(上海交通大學(xué) 國際與公共事務(wù)學(xué)院，上海 200030)

資源依賴視角下民辦非企業(yè)單位轉(zhuǎn)型與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避研究

武靜
(上海交通大學(xué) 國際與公共事務(wù)學(xué)院，上海 200030)

基于資源依賴?yán)碚搶市QH組織的轉(zhuǎn)型動(dòng)因、轉(zhuǎn)型策略、轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入剖析與探討。研究結(jié)果表明，QH組織的轉(zhuǎn)型策略是調(diào)整資源依賴關(guān)系，具體表現(xiàn)為最小化對其他組織的資源依賴與最大化其他組織對自身的依賴；針對民辦非企業(yè)單位轉(zhuǎn)型中出現(xiàn)的組織身份模糊與制度不足、組織目標(biāo)迷失與商業(yè)行為、社會(huì)資本不足與能力欠缺等問題，未來應(yīng)進(jìn)一步完善政策體系、構(gòu)建身份合法性，堅(jiān)守公益使命，提升治理能力等。

資源依賴；民辦非企業(yè)單位；組織轉(zhuǎn)型；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

“民辦非企業(yè)單位”首次出現(xiàn)自1996 年中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳發(fā)布的《關(guān)于加強(qiáng)社會(huì)團(tuán)體和民辦非企業(yè)單位管理工作的通知》(中辦發(fā)[1996]22號(hào))中，1998 年10月25日頒布的《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》將這一概念正式確定*本文所謂民辦非企業(yè)單位(或簡稱“民辦非企”或“民非”)，仍然沿用《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》中規(guī)定，指企業(yè)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和其他社會(huì)力量以及公民個(gè)人利用非國有資產(chǎn)舉辦的，從事非營利性社會(huì)服務(wù)活動(dòng)的社會(huì)組織。盡管《慈善法》中將其改為“社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)”，但本文沿襲舊稱。。由此，民辦非企業(yè)單位成為我國三類社會(huì)組織的重要組成部分，并獲得了快速發(fā)展。截至2015年底，全國共有民辦非企業(yè)單位32.9萬個(gè)，比2014年增長12.7%*數(shù)據(jù)來源：民政部《2015年社會(huì)服務(wù)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》。。盡管從規(guī)模上看，民辦非企業(yè)單位呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展之勢，但制度不足與制度矛盾[1]帶來的產(chǎn)權(quán)不清晰，引發(fā)了治理結(jié)構(gòu)混亂、分配結(jié)構(gòu)不合理、稅收優(yōu)惠認(rèn)定困難、多重管理、社會(huì)認(rèn)同模糊等一系列問題[2]。難以在現(xiàn)有制度框架下實(shí)現(xiàn)良好治理的民辦非企業(yè)單位開始尋求組織轉(zhuǎn)型，以實(shí)現(xiàn)組織的可持續(xù)發(fā)展。2016年9月1日正式施行的《中華人民共和國慈善法》將“民辦非企業(yè)單位”修改為“社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)”，《社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)登記管理?xiàng)l例》也于2016年5月正式面向社會(huì)各界征求意見，新政策的出臺(tái)與現(xiàn)實(shí)問題的存在使民辦非企業(yè)單位面臨組織定位與發(fā)展模式的重新選擇。本文選取S市一家致力于青少年社區(qū)教育的民辦非企業(yè)單位(以下簡稱“QH”)為案例，深入剖析民辦非企業(yè)單位轉(zhuǎn)型的動(dòng)因、轉(zhuǎn)型中的策略選擇以及轉(zhuǎn)型存在的困境，以期為民辦非企業(yè)單位轉(zhuǎn)型與發(fā)展提供一個(gè)基本框架。

一、資源依賴?yán)碚撆c組織轉(zhuǎn)型

始于20世紀(jì)40年代的資源依賴?yán)碚撌墙M織理論的一個(gè)重要分支，其被廣泛應(yīng)用于組織關(guān)系研究領(lǐng)域。資源依賴?yán)碚摰幕炯僭O(shè)是在無法實(shí)現(xiàn)自給自足的情況下，組織生存的目標(biāo)需要從環(huán)境中獲取資源才能得以實(shí)現(xiàn)；組織必須與它所依賴的環(huán)境中的因素互動(dòng)，這些因素主要包含其他組織；組織生存建立在一個(gè)控制它與其他組織關(guān)系的能力基礎(chǔ)之上，這就形成了組織之間的依賴關(guān)系，其程度可通過三個(gè)維度來測量：資源對組織維持生存和運(yùn)營的重要程度；擁有資源的群體對資源進(jìn)行分配和使用的程度；替代性資源是否可得及可得的程度[3]。組織所需要的資源包括人員、資金、社會(huì)合法性、顧客、技術(shù)和物資投入等[4]。對上述資源的需求依賴程度的差異導(dǎo)致了組織間權(quán)力關(guān)系的不對等，其外在表現(xiàn)即為資源依賴弱的組織會(huì)控制資源依賴強(qiáng)的組織，這種外部控制的存在最終會(huì)影響到資源依賴強(qiáng)的組織的自主性。

