何德旭 王朝陽 陳義國

2018年1月2日國務院發(fā)布的《中共中央國務院關于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》明確提出，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是新時代“三農”工作的總抓手，并提出了“開拓投融資渠道，強化鄉(xiāng)村振興投入保障”等一系列新任務。農村商業(yè)銀行是在農村信用社基礎上組建的金融機構，長期以來主要以“三農”經(jīng)濟為服務對象，為提升農業(yè)發(fā)展質量、提高農民生活水平、繁榮農村經(jīng)濟活力提供了有力的金融支持。那么，在新的國家政策背景下，農村商業(yè)銀行更好地服務于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，還存在哪些短板？筆者近半年里先后對普陀農村商業(yè)銀行進行了兩次調研，對其相關做法、發(fā)展中面臨的問題和可行的應對策略等方面進行了考察和分析。

已有的做法

普陀農村商業(yè)銀行是在原浙江舟山普陀農村合作銀行的基礎上發(fā)起設立的股份制地方性金融機構，2013年10月正式掛牌，目前有營業(yè)網(wǎng)點48家。2017年末， 30萬元（含）以下小額信用貸款簽約率為19.27%。有特點的做法主要有：

“網(wǎng)格管理+整村授信”，擴大普惠覆蓋面。長期以來，小微企業(yè)及“三農” 經(jīng)濟體難以進入大型商業(yè)銀行的視野，這既與其缺乏有效的企業(yè)管理制度和規(guī)范的財務信息有關，也與其貸款額度小、成本高、風險大的業(yè)務屬性有關。如何把它們納入到金融體系的服務范圍，是普惠金融發(fā)展需要解決的首要問題。對此，普陀農村商業(yè)銀行一方面制訂了普惠金融提升工程五年行動計劃（2016～2020年），由區(qū)委區(qū)政府行文下發(fā)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）成立推進領導小組，并將五年行動計劃轉發(fā)至轄內各村（社區(qū)）；另一方面，全面推進“金融服務進網(wǎng)格”和“整村授信”， 建立漁農村基礎網(wǎng)格246個、特色網(wǎng)格19 個。到2017年末，全行共開展各類現(xiàn)場簽約活動125次，普惠建檔12.62萬戶，累計公議授信17471戶、21.74億元，實現(xiàn)全區(qū)漁農村社區(qū)“整村授信”全覆蓋。

“一卡+一手機”，提升金融便捷度。一是開展“電子銀行業(yè)務推進年”活動，積極營銷豐收卡、豐收互聯(lián)（手機銀行）、豐收一碼通、智能付等業(yè)務產(chǎn)品， 2017年末手機銀行（豐收互聯(lián)）有效客戶達到30586戶，比年初新增17568戶， 互聯(lián)網(wǎng)支付商戶達到6911戶。二是加快推進智慧場景和公共場景應用，深化“智慧校園”項目，向學校教職工發(fā)放智慧校園卡。三是積極支持“智慧駕?！表椖柯涞?，上線駕駛員培訓柜面繳費業(yè)務；加快ETC客戶發(fā)展，當年新增ETC客戶3100 戶，累計簽約數(shù)達14022戶，占區(qū)域車輛保有量的33.3%。

“業(yè)務分離+人員分流”，促進結構合理化。主要是借助通過智慧銀行、自助終端、助農終端等優(yōu)化服務結構。在總部新大樓營業(yè)廳配備自動零幣兌換機、自動發(fā)卡機、自動回單打印機、人機交互式導覽等智慧銀行系統(tǒng)，設置微信打印機等便民服務設施。撤銷業(yè)務重疊、業(yè)務量較少的蒲灣分理處，關閉漳州有人值守自助銀行，對6家網(wǎng)點進行視覺形象提升。開展助農終端業(yè)務促銷活動，對全區(qū)27個助農取款點實施豐收驛站升級改造。

