邊 恕

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求、調整機制與城鎮(zhèn)化水平

邊 恕

中國城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度雖然取得了較大成效，但距離真正滿足居民養(yǎng)老需求還存在待完善的空間。本文運用ELES模型對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求水平進行定量分析，劃分了需求的上、下限，得到測算期（2002—2015年）的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求替代率；且基于替代率，設計了居民養(yǎng)老金城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的三種方案：分別是“雙下限”方案、“城下農上”方案和“雙上限”方案；之后通過柯布—道格拉斯型調整函數(shù)，得出三種方案下的物價與收入指數(shù)權重，并基于該結論對2018—2050年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求進行了預測；最后結合城鎮(zhèn)化率，測算了不同城鎮(zhèn)化發(fā)展階段所適用的養(yǎng)老金給付標準。

基本養(yǎng)老需求；適度替代率；城鄉(xiāng)統(tǒng)籌方案；調整機制；城鎮(zhèn)化率

中國政府2009年開展了新型農村社會養(yǎng)老保險制度試點工作，2010年開始推進城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度的運行。兩項制度運行之后迅速擴面，有力地推動了社會養(yǎng)老保險制度對全民的覆蓋。由于兩項制度在資金籌集、繳費檔次、給付水平、補貼方式等環(huán)節(jié)具有趨同性，政府下發(fā)了《國務院關于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的意見》（國發(fā)［2014］8號），于2014年實現(xiàn)了兩項制度的整合，形成了城鄉(xiāng)居民統(tǒng)一的基本養(yǎng)老保險制度。這是構建中國特色的“全民養(yǎng)老安全網(wǎng)”的重要標志。該制度的運行卓有成效：首先，普惠性基礎養(yǎng)老金給付制度運行穩(wěn)定。城鄉(xiāng)居民在達到60周歲以后，都可獲得基礎養(yǎng)老金給付。其次，基礎養(yǎng)老金給付標準得到了提高。2015年以來，制度規(guī)定的全國基礎養(yǎng)老金標準已經(jīng)由實施初期的55元/人/月，提高到70元/人/月；從政策執(zhí)行情況看，基礎養(yǎng)老金實際水平遠高于制度規(guī)定的標準，2015年達到約119元/人/月。第三，參保人數(shù)增加明顯。2015年城鄉(xiāng)居民參保人數(shù)為50472萬人，比2014年末增加了365萬人。①韓秉志：《去年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)日均增1萬人》，《經(jīng)濟日報》，2016年3月27日第1版。第四，各地區(qū)地方政府加大了對個人賬戶繳費的補貼力度。針對個人繳費檔次提供累進式財政補貼，使補貼水平普遍高于制度規(guī)定的30元/人/年的標準。

當前城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度運行平穩(wěn)，但也存在著對制度運行可能產生負面影響的一些問題。這些問題包括：基礎養(yǎng)老金給付標準較低且缺乏科學的制定依據(jù)；給付標準的調整機制不明確；缺少與城鄉(xiāng)社會經(jīng)濟共同發(fā)展的統(tǒng)籌思路。由于存在以上問題，政策目標更多地體現(xiàn)在制度的建立與擴面上，完成了制度“從無到有”并使其融入到社會保障整個體系的任務。較低的養(yǎng)老金標準使該制度實際只承擔了城鄉(xiāng)居民的部分養(yǎng)老責任，是否調整養(yǎng)老金則主要取決于當期政策走向或財政資金充裕程度。從以上問題看，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度還有進一步完善的空間：要為基礎養(yǎng)老金標準建立一個目標值，或者說是一種理論上的基準；要構建調整機制，使基礎養(yǎng)老金的調整更加科學化和合理化；要在城鎮(zhèn)化的不同階段實現(xiàn)養(yǎng)老金給付水平的階梯式提升，以滿足城鄉(xiāng)居民不斷增長的基本養(yǎng)老需求。基于此，需要對現(xiàn)有的制度設計進行修正，以達到城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度不斷完善的目的。

一、基本概念與文獻綜述

（一）基本概念

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的完善需要考慮居民基本養(yǎng)老需求、與收入水平相掛鉤的養(yǎng)老金替代率、與城鎮(zhèn)化率相關聯(lián)的城鄉(xiāng)養(yǎng)老金統(tǒng)籌階段等問題。

首先，需要判斷城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求項目及水平?；攫B(yǎng)老需求是指老年居民生存或基本生活的物質及精神產品需求。養(yǎng)老需求在縱向時序上是與青年時期的生活需求有密切關聯(lián)的，但也并不是年輕時期需求的自然延伸，而是老年時期為維持生命延續(xù)并保持相對滿意的生活質量所必須的核心生活支出。養(yǎng)老需求在橫向截面上，因個人偏好或生活習慣的不同，具體項目有明顯差異，但其核心要素是保持基本不變的，即衣、食、住、醫(yī)、文教娛樂等基本需求的核心生活項目。在城鄉(xiāng)養(yǎng)老需求上，盡管城鎮(zhèn)居民和農村居民的生活條件、收入水平及消費習慣有較大差異，但在面臨老年生活時普遍會選擇具有相同性質的消費項目。養(yǎng)老保險制度的給付原則是“?；尽?，因此本文將“基本養(yǎng)老需求”等同于“基本生活需求”。