需要強(qiáng)調(diào)的是，資源依賴?yán)碚撜J(rèn)為組織可以采取各種行動(dòng)來降低對外部資源的依賴程度以及由此產(chǎn)生的外部控制，這就構(gòu)成了組織于互動(dòng)環(huán)境中所展露的積極性和主動(dòng)性[5]。從這個(gè)意義上講，組織的轉(zhuǎn)型策略包含兩條路徑：其一，降低對其他組織依賴程度；其二，提高其他組織對本組織的依賴程度。社會(huì)組織宗旨的非營利性，使得組織運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)主要依賴于外部的資助，資助主體與對象之間既存在目標(biāo)控制的規(guī)制傾向，又存在發(fā)展訴求的資源依賴。政府與社會(huì)組織之間也形成彼此相互依賴的關(guān)系，這是因?yàn)檎莆罩鐣?huì)組織發(fā)展所需要的財(cái)政撥款、信息、政治支持/合法性、參與渠道等資源，而社會(huì)組織也為政府提供了公共服務(wù)、信息、政治支持/合法性資源[6]543。以資金為例，有數(shù)據(jù)顯示，中國社會(huì)組織最主要的收入來源是政府提供的財(cái)政撥款和補(bǔ)貼，約占一半；而其他收入形式如會(huì)費(fèi)收入約占21%，營業(yè)性收入平均占6%，企業(yè)提供的贊助和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)占6%，其他收入來源的比例均低于5%[7]。資源依賴?yán)碚撜J(rèn)為，資源依賴關(guān)系成為組織進(jìn)行自我調(diào)整與轉(zhuǎn)型的動(dòng)力：通過調(diào)整組織結(jié)構(gòu)和決策過程來適應(yīng)環(huán)境；通過爭取獨(dú)立行動(dòng)的自主權(quán)來消除依賴和外部控制，以塑造自己的環(huán)境。因此，資源依賴程度的改變是衡量社會(huì)組織轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵因素。

本文將結(jié)合S市一家致力于青少年社區(qū)教育的民辦非企業(yè)單位(QH)對這一框架進(jìn)行分析。對組織的訪談?dòng)?014年4月—2015年12月期間進(jìn)行，訪談對象包括組織的負(fù)責(zé)人等。此外，研究資料還包括公開發(fā)布的組織年報(bào)等材料。

二、組織轉(zhuǎn)型的動(dòng)因分析

QH是2011年10月在S市JA區(qū)民政局注冊成立的一家民辦非企業(yè)單位，其業(yè)務(wù)主管部門是JA區(qū)團(tuán)區(qū)委，并得到了CJD街道的大力支持，是S市第一家致力于社區(qū)青少年發(fā)展促進(jìn)工作的公益服務(wù)機(jī)構(gòu)。QH的服務(wù)對象是3—18歲的社區(qū)青少年，服務(wù)領(lǐng)域定位在為社區(qū)青少年成長發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)的活動(dòng)內(nèi)容、優(yōu)秀的活動(dòng)指導(dǎo)和優(yōu)化的活動(dòng)效果，旨在協(xié)調(diào)青少年成長發(fā)展的生態(tài)系統(tǒng)環(huán)境，以促進(jìn)青少年全面成長成才。經(jīng)過五年多的發(fā)展，僅CJD街道“愛心暑托班”一個(gè)項(xiàng)目，就從成立之初的一個(gè)班8個(gè)人發(fā)展到現(xiàn)在4個(gè)班250多名學(xué)生。與此同時(shí)，QH的員工規(guī)模也逐漸擴(kuò)大，包括6名全職員工、十幾名外聘員工以及幾十名暑期志愿者。

“我原來在國企、外企和私企工作過，也在NPI北京總部做過公益招投標(biāo)，參與過S市公益招投標(biāo)與公益創(chuàng)投的制度設(shè)計(jì)，并曾在JA區(qū)成立過一家樞紐型社會(huì)組織(注：已注銷)，JA區(qū)最早的公益招投標(biāo)和創(chuàng)投的項(xiàng)目都是我們做的?！?QH20151027SY)

