銀行業(yè)面臨的運營壓力還將進一步上升。我國商業(yè)銀行必須對信貸風險有清醒的認識，及時總結、分析當前銀行業(yè)面臨的信貸風險，并適時作出有效應對。

經濟運行一般具有周期性，許多研究表明，宏觀經濟波動與銀行信貸投放情況相互作用。經濟形勢好時，貸款人往往對經濟形勢及行業(yè)發(fā)展情況比較樂觀，而使信貸需求增加，商業(yè)銀行也會不斷擴大放貸規(guī)模；而經濟形勢不好時，企業(yè)經營狀況堪憂，財務狀況惡化，導致商業(yè)銀行不良貸款率上升，信貸風險加大。那么，我國商業(yè)銀行信貸風險現(xiàn)狀如何？在經濟形勢不好時，應如何應對可能加大的信貸風險呢？本文結合近年來我國商業(yè)銀行信貸風險的現(xiàn)狀，以提高宏觀經濟波動影響下商業(yè)銀行對信貸風險的應對能力為目標，針對商業(yè)銀行信貸風險防范提出了相關建議。

二、宏觀經濟波動下我國商業(yè)銀行信貸風險及管理現(xiàn)狀

（一）信貸風險現(xiàn)狀

宏觀經濟不確定性下，商業(yè)銀行面臨的信貸風險主要來自宏觀經濟環(huán)境產生的重大波動。存貸差仍是我國商業(yè)銀行收入的主要來源，自有資金主要用于發(fā)放貸款，使銀行信貸風險尤為突出。對于企業(yè)來說，銀行借款仍然是它們取得借款的主要來源渠道。存貸差的利息收入易受宏觀經濟波動的影響，在我國經濟增速換擋背景下，實體經濟困難重重，潛在風險隱患不斷累積，信用違約風險增加。一旦多個企業(yè)無法按期歸還貸款，就會給商業(yè)銀行帶來不可挽回的損失，盈利能力出現(xiàn)嚴重問題，若員工長期拿不到績效，收入下滑，還會出現(xiàn)多個員工跳槽的現(xiàn)象，銀行的生存和發(fā)展岌岌可危。一旦銀行信貸風險事件披露出來，也會使商業(yè)銀行的信貸風險管控面對更大的壓力和挑戰(zhàn)。

（二）信貸風險管理現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行在信貸風險管理方面還存在諸多問題：一是信貸投放渠道和行業(yè)比較集中，在經濟下行時，部分行業(yè)信貸風險會集中爆發(fā)；二是我國各大商業(yè)銀行對同一類型客戶的信用風險評級沒有統(tǒng)一的標準，而同一商業(yè)銀行對不同行業(yè)不同類型的客戶都采用相同的評價指標和評價標準具有局限性；三是內部控制制度不完善，體系不健全，風險內控部門責權利界限不清；四是商業(yè)銀行信貸管理流程銜接不夠，很難整體把握信貸風險狀況。

三、宏觀經濟波動下我國商業(yè)銀行信貸風險防范建議

（一）及時合理應對宏觀經濟波動

商業(yè)銀行要密切關注宏觀經濟波動，同時緊密關注國家的宏觀調控政策，對宏觀經濟形勢可能給信貸風險帶來的影響做出合理預估，對經濟波動的把握和判斷能力逐漸增強，從而及時合理地應對宏觀經濟波動，根據(jù)對未來經濟形勢的預測，合理布局信貸業(yè)務，把握信貸資金投向，采取有針對性的風險防控措施。

（二）建立健全風險預警機制實現(xiàn)信息共享

完善的風險預警機制，包括事前的防范、事中的控制和事后的處理。商業(yè)銀行必須建立健全完善的風險預警機制，構建科學的預警系統(tǒng)。此外，商業(yè)銀行內部相關部門，應該整理好每一個信貸客戶的資料和信息，實現(xiàn)無紙化管理，各商業(yè)銀行亟需建立信貸客戶信息的大數(shù)據(jù)庫，在各商業(yè)銀行間實現(xiàn)客戶信息互通有無，從客戶的歷史信用信息、企業(yè)貸款金額和貸款用途到企業(yè)的財務狀況和經營成果，建立一整套完整的信息庫，實現(xiàn)信息共享。

（三）完善信貸風險內部控制制度

商業(yè)銀行需創(chuàng)造良好的內部控制環(huán)境，加強權利的有效監(jiān)督和管理；建立分級審批授信制度，建立權責利明確的信貸崗位制度；提升信貸員工的風險防范素質，創(chuàng)造良好的信貸風險管理環(huán)境；完善信貸風險評級系統(tǒng)，提高信貸風險的評估技術，各商業(yè)銀行對于信用評級實行統(tǒng)一標準，同類客戶標準相同，不同行業(yè)的客戶區(qū)分評級標準和評價指標。通過完善的內部控制制度，能夠有效避免和減少信貸風險。

四、結論

宏觀經濟波動是影響商業(yè)銀行信貸風險的重要因素，為此，商業(yè)銀行一方面要密切關注宏觀政策的變化，及時調整信貸資產的配置，對于宏觀經濟政策支持的行業(yè)可以調增相應的信貸資產，對于不景氣的行業(yè)及時調減信貸資產；另一方面，要進一步完善信貸風險量化機制，在風險量化模型中納入宏觀經濟波動因素，同時建立健全商業(yè)銀行的公司治理機制，強化內部控制，加強風險管控，提高信貸資產質量，防范不同類型的信貸風險。