尚存的短板

貸款行業(yè)集中度高，抗風險能力不強。普陀農村商業(yè)銀行所在普陀區(qū)的主導產(chǎn)業(yè)是遠洋漁業(yè)，因此其貸款投向主要是與遠洋漁業(yè)相關的水產(chǎn)品收購販運加工、海上交通運輸業(yè)和漁業(yè)捕撈，三項貸款余額累計占當年貸款余額的比例在2012～2017年分別為57.85%、57.04%、48.65%、53.43%、49.8%和48.2%。2010 年之后，遠洋漁業(yè)發(fā)展低迷，與漁業(yè)相關的交通運輸、海上工程、船舶修造和燃料油經(jīng)銷等行業(yè)也受到影響，大多經(jīng)營困難。這種局面必然對銀行貸款質量造成沖擊，并且這種風險也缺乏相應的化解手段。

以貸款為主要資產(chǎn)，不良貸款率在同業(yè)中偏高。2017年普陀農村商業(yè)銀行貸款余額占資產(chǎn)的比重為57.4%，雖然其不良貸款規(guī)模和不良貸款率在2017年實現(xiàn)了雙降，并且其不良率低于農村商業(yè)銀行3.16%的平均水平，但相比銀行業(yè)整體，其他銀行該比率仍然是偏高的。銀監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示， 2017年末銀行業(yè)不良貸款率為1.74%，其中大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營銀行和外資銀行分別為1.53%、1.71%、1.52%、0.53%和0.7%。

管理體制不清，制約農商行的良性發(fā)展。農村商業(yè)銀行內部現(xiàn)代化的企業(yè)制度不夠完善，這既有農村信用合作社改制不徹底留下來的歷史原因，也有農村商業(yè)銀行發(fā)展時間短、制度建設投入不夠的現(xiàn)實原因。內部企業(yè)制度不完善使得農村商業(yè)銀行在發(fā)放貸款中存在審批不嚴格、過程不規(guī)范、因個人利益違規(guī)放貸等現(xiàn)象， 從而造成了農村商業(yè)銀行不良貸款率居高不下的現(xiàn)狀。此外，農村商業(yè)銀行和省農村信用社聯(lián)合社之間復雜的財務行政管理關系，構成了農村商業(yè)銀行混亂的外部管理體制。根據(jù)銀監(jiān)會辦公廳發(fā)布的《加強農村商業(yè)銀行“三農”金融服務機制建設監(jiān)管指引》，省聯(lián)社負責對農村商業(yè)銀行進行績效考核，但是省聯(lián)社是由各農村商業(yè)銀行出資組建的，二者之間存在的財務關系必然導致省聯(lián)社難以履行績效考核管理；同時，省聯(lián)社的管理更多的基于行政考慮，也影響了農村商業(yè)銀行的市場化運作，比如省聯(lián)社可能會施壓要求農村商業(yè)銀行給轄區(qū)內的企業(yè)發(fā)放貸款。

農村商業(yè)銀行服務“三農”的有效激勵不足。服務“三農”是政府改制組建農村商業(yè)銀行的“初心”，但隨著農村商業(yè)銀行市場化運作程度的提高，涉農金融業(yè)務對農村商業(yè)銀行的吸引力在降低。涉農金融服務主要是指貸款，但是涉農貸款一般規(guī)模小、風險大，并且缺少有效的抵押物，使得涉農貸款的服務成本高。同時， 農村市場金融機構的增加使得市場競爭激烈，農村商業(yè)銀行的貸款利率逐年下降， 貸款收益也在降低。銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)顯示，農村商業(yè)銀行的整體資產(chǎn)利潤率已經(jīng)從2014年第一季度的1.6%逐年下降到2017 年第四季度的0.9%。為此，一些農村商業(yè)銀行涉農貸款的增速已經(jīng)低于貸款總額的增速，有些農村商業(yè)銀行甚至已經(jīng)將提供涉農貸款作為企業(yè)承擔的社會責任來對待。

