文/孫磊 編輯/靖立坤

加強邊境貿(mào)易外幣現(xiàn)鈔管理

文/孫磊 編輯/靖立坤

黑龍江省毗鄰俄羅斯遠(yuǎn)東地區(qū)，共有25個邊境口岸，邊境貿(mào)易是黑龍江省的重要對外貿(mào)易方式之一。由于邊境貿(mào)易參與主體、商品結(jié)構(gòu)具有不同于一般貿(mào)易的特點，因此外幣現(xiàn)鈔成為部分邊境貿(mào)易參與者的結(jié)算選擇，造成大量外幣現(xiàn)鈔流通游離于監(jiān)測體系之外，給口岸地區(qū)的經(jīng)濟、金融穩(wěn)定帶來了不確定性。

影響外幣現(xiàn)鈔流通的關(guān)鍵因素

外幣現(xiàn)鈔流通源于邊貿(mào)經(jīng)濟的不規(guī)范發(fā)展。從邊境貿(mào)易市場主體上看，主要是以個體經(jīng)營為主，其消費主要是個人消費行為；從商品結(jié)構(gòu)上看，邊境貿(mào)易以低附加值、價格低廉的服裝、鞋帽及生活日用品為主；從金融市場環(huán)境來看，現(xiàn)有的口岸金融市場規(guī)模不足以滿足大量的外幣現(xiàn)鈔兌換需求；從交易對手上看，俄籍入境消費人員傾向于使用外幣現(xiàn)鈔消費，不僅是因為外幣現(xiàn)鈔消費省掉了出入境兌換手續(xù)，同時也由于受近年來邊境貿(mào)易不景氣的大環(huán)境影響，同業(yè)競爭激烈，中方商人為賺取經(jīng)濟收益而收取外幣現(xiàn)鈔。這些特點決定了口岸經(jīng)濟仍然停留在較為初級的發(fā)展階段，面向俄方個人消費者的低附加值的產(chǎn)品供求現(xiàn)狀，使得外幣現(xiàn)鈔成為結(jié)算方式之一。

外幣現(xiàn)鈔供求關(guān)系助推外幣現(xiàn)鈔流通。目前，邊貿(mào)市場簡單的互市經(jīng)濟形態(tài)直接導(dǎo)致了外幣現(xiàn)鈔的普遍流通，而外幣現(xiàn)鈔的流通卻由外幣現(xiàn)鈔流通三個環(huán)節(jié)中的供求關(guān)系所決定。第一個環(huán)節(jié)，口岸中方商人為賺取經(jīng)濟收益，通過向俄籍入境人員銷售商品或提供服務(wù)而獲取外幣現(xiàn)鈔，成為消費環(huán)節(jié)的外幣現(xiàn)鈔需求方。在該環(huán)節(jié)，俄籍入境人員攜帶的外幣現(xiàn)鈔流入消費環(huán)節(jié)。第二個環(huán)節(jié)中，口岸中方商人僅是將外幣現(xiàn)鈔作為替代貨幣，最終還是要通過各種方式將其兌換成人民幣，因此，口岸商人還要作為外幣現(xiàn)鈔的供應(yīng)者，將外幣現(xiàn)鈔兌換給銀行或倒匯人員。在該環(huán)節(jié)，外幣現(xiàn)鈔開始集中由消費環(huán)節(jié)流入倒匯人員手中。第三個環(huán)節(jié)，倒匯人員作為外幣現(xiàn)鈔的境內(nèi)供應(yīng)者與境外外幣現(xiàn)鈔需求者的中介，將外幣現(xiàn)鈔帶往境外。前兩個環(huán)節(jié)中，口岸商人實現(xiàn)了銷售商品或提供服務(wù)的經(jīng)濟收益；在第三個環(huán)節(jié)中，倒匯人員賺取了倒賣外幣現(xiàn)鈔的收益?？梢哉f，各環(huán)節(jié)中的利益驅(qū)動，以及在此驅(qū)動下所產(chǎn)生的供求關(guān)系，助推了外幣現(xiàn)鈔的流通。

貿(mào)易方式演變及貿(mào)易對手金融政策變化影響外幣現(xiàn)鈔流通總量。以旅游購物出口為例，邊境旅游購物已由最初的外方入境人員手持外幣現(xiàn)鈔進(jìn)行購物，轉(zhuǎn)變?yōu)榇砥髽I(yè)受出口企業(yè)委托，由代理企業(yè)組織人力進(jìn)行“手拎包”出口，收匯由出口企業(yè)直接結(jié)算，在境內(nèi)支付人民幣給代理企業(yè)。這種新型旅游購物減少了外幣現(xiàn)鈔的使用量。此外，貿(mào)易對手金融政策的變化，也在一定程度上影響了地區(qū)外幣現(xiàn)鈔流通總量。