得益于創(chuàng)始人的工作經(jīng)歷、與政府良好的合作關(guān)系以及在公益界的聲譽(yù)，QH在發(fā)展之初的資金幾乎全部來自于政府購買服務(wù)的項(xiàng)目。隨著組織的發(fā)展，QH開始有選擇地放棄某些政府部門的項(xiàng)目，如QH在成立初期曾經(jīng)承接過民政部門的“外來務(wù)工人員心理干預(yù)項(xiàng)目”，但由于機(jī)構(gòu)的服務(wù)人群定位與民政部門的項(xiàng)目定位存在較大差別，只得放棄。目前，QH推出的“情商教育課程”已經(jīng)被納入JA區(qū)文明辦少年宮的課件包，而“愛心暑托班”經(jīng)過連續(xù)多年舉辦，也已成為穩(wěn)定的項(xiàng)目。

與政府穩(wěn)定的合作關(guān)系為QH的發(fā)展注入了動(dòng)力，但對政府資源的嚴(yán)重依賴也使得QH的發(fā)展出現(xiàn)困局。政府領(lǐng)導(dǎo)偏好的變化易使購買服務(wù)項(xiàng)目出現(xiàn)波動(dòng)，社會(huì)組織通常要花更多的時(shí)間在與政府領(lǐng)導(dǎo)打交道上。

“我們在做政府購買服務(wù)項(xiàng)目中就面臨很多問題，因?yàn)檎I(lǐng)導(dǎo)不是可持續(xù)的，一直在換。換個(gè)領(lǐng)導(dǎo)，我們就要給他重新講故事；剛熟悉你了，他又走了。這對社會(huì)組織的影響是最大的?！?QH20151027SY)

除此之外，盡管政府購買服務(wù)項(xiàng)目為QH的發(fā)展提供了資金，但絕大部分資金均為限定性收入，只被用來執(zhí)行政府指定的項(xiàng)目或活動(dòng)，不可用于組織自身發(fā)展?？晒┙M織自由支配用于提升員工福利、進(jìn)行課程開發(fā)和教師培訓(xùn)、提高機(jī)構(gòu)整體運(yùn)營能力的非限定性收入不足總收入的5%，這些收入不足以支撐組織吸納專業(yè)人才、進(jìn)行課程開發(fā)以及提升員工福利。

與資金困境相伴而生的人才問題也使QH的發(fā)展受到掣肘。盡管QH的創(chuàng)始人有著豐富的機(jī)構(gòu)運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)，但組織的運(yùn)行最終要落到具體的項(xiàng)目執(zhí)行之中，每一個(gè)項(xiàng)目的執(zhí)行都需要員工的積極配合。社會(huì)組織的資金困境使其難以提供有競爭力的薪酬從而留住人才。QH和其他社會(huì)組織一樣，也面臨著如何“留住人才”的問題，

“比如我們現(xiàn)在開設(shè)的情商教育課程，工資不足8000元的話你就很難留住研究人員。我之前可以只招大專生，但是到了現(xiàn)在這個(gè)發(fā)展階段的話，我必須要保證課程研發(fā)的費(fèi)用?！?QH20151027SY)

資金和人才的雙重困境只是QH在發(fā)展過程中所面臨的矛盾表象，究其實(shí)質(zhì)是民辦非企業(yè)單位的獨(dú)立性破碎[8]81。民辦非企業(yè)單位應(yīng)作為獨(dú)立于政府和市場的主體存在，但在現(xiàn)實(shí)中，民非的發(fā)展高度依賴于政府的資助與扶持，其負(fù)責(zé)人也與政府關(guān)系密切；盡管民非嘗試通過商業(yè)化渠道擺脫對政府的依賴，但這又引致對市場和出資人的高度依賴，并引發(fā)社會(huì)主義對組織非營利性的置疑。如何在政府與市場之間達(dá)到平衡并謀求組織的獨(dú)立發(fā)展，成為民辦非企業(yè)單位在轉(zhuǎn)型中亟需解決的問題。

三、轉(zhuǎn)型策略：資源依賴關(guān)系的調(diào)整

根據(jù)資源依賴?yán)碚?，組織在生存中為了避免對環(huán)境中其他組織資源的依賴，有兩條途徑可供選擇：其一是最小化對其他組織的資源依賴，其二是最大化其他組織對自身的依賴[9]。按照這兩條路徑，QH的組織轉(zhuǎn)型主要表現(xiàn)為對本組織資源依賴關(guān)系的調(diào)整。

