邵 貞

(南京森林警察學(xué)院 偵查學(xué)院，江蘇 南京 210023)

2016年第四次全國經(jīng)濟(jì)犯罪偵查工作會議上，《公安部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)打擊和防范經(jīng)濟(jì)犯罪工作的意見》明確提出要將資金查控作為與刑事技術(shù)、技偵、網(wǎng)偵、圖偵并列的第五大技術(shù)手段，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的協(xié)作，打通聯(lián)網(wǎng)查控渠道，深入推進(jìn)部省兩級“涉案資金網(wǎng)絡(luò)查控平臺建設(shè)”。同時(shí)，四偵會還針對當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)犯罪形勢，強(qiáng)調(diào)要重點(diǎn)做好非法集資類等涉眾類風(fēng)險(xiǎn)型經(jīng)濟(jì)犯罪和假銀行卡等多發(fā)型經(jīng)濟(jì)犯罪的打擊工作。資金查控正日益成為公安經(jīng)偵部門打擊經(jīng)濟(jì)犯罪活動的重要“殺手锏”和公安機(jī)關(guān)核心戰(zhàn)斗力的新增長點(diǎn)，在涉銀行卡類經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查中發(fā)揮著重要作用。①嚴(yán)格來說，涉銀行卡類經(jīng)濟(jì)犯罪案件并不是一個(gè)法定名詞，這里將其界定為破壞金融管理秩序案件和金融詐騙類案件，尤以妨害信用卡管理、信用卡詐騙案件、非法集資類案件為主，陳祥民教授則將其統(tǒng)稱為金融犯罪案件。這里主要出于數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的便利，實(shí)際上涉銀行卡類的經(jīng)濟(jì)犯罪案件的范圍遠(yuǎn)不止這些，特在此說明。

一、涉銀行卡類經(jīng)濟(jì)犯罪案件的概況

據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2015年末，全國銀行卡在用發(fā)卡數(shù)量為54.42億張，同比增長10.25%，發(fā)卡量呈穩(wěn)定增長態(tài)勢，交易額669.8億元。其中，借記卡在用發(fā)卡數(shù)量為50.10億張，同比增長11.81%。借記卡在用發(fā)卡數(shù)量與信用卡在用發(fā)卡數(shù)量之間的比例約為12.74∶1。截至2015年末，全國人均持有銀行卡3.99張，同比增長9.62%。[1]與此同時(shí)，銀行卡犯罪持續(xù)高發(fā)。2015年，全國公安經(jīng)偵部門共破獲經(jīng)濟(jì)犯罪案件20.7萬起，涉案金額達(dá)到1.1萬億元，同比上升146.2%，其中妨害信用卡管理和信用卡詐騙案件近6.3萬余起，同比上升近40%。[2]其中，社會危害最嚴(yán)重的是非法集資類犯罪，而案件數(shù)量最突出的則是銀行卡犯罪。

據(jù)最高院公布，2015年全年全國法院審判的破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪大幅上升。其中，新收非法吸收公眾存款罪案件4825件，上升127.38%；妨害信用卡管理罪案件844件，上升50.45%；新收集資詐騙罪案件1018件，上升48.83%；信用卡詐騙罪案件11782件，上升12.28%。[3]