其次，在分析養(yǎng)老金替代率時，要從收入與養(yǎng)老需求的角度判斷替代率的合適水平，這就是養(yǎng)老需求適度替代率。替代率是衡量養(yǎng)老金水平和老年保障程度的關鍵性指標。學界對此存在多種解釋，包括以本人退休前工資為基準的替代率、以社會平均工資為基準的替代率等。本文所使用的是需求替代率指標，指城鄉(xiāng)居民基本需求支出與同期城鄉(xiāng)人均純收入的比值?；拘枨缶哂卸鄬哟涡浴１疚膶⒍鄠€需求層次加以合并，構成了以食品為基礎的最低需求，稱之為“城鄉(xiāng)居民食品線”或者“城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求下限”；以基本的物質和精神產品為基礎的高等級需求，稱為“城鄉(xiāng)居民基本生活需求”或“城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求上限”。因此，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求是由上、下限需求水平構成的一個空間。在這一前提下，養(yǎng)老需求適度替代率是指養(yǎng)老需求的上、下限分別與當期城鄉(xiāng)人均純收入比值。二者構成了隨時間變化而變化的動態(tài)替代率區(qū)間。

其三，城鎮(zhèn)化水平及城鎮(zhèn)化率的提高對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求將產生重大影響，其對物質和精神產品的需求在種類及數(shù)量上會出現(xiàn)趨同性。所謂城鎮(zhèn)化，是指農村人口轉化為城鎮(zhèn)人口的過程，或者是人口持續(xù)向城鎮(zhèn)集聚的過程。這一過程是工業(yè)化進程中必然經(jīng)歷的歷史階段。城鎮(zhèn)化率是反映城鎮(zhèn)化水平高低的重要指標，指一個地區(qū)常住城鎮(zhèn)的人口占該地區(qū)總人口的比例。在城鎮(zhèn)化進程中，隨著城鎮(zhèn)化率的不斷提高，更多的農村居民將遷入城鎮(zhèn)定居，其消費觀念和水平會直接受到城鎮(zhèn)居民的影響，并產生對養(yǎng)老需求的刺激效果。消費示范效應的存在，會推動城鄉(xiāng)居民生活水平的均等化和消費結構的趨同化。從這個角度看，養(yǎng)老需求的變化會與城鎮(zhèn)化進程產生比較密切的聯(lián)系。城鎮(zhèn)化將不僅是隨經(jīng)濟發(fā)展和社會進步而出現(xiàn)的客觀現(xiàn)象，而且會成為推動城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求提升和一體化的重要途徑。

（二）文獻綜述

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度自運行之初就受到學界高度關注。對該課題所開展的研究，既有制度模式選擇的定性研究，也有對運行狀況和問題的跟蹤調查，還有基于數(shù)理模型的優(yōu)化分析。其中涉及基本養(yǎng)老需求、養(yǎng)老金替代率及適度水平、城鎮(zhèn)化測度與進程的研究成果主要有以下幾個方面：

1. 在城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求方面，前期研究初步探討了需求上、下限的種類、水平及改革方案。Chen認為，中國社會和家庭的變化，使養(yǎng)老問題日益突出，個人在滿足養(yǎng)老需求方面應承擔更重要的責任。①Sheying Chen, "Aging with Chinese Characteristics: A Public Policy Perspective," Ageing International, 2009, 34(3).徐強、王延中將養(yǎng)老需求下限定義為衣食支出、上限定義為衣食住支出，對基礎養(yǎng)老金和個人賬戶適度水平進行了測算，并探討了財政補貼的適度性。②徐強、王延中：《新農保公共財政補助水平的適度性分析》，《江西財經(jīng)大學學報》2012年第5期。封鐵英、董漩以需求為導向測算了新農保制度的籌資規(guī)模，并對地區(qū)差異進行了分析，提出了以上一年物價指數(shù)為基礎養(yǎng)老金調整依據(jù)的建議。③封鐵英、董漩：《以需求為導向的新型農村社會養(yǎng)老保險籌資規(guī)模測算——基于區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展差異的籌資優(yōu)化方案設計》，《中國軟科學》2012年第1期。Du通過對中國人口老齡化現(xiàn)象的考察，認為老齡化速度快、老齡化地區(qū)差異大及“未富先老”等問題，迫使我們必須從老年人養(yǎng)老需求角度來研究復雜多樣的現(xiàn)實。④Peng Du, "Intergenerational Solidarity and Old-age Support for the Social Inclusion of Elders in Mainland China: The Changing Roles of Family and Government," Ageing & Society, 2013, 33(1).劉海寧對“保基本”的含義進行了初步探討，并對應于城鄉(xiāng)三種基本養(yǎng)老保險制度，提出了以“?；旧睢睘槟繕耍瑯嫿ㄖ笖?shù)化調整方案的建議。⑤劉海寧：《基本養(yǎng)老保險給付水平適度調整研究——以“基本生活”保障為統(tǒng)籌目標的思考》，《經(jīng)濟經(jīng)緯》2014年第5期。尹海燕、海龍分析了農村居民基本生活消費的項目構成，對養(yǎng)老需求的上、下限進行了劃分，并測算了新農?；A養(yǎng)老金水平。⑥尹海燕、海龍：《新型農村社會養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金計發(fā)標準評估與厘定》，《西北人口》2015年第3期。王立劍、葉小剛以馬斯洛需求層次理論為依據(jù)，針對陜西省城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老需求，設計了“先緩后快”“一步到位”“立足目標”三種基礎養(yǎng)老金調整方案。⑦王立劍、葉小剛：《需求導向下城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金調整方案研究》，《西安交通大學學報（社會科學版）》2015年第5期。