(一)最小化對其他組織的資源依賴

為擺脫限定性收入的活動(dòng)限制，減少對政府收入及捐贈(zèng)收入的依賴，QH首先進(jìn)行的是降低本組織對外部資源的依賴。

一是立足注冊地并逐漸拓展組織輻射地域。出于培育本地社會(huì)組織、防止資金外流、方便管理等因素的考慮，社會(huì)組織注冊地通常會(huì)成為政府選擇的影響因素[10]48。QH在JA區(qū)注冊成立，受資金來源及社區(qū)青少年教育特色的影響，其項(xiàng)目開展主要集中在JA區(qū)，尤其是CJD街道。隨著組織規(guī)模的擴(kuò)大與對資金多元化的追求，截至2016年，QH已經(jīng)陸續(xù)與CN區(qū)、MH區(qū)、NX鎮(zhèn)等區(qū)縣的團(tuán)區(qū)委、婦聯(lián)等部門建立了合作關(guān)系，并開始承接MH區(qū)政府購買服務(wù)項(xiàng)目，項(xiàng)目金額達(dá)45萬元。

二是探索商業(yè)合作模式。社會(huì)組織的商業(yè)行為可以增強(qiáng)資金獲取能力、提高獨(dú)立性、增強(qiáng)參與競爭和抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力[11]32。QH不排斥與企業(yè)的合作，在利用企業(yè)資源的同時(shí)，分析并學(xué)習(xí)企業(yè)的公益動(dòng)機(jī)與行為策略，更加注重將商業(yè)思維引入社會(huì)組織的管理與運(yùn)營之中，比如成果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)高效運(yùn)作、重視員工培養(yǎng)、重視創(chuàng)新等商業(yè)理念的引入，大大提升了QH對公益市場與服務(wù)需求的反應(yīng)速度與準(zhǔn)確度，對此QH的負(fù)責(zé)人SY認(rèn)為：

“社會(huì)組織做創(chuàng)投項(xiàng)目要有產(chǎn)品的概念，要有研發(fā)，要考慮整個(gè)市場的需求而不僅僅是受益人群的需求……作為社會(huì)組織，你要有一個(gè)比企業(yè)更全面的視角，我認(rèn)為在公益領(lǐng)域工作的大學(xué)生，還是要先去企業(yè)轉(zhuǎn)一圈?！?QH20151027SY)

QH的商業(yè)合作在幫助其開辟新的資金來源渠道的同時(shí)，也使其對公益市場和公益需求進(jìn)行了整合與開發(fā)，并在一定程度上取得了良好的效果。目前，QH已與中國CTS集團(tuán)公司、XC旅行網(wǎng)達(dá)成合作伙伴關(guān)系，并與XC公司進(jìn)行項(xiàng)目合作，分別是為該公司的員工子女提供暑托班項(xiàng)目，以及為游學(xué)部提供社工導(dǎo)游項(xiàng)目。與企業(yè)的合作不僅更新了QH的經(jīng)營理念，更極大地拓展了組織的資金來源。

三是探索“社會(huì)組織+企業(yè)”的混合組織模式。Kim Alter根據(jù)不同的視角，以社會(huì)項(xiàng)目和商業(yè)活動(dòng)之間的一體化程度為分類指標(biāo)，將社會(huì)企業(yè)分為嵌入型、整合型和外部型(詳見圖1)[12]。在商業(yè)合作成功運(yùn)作的基礎(chǔ)上，QH開始探索組織的轉(zhuǎn)型。按照其負(fù)責(zé)人的設(shè)想，QH今后將采取“嵌入型”的組織形式進(jìn)行發(fā)展，具體而言：

“可能今后我會(huì)把組織模式做出來了，就是把‘社會(huì)組織在中國的發(fā)展應(yīng)該怎么樣的’進(jìn)行定位。我目前正在成立一家公司，會(huì)把我的東西作為企業(yè)的產(chǎn)品，把QH變成了這家公司的CSR部門(注：企業(yè)社會(huì)責(zé)任部門)，這是非常有可能的，因?yàn)榻逃袌龃蠹曳浅？春?。通過整合，社工的收入可以提高，我也有資金進(jìn)行課程研發(fā)?！?QH20151027SY)

圖1 社會(huì)企業(yè)類型

一直以來，對我國政府與社會(huì)組織的關(guān)系一直存在著“非對稱依賴”的判斷[13, 14]，即政府依然控制著社會(huì)組織生存和發(fā)展所需要的政治、經(jīng)濟(jì)、人力等關(guān)鍵資源，而社會(huì)組織只能通過向政府尋求支持以獲取更大的發(fā)展空間。QH通過上述多項(xiàng)舉措改變了原有的非對稱依賴模式，新資源的注入降低了QH對于外部資源的依賴程度。