邊貿(mào)外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的問題與對策

問題一：現(xiàn)有外幣現(xiàn)鈔監(jiān)測難以全面覆蓋口岸經(jīng)濟主體和經(jīng)營活動。首先，邊貿(mào)經(jīng)濟的特殊性使得邊貿(mào)口岸商品與服務(wù)的供給具有多樣性特點。邊貿(mào)口岸的商販、賓館、旅行社等場所的經(jīng)營范圍并不絕對局限于一個領(lǐng)域，有些賓館本身就經(jīng)營餐飲、洗浴、旅購等項目；還有些個體商販同時在中俄兩國經(jīng)營具有關(guān)聯(lián)特點的企業(yè)、店鋪等消費場所。其次，俄籍入境人員的個人消費行為增加了口岸需求的多樣性。邊貿(mào)口岸供給與需求的多樣性，使得口岸外幣現(xiàn)鈔流通也同樣具有多樣性特點。而現(xiàn)有的監(jiān)管范圍僅能覆蓋到中方口岸城市外幣現(xiàn)鈔的主要流通場所，不能適應(yīng)快速變化的貿(mào)易形式和多樣化的現(xiàn)鈔流通方式。

對策：一是明確邊貿(mào)省份，特別是邊貿(mào)口岸的外匯局在邊貿(mào)口岸外幣跨境流通監(jiān)測方面的新職能和新職責(zé)，保證外幣現(xiàn)鈔跨境流通監(jiān)測工作的有效實施。二是結(jié)合研究目的和邊貿(mào)口岸的特點，研究設(shè)計并建立科學(xué)、統(tǒng)一的現(xiàn)鈔跨境流動監(jiān)測指標(biāo)，形成完善的現(xiàn)鈔報表體系。三是建立外幣現(xiàn)鈔跨境流通監(jiān)測分析制度，定期收集外幣現(xiàn)鈔跨境流通相關(guān)數(shù)據(jù)和開展調(diào)查，建立外幣現(xiàn)鈔跨境流通信息通報制度，定期向上級反映外幣現(xiàn)鈔跨境流通動態(tài)信息。

問題二：外幣現(xiàn)鈔管理規(guī)定有待改進(jìn)和完善。個人現(xiàn)鈔存取“當(dāng)日累計”的管理政策，執(zhí)行難度較大。目前銀行會計操作系統(tǒng)只能對單筆業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控，無法對不同銀行、不同網(wǎng)點的多賬戶、多筆交易金額進(jìn)行有效監(jiān)控。如果客戶多頭開戶同時進(jìn)行存取，銀行難以判斷其是否超過限額。

對策：比照結(jié)售匯年度總額，實行年度外幣現(xiàn)鈔存取額度管理。在個人年度存取總額之下的，可以在銀行直接辦理；存取超過年度總額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料，向當(dāng)?shù)赝鈪R局事前報備。

問題三：個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境申報意識不強。目前，對于個人向外匯賬戶存入外幣現(xiàn)鈔、外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯以及外幣現(xiàn)鈔匯出境外等超限額業(yè)務(wù)，個人需要提供《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)。而我國海關(guān)對進(jìn)出境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔實行的是抽檢方式，管理方式較為寬松，存在超限額外幣現(xiàn)鈔可正常通關(guān)的風(fēng)險。據(jù)調(diào)查，在銀行辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，很多客戶表示，在入境時沒有填報《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報單》，造成無法結(jié)匯，間接把部分現(xiàn)鈔推入黑市。

對策：海關(guān)作為外幣現(xiàn)鈔出入境的主要管理機構(gòu)，與外匯局對外幣現(xiàn)鈔的管理密不可分。建議協(xié)調(diào)海關(guān)部門聯(lián)合建立完善的外幣現(xiàn)鈔監(jiān)管制度。一是加強對進(jìn)出境旅客行李物品申報管理規(guī)定的政策宣傳，提高個人申報行李物品的積極性和主動性。二是建立個人“關(guān)注名單”共享制度，海關(guān)將未進(jìn)行申報的攜鈔個人通報給外匯局，外匯局將其加入“關(guān)注名單”；同時，外匯局將現(xiàn)有違規(guī)提取、存入的“關(guān)注名單”個人通報給海關(guān)，由海關(guān)在進(jìn)出境方面對其加強管理。

問題四：民間外匯市場游離于銀行體系之外，影響金融安全。從目前黑龍江省盧布兌換市場的實際情況看，由于盧布匯率不穩(wěn)定，貶值趨勢明顯，銀行兌換盧布風(fēng)險性較大，兌換積極性不高。而民間外匯市場兌換價格往往高于銀行，使得有兌換需求的客戶到民間外匯市場進(jìn)行兌換，對市場規(guī)范非常不利。

對策：打擊外匯“黑市”，創(chuàng)造良好的邊貿(mào)環(huán)境。中俄雙方的中央銀行應(yīng)在打擊外匯黑市、反洗錢等違法活動方面加強合作，以維護雙方邊境地區(qū)正常的外匯市場秩序。同時，應(yīng)加強政策宣傳，積極引導(dǎo)外幣現(xiàn)鈔進(jìn)入銀行結(jié)算渠道。

作者單位：外匯局黑龍江省分局