2. 在養(yǎng)老需求替代率及適度水平方面，前期成果研究了養(yǎng)老目標替代率及城鄉(xiāng)協(xié)調的衡量指標。Calvo等認為中國政府在經(jīng)濟欠發(fā)達、傳統(tǒng)文化及人口老齡化背景下，應該合理控制養(yǎng)老金支出規(guī)模，需要對替代率進行調控，以實現(xiàn)養(yǎng)老保險制度的可持續(xù)運行。①Esteban Calvo, John Bottinger Williamson, "Old-Age Pension Reform and Modernization Pathways: Lessons for China from Latin America," Journal of Aging Studies, 2008, 22(1).IMF在對部分發(fā)達國家和新興市場國家養(yǎng)老金支出水平進行研究的基礎上，提出了關注養(yǎng)老金替代率、控制養(yǎng)老金支出水平過快上漲以保持財政穩(wěn)定的建議。②IMF, "The Challenge of Public Pension Reform in Advanced and Emerging Economies," IMF Policy Paper, http://www.imf.org/external/np/pp/eng/2011/122811.楊翠迎、郭光芝設計了新農保養(yǎng)老金目標替代率模型，一方面判斷了養(yǎng)老金替代率合意區(qū)間，另一方面得出了養(yǎng)老金的提高應略高于收入增長的結論。③楊翠迎、郭光芝：《各地新農保養(yǎng)老金及補貼標準合意增長水平研究——基于養(yǎng)老金替代率視角的分析》，《西北農林科技大學學報（社會科學版）》2012年第9期。薛惠元利用交叉替代率測算方法，對新農保能否保障農民的基本生活需求進行了研究。④薛惠元：《新農保能否滿足農民的基本生活需要》，《中國人口·資源與環(huán)境》2012年第10期。張華初、吳鐘健提出了盯住替代率來設計新農?；A養(yǎng)老金以及按比例確定個人賬戶財政補貼標準的建議。⑤張華初、吳鐘?。骸缎滦娃r村社會養(yǎng)老保障財政投入分析》，《經(jīng)濟評論》2013年第2期。穆懷中、陳曦利用勞動生產要素分配系數(shù)、養(yǎng)老保險合意替代率等要素設計了養(yǎng)老保險適度水平模型，構建了城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險“適度系數(shù)”和“梯度協(xié)調系數(shù)”，以期實現(xiàn)居民養(yǎng)老金制度的城鄉(xiāng)協(xié)調。⑥穆懷中、陳曦：《城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險梯度協(xié)調系數(shù)及其社會福利改進效應研究》，《經(jīng)濟學家》2014年第9期。

3. 在城鎮(zhèn)化測度及進程的研究方面，前期成果分析了城鎮(zhèn)化速度，構建了城鎮(zhèn)化模型并預測了中國未來城鎮(zhèn)化率。簡新華、黃錕對我國城鎮(zhèn)化狀況進行了實證分析和國際比較，認為目前的城鎮(zhèn)化速度基本合適，城鎮(zhèn)化率將以年均1個百分點左右的速度推進，到2020年城鎮(zhèn)化率將達到60%。⑦簡新華、黃錕：《中國城鎮(zhèn)化水平和速度的實證分析與前景預測》，《經(jīng)濟研究》2010年第3期。朱孔來、李靜靜用城鎮(zhèn)化率和人均國內生產總值（GDP）年度時序數(shù)據(jù)，構建了VAR模型，利用橫截面、時間和指標的三維信息進行分析，得出了我國城鎮(zhèn)化進程與經(jīng)濟發(fā)展水平之間存在長期穩(wěn)定關系的結論。⑧朱孔來、李靜靜等：《中國城鎮(zhèn)化進程與經(jīng)濟增長關系的實證研究》，《統(tǒng)計研究》2011年第9期。武潔、權少偉對城鎮(zhèn)化率的定義、統(tǒng)計標準、常用的統(tǒng)計方法進行了分析，測算了我國各地區(qū)的城鎮(zhèn)化率。⑨武潔、權少偉：《我國人口城鎮(zhèn)化率統(tǒng)計與推算方法探討》，《調研世界》2013年第7期。

綜上所述，學者已從多個角度對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求內涵及水平、替代率以及與其相關的城鎮(zhèn)化問題進行了前期研究，為更深入地分析該問題打下了良好基礎。但是，前期研究還存在一些缺憾：（1）是否存在與人均收入掛鉤的適度替代率？學術界并沒有對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求的適度替代率做出明確測算，沒有考慮該比率變化的適度范圍，從而不利于確定合理的養(yǎng)老金給付水平。（2）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求與哪些經(jīng)濟參數(shù)掛鉤，準確的比例是多少？學術界盡管從定性和定量兩個角度探討了調整機制問題，但往往是從主觀角度對物價和收入兩個經(jīng)濟參數(shù)設計組合。這容易導致所設計的調整機制與現(xiàn)實情況發(fā)生背離。（3）如何將城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求與城鎮(zhèn)化進程加以統(tǒng)籌，以更好地實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的一體化運行。城鄉(xiāng)居民的消費水平存在差異，因此無論是單方面地以農村居民消費水平為依據(jù)設計較低水平的養(yǎng)老金，還是以城鎮(zhèn)居民消費水平為依據(jù)設計較高水平的養(yǎng)老金，都是以某個群體的公平來掩蓋整體的相對不公平。因此需要從城鄉(xiāng)統(tǒng)籌和消除城鄉(xiāng)二元結構的視角，設計更加合理的養(yǎng)老金給付方案。

本文以學界的前期成果為研究基礎，基于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度出現(xiàn)之前的歷史數(shù)據(jù)，從城鄉(xiāng)居民基本需求的角度設計了三種方案，測算相應的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求適度替代率，并設計養(yǎng)老金調整機制中的物價與收入組合結構；在對居民養(yǎng)老需求發(fā)展趨勢進行預測的基礎上，結合城鎮(zhèn)化速度，探討城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度統(tǒng)籌運行的階段。

二、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求水平測定、適度替代率及方案設計

（一）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求水平的測定及適度替代率

1973年經(jīng)濟學家C.Liuch設計了擴展線性支出模型（ELES模型）①Liuch Constantino, "The Extended Linear Expenditure System," European Economic Review,1973, 4(1).。該模型的形式是：