(二)最大化其他組織對自身的依賴

在政府更多地向社會(huì)釋放公共權(quán)力和公共資源之時(shí)，社會(huì)組織迎來發(fā)展契機(jī)，開始承擔(dān)更多的公共服務(wù)生產(chǎn)功能。在這個(gè)過程中，服務(wù)能力和服務(wù)質(zhì)量是政府選擇合作對象最重要的影響因素[10]52。提供高質(zhì)量的公共服務(wù)構(gòu)成了社會(huì)組織的競爭力。作為致力于青少年社區(qū)教育的組織，課程開發(fā)始終是QH的核心業(yè)務(wù)，以此為中心所進(jìn)行的創(chuàng)新與發(fā)展成為QH的核心競爭力，得到了企業(yè)、服務(wù)對象、政府等不同主體的信任與合作。

第一，為企業(yè)量身設(shè)計(jì)“暑托班”課程及社工課程，保證雙方商業(yè)合作的可持續(xù)性。QH借助課程開發(fā)實(shí)現(xiàn)青少年教育與企業(yè)發(fā)展的有機(jī)融合，為合作企業(yè)設(shè)計(jì)有助于實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展和社會(huì)責(zé)任的項(xiàng)目，得到企業(yè)的支持。

“XC的淞虹路總部有60%的員工是外地的，其中80%-90%的孩子很小，沒人帶,所以找到我們要搞暑托班，而我們也從這種付費(fèi)服務(wù)中獲得經(jīng)濟(jì)收入?！?QH20151027SY)

第二，提升組織的社會(huì)影響力，實(shí)現(xiàn)社會(huì)資本的積累。組織層面的社會(huì)資本體現(xiàn)為個(gè)人關(guān)系、成員身份、社會(huì)網(wǎng)絡(luò)和信任關(guān)系的集合[15]。社會(huì)資本積累與組織發(fā)展之間互相促進(jìn)。QH的創(chuàng)始人帶來了組織發(fā)展所需要的很多優(yōu)質(zhì)資源，并為組織轉(zhuǎn)型爭取到公益項(xiàng)目和企業(yè)的支持，與政府、企業(yè)之間建立起基于個(gè)人關(guān)系的信任機(jī)制。而QH在政府購買服務(wù)項(xiàng)目的實(shí)施過程中，為服務(wù)對象提供了有效的意見表達(dá)渠道，提升了服務(wù)對象的認(rèn)同度。

“凡是做得好的社會(huì)組織，跟它的服務(wù)對象聯(lián)系都很緊密。比如我們在做‘愛心暑托班’項(xiàng)目期間，就與家長建立了比較好的關(guān)系，家長也幫我們爭取到了暑托班場地的優(yōu)惠，與XC公司的合作也是一個(gè)家長促成的?！?QH20151027SY)

第三，深化與政府的合作，爭取政策、資金的支持。QH在降低對政府的資源依賴過程中，積極尋求新的合作方式，發(fā)揮組織的專業(yè)優(yōu)勢。目前，QH繼續(xù)承接CJD街道青少年服務(wù)項(xiàng)目、JA區(qū)兒童夢想成長項(xiàng)目、愛心暑托班項(xiàng)目等服務(wù)項(xiàng)目與政府繼續(xù)展開合作，其中，“CJD街道愛心暑托班”榮獲JA區(qū)十大公益創(chuàng)投項(xiàng)目。2015年年底，QH已累計(jì)承接了八個(gè)街道的青年中心服務(wù)項(xiàng)目，服務(wù)地域擴(kuò)展至XH區(qū)、HP區(qū)、PD區(qū)、PT區(qū)、MH區(qū)等五個(gè)區(qū)。

四、轉(zhuǎn)型中的風(fēng)險(xiǎn)

(一)組織身份模糊與制度不足

組織轉(zhuǎn)型意味著從現(xiàn)行組織模版進(jìn)入另外一個(gè)組織模版[6]544，而其所處的制度環(huán)境則提供了前述組織模版[16]。因此，組織轉(zhuǎn)型的過程不僅是組織變遷的過程，也是制度變遷的過程。制度是影響主體行動(dòng)的所有正式和非正式的規(guī)則的統(tǒng)稱[17]。本文僅對正式制度進(jìn)行分析，主要包括規(guī)范社會(huì)組織的法律法規(guī)。