二、資金查控的概念及內(nèi)涵

雖說資金查控這個(gè)概念提出來已有近二十年時(shí)間，但客觀地說相較于刑技、技偵等，由于經(jīng)偵部門建立時(shí)間不長，資金查控工作啟動較晚，資金查控基本處在“摸著石頭過河”的階段，前期更加注重實(shí)戰(zhàn)應(yīng)用為主的手段建設(shè)，尚無較完善的理論體系，甚至對什么是資金查控也沒有形成較規(guī)范、準(zhǔn)確的概念。目前來看，更多是實(shí)務(wù)部門與理論界在手段建設(shè)、探索應(yīng)用的過程中所形成的對資金查控內(nèi)涵外延基本一致的一種認(rèn)識。如上?？傟?duì)姚文海、曾瓏提出，“資金查控應(yīng)是指公安機(jī)關(guān)圍繞資金賬戶主體、資金交易方式、資金轉(zhuǎn)移流向等，通過依法獲取銀行、銀聯(lián)、證券、期貨等金融機(jī)構(gòu)或其它部門的賬戶資金、系統(tǒng)交易等數(shù)據(jù)信息或資料憑證，充分運(yùn)用動態(tài)化、信息化、集約化的資金比對、碰撞、分析、研判等工作，從中挖掘線索、判定性質(zhì)、鎖定目標(biāo)、固定證據(jù)、追查資產(chǎn)或?qū)崟r(shí)監(jiān)控、分析趨勢、預(yù)警預(yù)防，以充分發(fā)揮其主動發(fā)現(xiàn)、主動打擊和主動控制效能，服務(wù)于公安經(jīng)偵部門打防控經(jīng)濟(jì)犯罪實(shí)戰(zhàn)?！盵4]這一概念實(shí)際上是將資金查控的內(nèi)容、協(xié)作部門、手段和方法以及功能與作用都涵蓋了進(jìn)來。山東警院范萬棟對資金查控的界定也基本是這種模式。[5]江蘇警官學(xué)院周瑜對資金查控概念的界定則更多是從資金查控的方法和功能入手，突出了資金查控的情報(bào)功能，強(qiáng)調(diào)了資金查控中多部門的協(xié)同配合，并將資金查控的主體限定為公安經(jīng)偵部門。[6]公安部經(jīng)偵局袁媛則將資金查控限定為“通過查詢犯罪嫌疑人使用的銀行賬戶、個(gè)人信用卡的交易記錄以及資金交易明細(xì)，對虛開高危人員與高危地域之間的資金往來進(jìn)行監(jiān)控，搜集犯罪線索，提升主動偵查能力”。與前面幾種觀點(diǎn)相比，這一界定顯然大大縮小了資金查控的內(nèi)涵與外延。當(dāng)然如果具體考察作者的寫作背景和寫作語境，也就不難理解作者對資金查控所做的這種限縮性界定的原因了。[7]

筆者認(rèn)為，資金查控是偵查機(jī)關(guān)依照現(xiàn)行法律，依托現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)，通過有效監(jiān)控和系統(tǒng)分析涉案主體的資金，從而預(yù)防、發(fā)現(xiàn)、偵查、控制各類犯罪案件以及追繳贓款的一種專門偵查手段?？梢赃@樣理解資金查控的內(nèi)涵：

首先，從資金查控的主體來看，包含所有依法享有偵查權(quán)限的主體，當(dāng)然主要是公安經(jīng)偵部門。作為資金查控手段牽頭建設(shè)和歸口管理部門，早在經(jīng)偵部門成立之初，就提出通過緊盯經(jīng)濟(jì)犯罪活動中的關(guān)鍵要素“資金流”來突破案件。無論是從理念上，還是從專門手段平臺建設(shè)以及專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)上，經(jīng)偵部門在資金查控方面都具有優(yōu)勢。但從另外一個(gè)角度看，雖然資金查控是經(jīng)偵部門的重拳，但并不獨(dú)屬于經(jīng)偵，其他偵查部門在案件偵查過程中同樣可以根據(jù)案件的實(shí)際情況來使用。

其次，從資金查控的內(nèi)容上來看，主要包括三類信息，第一類是開戶資料信息，主要指帳戶開戶信息和帳戶主體信息；第二類是交易數(shù)據(jù)信息，包括資金余額信息、交易對手信息、交易地點(diǎn)信息、交易金額信息、交易方式信息、交易時(shí)間信息等；第三類是關(guān)聯(lián)性信息，主要指在開戶和交易過程中所留存的筆跡信息、語音信息、視頻信息等。