式（1）中，Pi指第i種商品的價格，qi指第i種商品需求量，ri指第i種商品的基本需求量，I為收入，βi指第i種商品在整體消費中的比例，是除基本需求之外的超額消費。將式（1）變形為：

將式（3）變形為

《中國統(tǒng)計年鑒》中將城鎮(zhèn)居民分為最低收入戶、較低收入戶、中等偏下戶、中等收入戶、中等偏上戶、較高收入戶、最高收入戶七種類型，將農村居民分為低收入戶、中低收入戶、中等收入戶、中高收入戶和高收入戶五種類型；將居民消費支出分為食品、衣著、居住、家庭設備及用品、交通通信、文教娛樂、醫(yī)療保健、其他商品共八類。本文利用相關年份的八類支出數(shù)據(jù)建立線性回歸模型，估計參數(shù)αi和βi，并將所求參數(shù)和當年純消費支出I′代入式（5）來對我國城鄉(xiāng)居民基本需求上限進行測算；同理，對城鄉(xiāng)居民基本需求下限的判斷來自于食品消費，需要分別計算城鄉(xiāng)食品消費的∑αi、∑βi，結合相關年份的食品消費支出，來求得城鄉(xiāng)居民食品線。②邊?。骸冻鞘芯用褡畹蜕畋Ｕ想A梯式救助與負所得稅機制研究》，《中國人口科學》2014年第1期。結果如表1所示。

表1 城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求金額及替代率（單位：元/人/月）

由表1可知，城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老需求下限由2002年的78.76元/人/月提高到2015年的311.95元/人/月，年均增長率為11.69%；上限值由2002年的254.01元/人/月提高到2015年的935.84元/人/月，年均增長率為10.58%。從養(yǎng)老需求上下限看，城鎮(zhèn)養(yǎng)老需求上下限區(qū)間由2002年的78.76—254.01元/人/月，提高到2015年的311.95—935.84元/人/月。農村居民基本養(yǎng)老需求下限由2002年的34.36元/人/月提高到2015年的142.77元/人/月，年均增長率為7.41%；上限值由2002年的76.42元/人/月提高到2015年的361.69元/人/月，年均增長率為12.41%。從養(yǎng)老需求上下限看，農村養(yǎng)老需求上下限區(qū)間由2002年的34.36—76.42元/人/月，提高到2015年的142.77—361.69元/人/月。

在替代率方面，2002—2015年城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老需求下限的替代率在12%—13%之間波動，均值為12%；基本養(yǎng)老需求上限替代率在35%—40%之間波動，均值為36%；同期，農村居民基本養(yǎng)老需求下限的替代率處于11%—17%之間，均值為15%，基本養(yǎng)老需求上限替代率在37%—39%之間變化，均值為38%。由此可以判斷，2002—2015年城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老需求替代率的適度區(qū)間約為12%—36%。同期農村居民基本養(yǎng)老需求替代率的適度區(qū)間約為15%—38%。農村居民基本養(yǎng)老需求適度區(qū)間的相對比例要比城鎮(zhèn)居民稍高，說明農村居民從收入中用于基本需求支出的比例要高于城鎮(zhèn)居民。這從側面反映了農村居民收入水平較低、額外消費不足及資金積累能力缺乏等現(xiàn)實。

（二）基于居民養(yǎng)老需求的城鄉(xiāng)統(tǒng)籌方案設計

從已有的研究文獻可知，一些學者從居民消費差異的角度，認為城鄉(xiāng)養(yǎng)老需求具有相對性，主要是收入水平、消費結構、消費習慣、文化風俗或者地區(qū)差異等原因，導致城鄉(xiāng)居民所獲得的基礎養(yǎng)老金應是不同的①楊翠迎、郭光芝：《各地新農保養(yǎng)老金及補貼標準合意增長水平研究——基于養(yǎng)老金替代率視角的分析》，《西北農林科技大學學報（社會科學版）》2012年第9期。，或者認為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金均等化并不是保險水平絕對相同，而是相對水平上的協(xié)調②穆懷中、陳曦：《城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險梯度協(xié)調系數(shù)及其社會福利改進效應研究》，《經(jīng)濟學家》2014年第9期。。這些觀點無疑具有重要的理論探討價值，但是本文從取消對特定群體的歧視性政策、消除城鄉(xiāng)二元結構、實現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌與協(xié)調發(fā)展的角度認為，在現(xiàn)實中應該逐漸趨近并最終實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金標準的統(tǒng)一。根據(jù)該思路，繪制城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求區(qū)間，如圖1所示。

圖1 城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求適度區(qū)間（單位：元/人/月）

根據(jù)圖1中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求曲線之間的關系，本文設計了三種城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金統(tǒng)籌給付方案：分別稱為“雙下限”方案、“城下農上”方案、“雙上限”方案。三種方案的設計思路如下：

1．“雙下限”方案

該方案由城鄉(xiāng)居民雙方的養(yǎng)老需求下限構成，是城鎮(zhèn)居民基本需求下限與農村居民基本需求下限的組合，即城鎮(zhèn)食品線和農村食品線組合在一起，以城鎮(zhèn)化率為權數(shù)的加權平均數(shù)形式表現(xiàn)出來。這是一個城鄉(xiāng)居民最低限度養(yǎng)老水平的組合方案，從理論給付標準看，也是一個與目前現(xiàn)實政策最為接近的方案。考慮到福利剛性、資金壓力及制度運行的可持續(xù)性，這一方案在當前具有現(xiàn)實性，是現(xiàn)實制度所應參考的理論標準方案。