補短板的主要路徑

繼續(xù)深化改革，健全完善農村商業(yè)銀行治理結構。一是完善現(xiàn)代化的企業(yè)制度。農村商業(yè)銀行經(jīng)過十多年的發(fā)展，已經(jīng)基本建立起現(xiàn)代化的企業(yè)制度，但是經(jīng)營運作中仍然沿襲了很多農村信用社時代的不規(guī)范做法，因此建立起完善的法人治理結構和組織管理體系就成為農村商業(yè)銀行的首要任務。二是完善省聯(lián)社對農村商業(yè)銀行的管理。農村信用社改制組建為農村商業(yè)銀行，其目的就是進行充分的市場化經(jīng)營，現(xiàn)階段省聯(lián)社對農村商業(yè)銀行的行政管理顯然有悖于這一初衷。因此，政府應放松甚至取消省聯(lián)社對農村商業(yè)銀行的行政管理關系，探索建立省聯(lián)社與農村商業(yè)銀行之間類似于銀行業(yè)協(xié)會與銀行之間的行業(yè)協(xié)會管理關系。三是增加投入和提升經(jīng)營能力。農村商業(yè)銀行面臨著激烈的同業(yè)競爭和新型金融機構競爭，同時在產(chǎn)品、技術、風控等方面又存在比較明顯的弱勢。農村商業(yè)銀行未來有必要進一步加大投入，提升企業(yè)的經(jīng)營水平和可持續(xù)發(fā)展能力，包括完善部門設置，強化企業(yè)的金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力；增加技術投入，提升科技金融在經(jīng)營中的應用；增加人力資本的投入，提升農村商業(yè)銀行的風控能力等。

強化政策激勵，鼓勵農村商業(yè)銀行更好服務實體經(jīng)濟。一是對涉農和小微企業(yè)貸款提供利息補貼。省聯(lián)社每年統(tǒng)計上報轄區(qū)內農村商業(yè)銀行的涉農和小微企業(yè)貸款余額，地方政府據(jù)此對農村商業(yè)銀行提供利息補貼，其他部門配合提供財稅優(yōu)惠等。二是建立涉農和小微企業(yè)貸款風險保障機制。加快建立涉農和小微企業(yè)貸款政策性保險機構，為農村商業(yè)銀行的資金安全提供保險；地方政府可借鑒“政府引導基金”的運作模式，設立涉農和小微企業(yè)貸款基金，參與引導農村商業(yè)銀行的貸款。三是設立準入機制，保障平均利潤率。一方面，激烈的市場競爭加上其他因素降低了農村商業(yè)銀行從涉農和小微企業(yè)貸款中獲得的收益；另一方面，涉農和小微企業(yè)貸款在一定程度上具備的社會公共品屬性，使得政府也有理由對農村金融機構設立準入機制，限制過度競爭，保障農村商業(yè)銀行可從涉農和小微企業(yè)貸款中獲得平均利潤，為其服務實體經(jīng)濟發(fā)展提供正向激勵。

提高監(jiān)管水平，有效化解農村商業(yè)銀行的風險。一是積極化解不良貸款。針對歷史業(yè)務形成的不良貸款，在采取債轉股、政府定向債券置換、創(chuàng)新抵押物處置方式、創(chuàng)新還款方式等方法積極討回貸款外，還要予以積極核銷，優(yōu)化銀行的信用狀況。二是提升信貸質量?？偨Y分析歷史不良貸款產(chǎn)生的原因，規(guī)范貸款審批的流程，嚴格貸款申請的審查，強化貸款的貸后監(jiān)管。針對“三農”貸款和小微企業(yè)貸款信息不規(guī)范、缺乏抵押物的情況，應采取利用正式材料進行程序審核與利用非正式信息進行實質審核相結合的方式進行。同時，探索聯(lián)網(wǎng)共享失信信息，防止貸款主體“打一槍換一個地方”，增加失信主體的失信成本。三是建立市場化的風險處置體系。市場化經(jīng)營是銀行業(yè)金融機構改革的方向，農村商業(yè)銀行也不例外，因此農村商業(yè)銀行要積極探索加入存款保險體系，采用市場化的方式應對可能爆發(fā)的信用風險，這也有利于顯著提升農村商業(yè)銀行在市場上的信用度。四是注重日常監(jiān)管。農村商業(yè)銀行發(fā)展時間不長，尚沒有形成較為成熟的監(jiān)管體系，金融監(jiān)管部門在引導農村商業(yè)銀行建立健全內控制度和風險管理機制，幫助其提高風險防范能力的同時，還要強化對農村商業(yè)銀行的日常監(jiān)管，并積極探索出臺有針對性的監(jiān)管操作辦法。

（作者單位：中國社會科學院， 其中何德旭系財經(jīng)戰(zhàn)略研究院院長）