其一，既有法律規(guī)范未經(jīng)嚴(yán)格論證，內(nèi)容模糊以及條款之間相互矛盾等，使民辦非企業(yè)單位雖然獲得了民事主體地位，但其法人性質(zhì)卻仍被裹挾在“社團(tuán)法人”之中，難以獲得與其組織屬性相適合的法人地位。而2016年9月1日生效的《慈善法》中所稱的“社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)”，對應(yīng)的就是民辦非企業(yè)單位。當(dāng)組織宗旨、業(yè)務(wù)范圍、非營利性等滿足《慈善法》相關(guān)規(guī)定時(shí)，均可以申請變更為“慈善組織”。2016年5月，《社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)登記管理?xiàng)l例》正式面向社會(huì)各界征求意見，“民辦非企業(yè)單位”向“社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)”的轉(zhuǎn)化，勢必增加名稱概念內(nèi)涵與外延、管理機(jī)制、資金來源與利潤分配方式等方面的難度。

其二，上述制度缺陷一定程度上構(gòu)成了民辦非企業(yè)單位轉(zhuǎn)型的動(dòng)因，但其轉(zhuǎn)型仍然受到制度約束。在本文中，QH嘗試了“社會(huì)組織+企業(yè)”的混合組織模式，這種模式初步展現(xiàn)了“社會(huì)企業(yè)”的輪廓。根據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)的定義，社會(huì)企業(yè)是介于公私部門間的一種組織，其主要形態(tài)為利用交易活動(dòng)以達(dá)成目標(biāo)及財(cái)政自由的非營利組織，除了采取私營部門的商業(yè)技巧之外，同時(shí)應(yīng)肩負(fù)非營利組織強(qiáng)烈的社會(huì)使命[18]。國內(nèi)學(xué)界雖然圍繞“組織目標(biāo)”“運(yùn)營模式”“利潤分享方式”等要素對社會(huì)企業(yè)進(jìn)行了描述，但統(tǒng)一的概念還未達(dá)成，分歧猶在。在共識(shí)尚未形成與法律缺位的狀態(tài)下，民辦非企業(yè)單位向社會(huì)企業(yè)轉(zhuǎn)型的探索難以獲得法律的承認(rèn)與支持，新的組織形式面臨法律地位不明、身份合法性不足等困境，政府也因制度不足難以對轉(zhuǎn)型行為進(jìn)行有效監(jiān)督。

(二)組織目標(biāo)迷失與商業(yè)行為

商業(yè)行為使民辦非企業(yè)單位面臨公益目標(biāo)迷失乃至被替代的風(fēng)險(xiǎn)。盡管有支持者認(rèn)為民辦非企業(yè)單位的商業(yè)化經(jīng)營能夠提高組織的資金獲取能力和獨(dú)立性，促進(jìn)組織效率的提升[11]33，但仍有學(xué)者對商業(yè)行為持審慎態(tài)度，這是因?yàn)?，民辦非企業(yè)單位對市場化運(yùn)營及商業(yè)能力的追求易引發(fā)利潤分配的根本矛盾，假賬虛報(bào)開支、提供明顯超出市場行情的薪酬待遇、向利益相關(guān)方轉(zhuǎn)移金額等問題的出現(xiàn)，使公眾對其非營利性本質(zhì)的置疑不斷[8]66。商業(yè)行為在民辦非企業(yè)單位轉(zhuǎn)型中的矛盾更加突出：商業(yè)化運(yùn)作是民辦非企業(yè)單位降低對其他組織資源依賴的重要手段；但在商業(yè)活動(dòng)之中如何繼續(xù)保持其公益使命和社會(huì)責(zé)任感也成為亟待解決的問題。上述矛盾的焦點(diǎn)在于民辦非企業(yè)單位能否克服對營利的追求而專注于實(shí)現(xiàn)組織的社會(huì)使命。調(diào)和組織公益目標(biāo)與商業(yè)精神之間的沖突并實(shí)現(xiàn)兩者的平衡成為民辦非企業(yè)單位能夠成功轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵。實(shí)踐表明，民辦非企業(yè)單位在轉(zhuǎn)型過程中，偏離組織社會(huì)使命的現(xiàn)象并不鮮見，功利主義取向、追求組織及成員利益、忽視公共利益等問題時(shí)有發(fā)生[19]。QH在轉(zhuǎn)型過程中，也出現(xiàn)類似的困擾：

“就像創(chuàng)投，好多人現(xiàn)在去抓公益達(dá)人。但我們做公益項(xiàng)目，要明白要什么，不要什么，對身邊的資源要做篩選，要學(xué)會(huì)放棄，還要頂?shù)米≌T惑。就像之前PT區(qū)拿出6-7萬邀請我們做路演，我就拒絕了?！?QH20151027SY)