2．“城下農上”方案

該方案是城鄉(xiāng)居民的一個養(yǎng)老需求下限值和一個上限值構成，是城鎮(zhèn)居民基本需求下限和農村基本需求上限的組合。這是由城鎮(zhèn)食品線和農村基本生活線所構成的中等限度養(yǎng)老水平的組合方案。具體的標準是以城鎮(zhèn)化率為權數(shù)的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求上、下限均值。圖1中有一個明顯的現(xiàn)象：農村居民基本需求上限（即農村居民基本生活線）幾乎與城鎮(zhèn)居民基本需求下限（即城鎮(zhèn)居民食品線）重合，說明農村居民基本生活消費僅僅等同于同期城鎮(zhèn)居民的食品消費，可見城鄉(xiāng)之間還存在著明顯的二元差距。由于這兩條幾乎重合的線是城鄉(xiāng)居民現(xiàn)實生活中都能夠達到的、客觀存在的消費線，因此由二者的均值所確定的需求水平，將易于被城鄉(xiāng)居民接受。

3．“雙上限”方案

該方案由城鄉(xiāng)居民兩個養(yǎng)老需求上限構成，是城鎮(zhèn)居民基本需求上限與農村居民基本需求上限的組合。這是城鎮(zhèn)居民基本生活線和農村居民基本生活線組合在一起所形成的高水平給付方案。具體標準是以城鎮(zhèn)化率為權數(shù)的城鄉(xiāng)居民需求上限的均值。這一方案需要在城鄉(xiāng)二元結構基本消除或者有很大改觀的前提下來實施。

本文認為，擔負著滿足養(yǎng)老需求任務的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度，如果能夠實現(xiàn)養(yǎng)老金標準與居民養(yǎng)老需求相互契合的目標，則該制度就是一個得到優(yōu)化的合意制度。這需要測算三種不同方案下的適度替代率，以作為政策設計時的參考基準。為確定兼顧城鄉(xiāng)相對客觀的結論，就需要找到能代表城鄉(xiāng)兩類人群的指標。在眾多指標中，城鎮(zhèn)化率能夠比較充分地反映城鄉(xiāng)居民變動情況及其人口比例，因此以該指標為權數(shù)可以更科學地確定城鄉(xiāng)統(tǒng)籌時的居民養(yǎng)老需求。對城鄉(xiāng)統(tǒng)籌下居民基本養(yǎng)老需求的測算，可以用式（6）表示：

式（6）中，Ei為城鄉(xiāng)統(tǒng)籌方案下的人均養(yǎng)老需求；i=1，2，3，分別代表三種方案。k為城鎮(zhèn)化率，X為城鎮(zhèn)居民的人均月度養(yǎng)老需求，Y為農村居民的人均月度養(yǎng)老需求。根據(jù)式（6）進行具體測算，結果如表2所示。

表2 以城鎮(zhèn)化率為權數(shù)的三種方案下基本養(yǎng)老需求和替代率

通過對三種統(tǒng)籌方案中給付標準的計算，得到各方案下的均值，將其作為可以參考的理論給付標準。盡管城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的整合是在2014年，與之相關的新農保制度最早于2009年10月開始實行，但并不影響對居民養(yǎng)老保險制度形成之前養(yǎng)老需求的評估，而且正是對制度運行前情況的分析，才更可能反思當前制度在給付標準方面存在的問題以及改進方式。在“雙下限”方案下，2002年城鄉(xiāng)居民每月人均養(yǎng)老需求標準為52元， 2015年提高到236元，其對應的替代率在12%—14%之間波動。在“城下農上”方案下，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求標準由2002年的77元提高到2015年的334元，所對應的替代率在18%—20%之間波動。在“雙上限”方案下，2002年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求標準為146元，2015年提高到678元，相對應的替代率在31%—41%之間波動。為確定適度標準，可以將變化比較穩(wěn)定的替代率作為衡量依據(jù)。將歷年替代率的均值看做是各方案下的適度替代率，以便政府決策時作為參考。經(jīng)測算可知，2002—2012年間，“雙下限”方案的適度替代率均值為13%；“城下農上”方案的適度替代率均值為19%，“雙上限”方案的適度替代率均值為36%。當然，這只是測算時期內的適度替代率水平，并不表明未來也要采用這一替代率。這是因為適度替代率的變化趨勢是緩慢下降的。一方面，作為替代率分子的居民養(yǎng)老需求，從性質上屬于基本需求范疇，消費項目以及水平比較固定，不會出現(xiàn)很大的增長幅度；而另一方面，作為替代率分母的人均收入，則隨著經(jīng)濟的發(fā)展而不斷提升，這就導致了替代率整體較低且不斷下降。因此在對未來的養(yǎng)老金適度替代率進行測算時，需要對政策出臺臨近時段的生活需求項目及金額進行研究和測算，以確保得到符合當期現(xiàn)實需求的結果。

三、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金調整機制及三種方案下的調整比例

根據(jù)養(yǎng)老金指數(shù)化調整的國際經(jīng)驗與國內實踐可知，對養(yǎng)老金標準進行調整需要考慮物價、收入或者兩者組合的變動情況。以物價和收入的組合變動作為指數(shù)化調整依據(jù)，能夠對養(yǎng)老需求的影響因素做出綜合性考慮，在指標選取上具有全面性，因此本文采用了組合調整指數(shù)。其中對物價因素選取了直接影響?zhàn)B老金水平的居民消費價格指數(shù)，對收入因素選取了人均純收入指標。以下設計柯布—道格拉斯型函數(shù)，對物價和收入兩個因素在養(yǎng)老金給付中的貢獻率進行測算，從而測度物價和收入因素在不同的養(yǎng)老金給付方案中的合理構成比例。

設養(yǎng)老金指數(shù)化調整公式為柯布—道格拉斯型函數(shù)：

式（7）中，Ppension為養(yǎng)老金給付標準，Rprice為居民消費價格指數(shù)，Iincome為人均純收入，α和β分別代表物價和收入兩個參數(shù)對養(yǎng)老金給付水平的影響彈性。

對式（7）作對數(shù)變換，可得：

對《中國統(tǒng)計年鑒》（2002—2016）的物價指數(shù)和人均純收入數(shù)據(jù)取自然對數(shù)，作無量綱處理，然后依據(jù)本文中三個方案的數(shù)據(jù)進行計量分析，得到結果如表3所示。

表3 三種方案下的物價與收入組合調整機制

由計量結果可知，“雙下限”方案下對養(yǎng)老金進行指數(shù)化調整，合理的調整結構應該是7∶3，即調整指數(shù)中物價份額占70%，收入份額占30%?！俺窍罗r上”方案下的指數(shù)調整結構為4.5∶5.5，即調整指數(shù)中物價份額占45%，收入份額占55%?！半p上限”方案下的指數(shù)調整結構為4.4∶5.6，即調整指數(shù)中物價份額占44%，收入份額占56%。

四、城鎮(zhèn)化率與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求統(tǒng)籌的互動分析

（一）城鎮(zhèn)化率測算方法及趨勢預測

隨著城鎮(zhèn)化進程的不斷推進，城鄉(xiāng)居民收入和消費水平將呈現(xiàn)出趨同的變化，歸結到基本養(yǎng)老需求方面，城鄉(xiāng)居民差距也會不斷縮小。這一過程與城鎮(zhèn)化的發(fā)展是密切相關的，可以說城鎮(zhèn)化是縮小城鄉(xiāng)居民需求差距的重要因素。已有的研究成果表明，自建國直至改革開放初期，中國城鎮(zhèn)化發(fā)展速度相對緩慢，曾遠遠滯后于世界平均水平。但是20世紀90年代中期以后，中國城鎮(zhèn)化速度加快。2011年中國城鎮(zhèn)化率已經(jīng)達到51.27%，接近世界同期52.1%的平均水平。在對未來中國城鎮(zhèn)化發(fā)展速度的測算上，主要存在三種測算方法，分別是曲線擬合法、經(jīng)濟模型法及城鄉(xiāng)人口比增長率法。其中，曲線擬合法是將城鎮(zhèn)化水平設為因變量，城鎮(zhèn)化起步初始值、城鎮(zhèn)化率增長幅度及時間作為自變量，利用最小二乘法估計相應參數(shù)，進而推算城鎮(zhèn)化水平。該方法的關鍵是確定初始值。研究表明，如果以1978年為基期進行預測，其結果與目前的城鎮(zhèn)化狀況最為接近。經(jīng)濟模型法主要基于經(jīng)濟增長是城鎮(zhèn)化重要推力的思路，通過估計作為自變量的GDP對作為因變量的城鎮(zhèn)化水平的彈性，來對未來的城鎮(zhèn)化水平進行預測。由于經(jīng)濟增長與城鎮(zhèn)化的變化是一個長期互動的過程，因此測算二者關系的歷史數(shù)據(jù)要綿延數(shù)十年，既要考慮經(jīng)濟增長的實際情況，又要結合國內外機構對經(jīng)濟增長的預測，這樣才能得到一個相對精確的城鎮(zhèn)化率預測值。城鄉(xiāng)人口比增長率法是將城鎮(zhèn)化率作為因變量，城鄉(xiāng)人口比作為自變量，將歷史年份下的城鄉(xiāng)人口比和初始狀態(tài)的城鄉(xiāng)人口比賦予不同權重，再加入時間間隔因素，來估算城鎮(zhèn)化率。

三種預測方法各有優(yōu)缺點，存在的主要問題是：曲線擬合法對城鎮(zhèn)化初始值的選擇不同將導致最終結果差異巨大；經(jīng)濟模型法的難點是如何確定比較準確的未來經(jīng)濟增長率；城鄉(xiāng)人口比增長率法對歷史年份與初始狀態(tài)的城鄉(xiāng)人口比賦以合理的權重是困難的。因此，需要對三種方法下的測算結果進行折中處理，以使結論與現(xiàn)實的偏差最小。根據(jù)不同方法得到的未來城鎮(zhèn)化率分別為：曲線擬合法年均增幅為0.876%，經(jīng)濟模型法年均增幅為0.87%，城鄉(xiāng)人口比增長率法年均增幅0.627%。將三者的平均值作為最終結果，則綜合預測的城鎮(zhèn)化年均增幅為0.793%。基于該結論，中國的城鎮(zhèn)化率將在2020年達到60.34%，2030年為68.38%，2040年為75.37%，2050年為82.67%。①高春亮、魏后凱：《中國城鎮(zhèn)化趨勢預測研究》，《當代經(jīng)濟科學》2013年第4期。

（二）基于收入與物價預測結果的城鄉(xiāng)養(yǎng)老統(tǒng)籌方案給付額與替代率

將城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求與城鎮(zhèn)化進程開展協(xié)同研究，需要從幾個方面入手：首先是對城鎮(zhèn)化率的預估；其次，對“雙下限”、“城下農上”、“雙上限”三種方案下未來的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求的預估；第三，從三種方案下基本需求與同期人均純收入的比例得到適度替代率；第四，將城鎮(zhèn)化率以同期的適度替代率為基準進行折算，得到每一城鎮(zhèn)化率所對應的替代率，從而對基本養(yǎng)老需求的城鄉(xiāng)統(tǒng)籌階段做出判斷。