商業(yè)行為將民辦非企業(yè)單位置于組織目標(biāo)迷失的風(fēng)險(xiǎn)之中：首先是組織使命的偏離，對商業(yè)利潤的追逐或?qū)⒍唐诮?jīng)濟(jì)效果置于長期的社會(huì)使命之上，民辦非企業(yè)單位的公益性使其本應(yīng)更加關(guān)注弱勢人群，但商業(yè)收費(fèi)可能會(huì)導(dǎo)致逐漸背離其服務(wù)人群；其次是商業(yè)文化與公益文化的沖突，公益性、非營利性等公益價(jià)值構(gòu)成了民辦非企業(yè)單位的核心文化，這與強(qiáng)調(diào)競爭的商業(yè)文化是格格不入的。如何在兩種文化的沖突之中保持組織的公益屬性，成為民辦非企業(yè)單位需關(guān)注的問題。

(三)社會(huì)資本不足與能力欠缺

對一個(gè)共同體而言，社會(huì)資本是指整體所具有的維持自身發(fā)展、穩(wěn)定、和諧、行動(dòng)一致，并保持共同體認(rèn)同感的潛力。民辦非企業(yè)單位在轉(zhuǎn)型過程中，毫無意外的將從對政府資源的依賴中剝離，這會(huì)對原有組織形態(tài)和特性產(chǎn)生沖擊。因此，轉(zhuǎn)型中的民辦非企業(yè)單位需要更強(qiáng)的組織能力以搭建新的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，獲得信任和影響力，才能夠?qū)崿F(xiàn)組織的可持續(xù)發(fā)展。在這個(gè)意義上，民辦非企業(yè)單位的組織能力是指為了實(shí)現(xiàn)組織宗旨及目標(biāo)，對組織內(nèi)部及組織外部的多種社會(huì)資源進(jìn)行動(dòng)員和整合的能力。但在現(xiàn)實(shí)中，民辦非企業(yè)單位的組織能力建設(shè)卻不甚樂觀。以人力資源為例，通常組織資源更多地傾向于金字塔尖的人才，而對于大量基層執(zhí)行人員的投入和關(guān)注仍顯不足，QH同樣面臨人才問題。

“我們需要專門有人做調(diào)研，來這里的人要先做SPSS培訓(xùn)，怎么做調(diào)研、設(shè)計(jì)問卷、寫需求報(bào)告。大專生對我來說沒用，需要本科和碩士，不光是項(xiàng)目執(zhí)行，還要做需求調(diào)研和研發(fā)，所以還是比較缺人才?！?QH20151027SY)

五、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策

民辦非企業(yè)單位轉(zhuǎn)型是一個(gè)復(fù)雜的動(dòng)態(tài)過程，既是對現(xiàn)有組織形態(tài)和制度框架的突破，又要理性面對新問題的涌現(xiàn)并妥善解決，在不斷“試錯(cuò)并糾正”的過程中，探索出民辦非企業(yè)單位的良性發(fā)展之路。本文對我國民辦非企業(yè)單位的轉(zhuǎn)型優(yōu)化及風(fēng)險(xiǎn)控制提出以下思路：

第一，完善政策體系，構(gòu)建身份合法性。政策體系包括法律法規(guī)、一般性政策(行政規(guī)章)和各類指引性政策文件。為更為有效地指導(dǎo)組織發(fā)展與轉(zhuǎn)型，可利用《慈善法》頒布施行與《社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)登記管理?xiàng)l例》修訂的有利契機(jī)，解決既有政策中的不足與矛盾之處。對政策體系中的關(guān)鍵問題，如民辦非企業(yè)單位的法人類型、資金來源、利潤分配方式、產(chǎn)權(quán)歸屬等進(jìn)行明確規(guī)定，在此基礎(chǔ)上制定民辦非企業(yè)單位應(yīng)遵循的基本原則和具體條款，以使民辦非企業(yè)單位“有法可依”。同時(shí)，地方性規(guī)章應(yīng)對本地民辦非企業(yè)單位發(fā)展與轉(zhuǎn)型中的有效探索予以肯定，以鼓勵(lì)地方性創(chuàng)新。此外，社會(huì)企業(yè)被認(rèn)為是民辦非企業(yè)單位轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要方向，QH案例的轉(zhuǎn)型實(shí)踐也證明了這一點(diǎn)。為規(guī)范其發(fā)展，亟須健全相關(guān)法規(guī)，明確社會(huì)企業(yè)成立的條件、注冊登記程序，屬性和宗旨、地位和組織形式、經(jīng)費(fèi)來源、利潤分配、權(quán)利和義務(wù)等，促進(jìn)社會(huì)企業(yè)運(yùn)作的合法化、規(guī)范化；同時(shí)，對社會(huì)企業(yè)進(jìn)行公益認(rèn)證，明確其非營利性質(zhì)。2016年4月，中國首個(gè)民間社會(huì)企業(yè)認(rèn)證辦法——《中國慈展會(huì)社會(huì)企業(yè)認(rèn)證辦法(修訂稿)》出臺(tái)，將組織目標(biāo)、收入來源、利潤分配、人員結(jié)構(gòu)、注冊信息等作為社會(huì)企業(yè)認(rèn)證的核心要素，民間的嘗試與探索對于我國社會(huì)企業(yè)的概念認(rèn)定具有重要意義。