中國2002—2015年物價指數(shù)年均增長率為2.73%，人均純收入年均增長率為11.91%。②參見國家統(tǒng)計局：《中國統(tǒng)計年鑒（2003—2016）》，中國統(tǒng)計出版社，2003—2016年?？紤]到我國經(jīng)濟已進入了常態(tài)期發(fā)展階段，發(fā)展速度由高速增長轉入中高速增長，此外物價變動更加平穩(wěn)，因此要對未來的收入和物價作合理性預設。收入取決于未來的經(jīng)濟增長情況，高盛集團（Goldman Sachs）首席經(jīng)濟學家吉姆·奧尼爾對中國經(jīng)濟增長速度做了如下預測：2011—2020年均GDP增長率在7.7%左右，2021—2030年為5.5%，2031—2040年為4.3%，2041—2050年為3.5%。③游蕓蕓：《高盛全球首席經(jīng)濟學家吉姆·奧尼爾：2027年中國將成為最大經(jīng)濟體》，《證券時報》，2009年11月3日第3版。根據(jù)中國近年的經(jīng)濟增速現(xiàn)實情況，本文將2018—2020年GDP年均增速調整為6.9%，其他年份增長速度與奧尼爾數(shù)據(jù)保持一致。此外，將歷年GDP增長率由2018年6.9%線性下降到2050年的3.5%，以避免完全按照奧尼爾預測值所可能導致的經(jīng)濟發(fā)展階段差。在物價指數(shù)變動方面，2002—2016年物價指數(shù)年均增長率為2.73%，考慮到政府和學界一般將物價年增長率控制在3%及以下作為“保持物價基本穩(wěn)定”的標準，因此本文將物價指數(shù)的長期增長率設定為年均3%。根據(jù)以上的參數(shù)假設以及城鄉(xiāng)養(yǎng)老需求方案的調整機制，可以對2050年前城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求及其替代率進行預測。結論如表4所示。

在“雙下限”方案下，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求由2018年的每月人均267元增長到2050年的815元，年均增長率為3.57%；“城下農上”方案下的每月人均城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求由2018年的388元增長到2050年的1368元，年均增長率為4.05%；“雙上限”方案下的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求由2018年的每月人均788元增長到2050年的2793元，年均增長率為4.07%。相對于養(yǎng)老需求絕對數(shù)額的不斷增長，養(yǎng)老需求替代率卻緩慢下降。“雙下限”方案的替代率由2018年的12%下降到2050年的8%；“城下農上”方案的替代率由2018年的17%下降到2050年的14%；“雙上限”方案的替代率由2018年的35%下降到2050年的28%。替代率下降的主要原因是，測算養(yǎng)老需求完全依據(jù)測算起始點的物質和精神產品，具有時效性的局限：一些當前被認為是超出基本需求的養(yǎng)老產品，隨著經(jīng)濟和社會的發(fā)展與進步，可能在未來成為老年人養(yǎng)老需求的基本構成部分。但由于對未來的養(yǎng)老需求項目與層次無法作出準確預測，就使得對養(yǎng)老消費需求的增長速度估計不足，進而導致預測的替代率下降。

表4 三種方案下的城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老需求及替代率

（三）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求與城鎮(zhèn)化水平互動分析

基于城鎮(zhèn)化率的預測結果和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求三種方案的預期替代率，可以對二者的互動關系進行研究，具體的相互關系如圖2所示。

圖2 城鎮(zhèn)化率與基本養(yǎng)老需求三種方案的匹配階段

圖2中暗含了一個假設前提：即2018年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求替代率與同期的城鎮(zhèn)化率相對應，且二者的匹配是合理的；此后二者的變動將遵循各自的發(fā)展趨勢并相互對應。假設以2018年折算后的城鎮(zhèn)化率和同期的“雙下限”養(yǎng)老需求為基準，對養(yǎng)老金調整的政策從2018年開始執(zhí)行，則三種方案下的城鄉(xiāng)養(yǎng)老基本需求的適度替代率不斷下降，在不同年份與城鎮(zhèn)化率線相交，構成了兩個區(qū)域：第一區(qū)域為2018—2033年，是由“城鎮(zhèn)化率+‘雙下限’方案”的交點與“城鎮(zhèn)化率+‘城下農上’方案”的交點構成，表明在這一階段城鎮(zhèn)化水平下，養(yǎng)老金標準應該至少達到“雙下限”方案的設計水平，但不超過“城下農上”方案水平；第二區(qū)域為2034—2050年，所含區(qū)域從“城鎮(zhèn)化率+‘城下農上’方案”的交點出發(fā)，超過了“城下農上”方案，但低于“雙上限”方案。表明在這一階段，養(yǎng)老金標準至少應該達到“城下農上”方案所設計的水平。由于第二區(qū)域的養(yǎng)老金標準始終未能超過“雙上限”方案水平，可以認為從與同期城鎮(zhèn)化率相互匹配的角度看，至少在2050年前是不應超過“雙上限”方案的。

五、結論及對策

（一）研究結論

本文對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的完善進行研究，認為目前該制度的運行已取得了可觀的成效，但是還存在給付標準低、缺乏明確調整機制以及與城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展不協(xié)調等問題。①劉苓玲、任斌：《公共養(yǎng)老保險制度參數(shù)調整與基金平衡研究：一個文獻綜述》，《社會保障研究（北京）》2016年第1卷?；诖?，本文首先運用ELES模型對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老需求的上、下限進行定量分析，得到了測算期（2002—2015年）的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求替代率。研究結論為：城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老需求下限的替代率在12%—13%之間波動，均值為12%，養(yǎng)老需求上限替代率在35%—40%之間波動，均值為36%；農村居民養(yǎng)老需求下限的替代率處于11%—17%之間，均值為15%，養(yǎng)老需求上限替代率則在37%—39%之間變化，均值為38%?？傮w來看，農村居民養(yǎng)老需求替代率水平要比城鎮(zhèn)居民稍高。我們基于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求替代率結論，并以同期的城鎮(zhèn)化率為權數(shù)，設計了居民養(yǎng)老金城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的三項方案：由城鎮(zhèn)居民和農村居民二者的食品線構成“雙下限”方案；由城鎮(zhèn)居民食品線和農村居民基本生活線構成“城下農上”方案；由城鎮(zhèn)居民與農村居民二者的基本生活線構成“雙上限”方案。隨后，論文基于柯布—道格拉斯型函數(shù)，對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求三個方案的調整機制進行定量分析，得到“雙下限”方案的物價與收入權重分別為70%和30%，“城下農上”方案的物價與收入權重分別為45%和55%，“雙上限”方案的物價與收入權重分別為44%和56%的結論，并利用該結論對2018—2050年三種方案下的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求進行了預測。我們利用曲線擬合、經(jīng)濟模型及城鄉(xiāng)人口比增長率三種方法測算并加以綜合，得到2050年前的城鎮(zhèn)化率預測值，并對同期的人均收入與物價指數(shù)作出合理性假設，在此基礎上測算了三種方案下的城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老需求金額及其替代率。出于協(xié)調城鎮(zhèn)化發(fā)展與統(tǒng)籌城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求的目的，本文結合城鎮(zhèn)化率與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求三種方案，設計養(yǎng)老金給付調整階段。研究結論表明，城鎮(zhèn)化率線與三種方案線將構成兩大區(qū)域：在2018—2033年的第一區(qū)域內，養(yǎng)老金標準應該至少達到“雙下限”方案水平；在2034—2050年的第二區(qū)域內，養(yǎng)老金標準應該至少達到“城下農上”方案水平，但在2050年前不會超過“雙上限”方案水平。

（二）對策建議

首先，預估城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求，以此為基礎確定當期養(yǎng)老金給付標準。利用科學的分析工具，對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求的上、下限作出準確測度，用以判斷養(yǎng)老金給付的合理區(qū)間。①楊?。骸丁敖y(tǒng)賬結合”養(yǎng)老保險制度最優(yōu)繳費率研究》，《社會保障評論》2017年第3期。盡管現(xiàn)實中可能存在對福利剛性以及養(yǎng)老金收支、財政資金支付壓力等方面的考慮，使現(xiàn)實養(yǎng)老金給付標準不一定與理論標準保持一致，但理論標準代表了政策執(zhí)行時有必要參考的水平和發(fā)展趨勢。

其次，“小步走、快轉彎”設計階段性提升養(yǎng)老金給付標準的方案。所謂“小步走”是指，在持續(xù)提高養(yǎng)老金給付標準的同時，每次調整的幅度不易過大。“快轉彎”是指結合同期經(jīng)濟發(fā)展水平將養(yǎng)老金標準提升到一個新的階段。這需要對養(yǎng)老金給付階段進行科學設計，構建起“低、中、高”多層次的調整階段。

第三，確定合理的養(yǎng)老金給付調整機制，找到物價指數(shù)和收入指數(shù)的合理比重。②宋曉梧：《企業(yè)社會保險繳費成本與政策調整取向》，《社會保障評論》2017年第1期。要對養(yǎng)老需求與物價和收入?yún)?shù)的相關性作出科學測算，確定三者間的關系，從而得出調整未來養(yǎng)老金標準的依據(jù)。

第四，以城鎮(zhèn)化率為依據(jù)，構建城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老需求與城鎮(zhèn)化水平的協(xié)調互動機制。要將居民養(yǎng)老金的城鄉(xiāng)統(tǒng)籌看作是消除城鄉(xiāng)二元結構的重要措施，這就需要對未來城鎮(zhèn)化發(fā)展趨勢做出判斷，將階段性調整城鄉(xiāng)養(yǎng)老需求標準與相應的城鎮(zhèn)化水平相結合，進而得出與當期城鎮(zhèn)化率相吻合的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金標準，實現(xiàn)城鎮(zhèn)化與居民養(yǎng)老需求的和諧統(tǒng)一。

Urban and Rural Residents Basic Pension Demand,Adjustment Mechanism and the Level of Urbanization

Bian Shu
(Research Center of Economic Politics of Transition Countries, Liaoning University,Liaoning 110036, China)

The basic pension scheme for urban and rural residents has achieved the goal of e ff ective supply, but there is still a lack of in-depth study on the pension needs of residents. Although the system has some achievements, there is still room for improvement to meet the needs of the elderly and realize the scientific and sustainable implementation. In this paper, the ELES model is used to analyze the upper and lower limits of the basic pension needs of urban and rural residents, and to calculate the replacement rate of the basic pension needs in the measurement period (2002—2015). Based on the replacement rate of pension demand, this paper designs three schemes for the integration of urban and rural pension schemes: "double lower limit" program, "urban lower limit, rural upper limit" program and "double upper" program. Starting from the three schemes, with Las Cobb Douglas function adjustment, the price and income index weights of the three schemes are obtained, and based on this conclusion, the paper carries out a forecast of 2018—2050 years of urban and rural residents pension needs.Combined with the development trend of urbanization, this paper discusses the pension payment standards in di ff erent stages of urbanization.

basic pension demand; moderate replacement rate; plan to integrate urban and rural schemes; adjustment mechanism; urbanization rate

楊建敏）

邊恕，遼寧大學轉型國家經(jīng)濟政治研究中心和人口研究所教授、博士生導師，全國優(yōu)秀社會保障青年學者。主要研究方向：人口與社會保障。遼寧大學人口研究所李東陽、黎藺嫻參與了本文研究。

教育部人文社科重點研究基地重大項目“養(yǎng)老保險城鄉(xiāng)統(tǒng)籌政策優(yōu)化研究——基于養(yǎng)老金與財政動態(tài)契合的視角”（14JJD630012）；遼寧省社科規(guī)劃基金項目“基于適度給付與財政補貼動態(tài)契合的遼寧‘城鄉(xiāng)?！贫葍?yōu)化研究”（L14BSH007）。