第二，堅(jiān)守民辦非企業(yè)單位的公益使命。要辯證地看待民辦非企業(yè)單位的商業(yè)行為，它可以增強(qiáng)民非的資源獲取能力，提高組織的獨(dú)立性，督促民非優(yōu)化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)并提升服務(wù)質(zhì)量。而商業(yè)行為潛在的系列問題，則可通過實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管、完善稅收優(yōu)惠、進(jìn)行合理激勵(lì)等措施加以防范。具體而言，政府需對民辦非企業(yè)單位商業(yè)行為進(jìn)行有效監(jiān)管，績效評估制度、問責(zé)制度、信息披露制度以及價(jià)格規(guī)制等一系列完善的制度，可對民非的商業(yè)化行為進(jìn)行細(xì)致的監(jiān)管，以減少民非發(fā)展與轉(zhuǎn)型過程中出現(xiàn)的目標(biāo)模糊、以權(quán)謀私、管理混亂等問題。針對民非的商業(yè)行為，要研究更為細(xì)致合理的稅收優(yōu)惠政策，確保優(yōu)惠政策與公益屬性緊密掛鉤。同時(shí)，鼓勵(lì)民非向社會(huì)提供合理的收費(fèi)服務(wù)并獲得非分配利潤，用于促進(jìn)組織的發(fā)展。

第三，提升民辦非企業(yè)單位的治理能力。民非在發(fā)展與轉(zhuǎn)型過程中，能否與政府、企業(yè)、社區(qū)組織等相互協(xié)作并成為長期和持久的參與者，關(guān)鍵是組織自己要具備必要的能力。如前文所述，資金與人才問題已成為制約民辦非企業(yè)單位發(fā)展與轉(zhuǎn)型的重要問題，因此，要逐步完善民非的人才引進(jìn)與培育機(jī)制、提升組織的籌資能力。民非應(yīng)按照組織自身發(fā)展和運(yùn)營的需求，引進(jìn)適宜的人才，減少政府部門或出資方的干預(yù)，并逐步實(shí)現(xiàn)專職工作人員的職業(yè)化，同時(shí)應(yīng)完善專業(yè)培訓(xùn)、績效考核、社會(huì)保障等機(jī)制為組織發(fā)展提供穩(wěn)定的人才隊(duì)伍。此外，還可通過建立組織內(nèi)部的籌資體系、完善組織籌資網(wǎng)絡(luò)來提升民非的籌資能力。

最后要指出的是，本文將資源依賴?yán)碚搼?yīng)用于對民辦非企業(yè)單位轉(zhuǎn)型發(fā)展的分析，重點(diǎn)關(guān)注的是組織轉(zhuǎn)型中基于資源依賴關(guān)系調(diào)整而做出的策略選擇，對治理結(jié)構(gòu)、運(yùn)營模式、管理機(jī)制等變化關(guān)注不足，案例研究方法的代表性問題也尚待商榷，以上也是今后研究中需要完善的方面。

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TransformationandRiskAvoidanceofPrivateNon-EnterpriseUnitsfromthePerspectiveofResourceDependence

WU Jing

(SchoolofInternationalandPublicAffairs,ShanghaiJiaoTongUniversity,Shanghai20003,China)

Based on the theory of resource dependence, this research selects QH organization in S city as a case study to describe and analyze the causes and strategies of the transformation.The results show that QH organizational transformation strategy is to adjust the relation of resource dependence, which is to minimize the resource dependence of other organizations and to maximize the dependence of other organizations on their own.In view of the existing problems in the transformation of organization such as fuzzyidentity and insufficient system, loss of organizational goals,lack of business practices andsocial capital, short of skills, etc., this paper puts forward some suggestions to avoid the risk from the aspects of perfecting the policy system, constructing the legitimacy of identity, sticking to the mission of public welfare and improving the management ability.

resource dependence；private non-enterprise units；organization′s transformation；risk aversion

魏霄)

F719

A

1008-7699(2018)01-0085-07

2017-01-15

武 靜(1988—)，女，山東泰安人，上海交通大學(xué)國際與公共事務(wù)學(xué)院博士研究生.