第三，從資金查控的協(xié)作部門看，資金查控工作應(yīng)當(dāng)依托金融機(jī)構(gòu)開展。金融機(jī)構(gòu)主要包括金融監(jiān)管當(dāng)局、銀行類金融機(jī)構(gòu)和證券、保險(xiǎn)、信托投資、基金管理公司等非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及新興金融企業(yè)等。需要注意的是，這里的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)做廣義的理解，既包括傳統(tǒng)的銀行、證券、保險(xiǎn)、依托等，也包括小額貸款公司、第三方理財(cái)公司、綜合理財(cái)服務(wù)公司等新型金融企業(yè)。①根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的JR/T 0124-2014《金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范》中對中國金融機(jī)構(gòu)的分類標(biāo)準(zhǔn)，目前中國金融機(jī)構(gòu)涵蓋范圍包括：貨幣當(dāng)局、監(jiān)管當(dāng)局、銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)非存款類金融機(jī)構(gòu)、證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)、交易及結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)、金融控股公司和新興金融企業(yè)等九類。當(dāng)然，從目前的實(shí)際情況來看，與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合作較為成熟和系統(tǒng)，也出臺了具有法律效力的文件，形成了較為規(guī)范的合作平臺與機(jī)制，本文第三部分關(guān)于資金查控的運(yùn)用就主要針對與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資金查控協(xié)作進(jìn)行討論，與其他金融機(jī)構(gòu)的資金查控協(xié)作將另行行文討論。

第四，從資金查控的方法上來看，主要包括帳戶資料查詢、帳戶信息分析、帳戶實(shí)時(shí)監(jiān)測、帳戶凍結(jié)、關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)挖掘與碰撞、研判等。

第五，從資金查控的作用上來看，既可以通過追查涉案資金的來源、交易通道及去處挖掘案件線索，判定案件性質(zhì)，又能幫助我們查找、關(guān)聯(lián)、發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人，收集、固定犯罪證據(jù)，又能順著資金流向查找到資金的最終去處，對挽回經(jīng)濟(jì)損失意義重大，能夠取得案件查辦的法律效果與社會效果的雙重統(tǒng)一，同時(shí)資金查控還具有實(shí)時(shí)監(jiān)控、預(yù)警預(yù)防之功能，能夠發(fā)揮其主動出擊、積極預(yù)防與控制的作用。

最后，從資金查控的手段上來看，主要包括人工查詢、分析方式和信息化平臺、軟件化分析方式。

三、資金查控在涉銀行卡類經(jīng)濟(jì)犯罪案件中的運(yùn)用①資金查控的內(nèi)容既包括了查詢、凍結(jié)，又涵蓋了分析、研判，囿于文章篇幅以及當(dāng)前資金查控中的主要問題，這是的探討集中圍繞查詢展開。

資金在其流動的過程中不管通過哪種方式進(jìn)行流動，必然會留下其流動的痕跡，最終也會流入犯罪嫌疑人所控制的目標(biāo)賬戶。在涉銀行卡類經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查中，就要秉承“帳戶是現(xiàn)場，資金是痕跡”的偵查理念，以涉案資金流向?yàn)橹骶€，利用資金查控手段，通過對銀行開戶資料及交易流水的查詢，發(fā)現(xiàn)、關(guān)聯(lián)嫌疑人，收集、固定犯罪證據(jù)，積極追贓挽損。

(一)查詢銀行賬戶的開戶金融機(jī)構(gòu)

在涉銀行卡類經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查過程中往往會遇到一堆不知戶名的銀行卡，甚至是記錄在紙質(zhì)或電子文件中的卡號，如何根據(jù)銀行卡號來查詢開戶情況？通過卡號先要找到其開戶行，然后才能查詢并調(diào)取其開戶資料和交易明細(xì)，這種方法即“由戶到人”的資金查控方法。歸納起來，一般有這樣幾種路徑可以選擇：

1.通過銀聯(lián)查詢開戶情況。可以通過撥打銀聯(lián)電話95516查詢開戶情況，有些地方還專門開通了司法查詢電話為司法部門的查詢提供了便利條件；②如目前江蘇省銀聯(lián)設(shè)有專門的司法查詢電話025-52348660，可以通過傳真的形式將在辦案件的法律文書提供給對方，從而查詢到個(gè)人賬戶的具體開戶銀行。也可以通過銀聯(lián)JASS系統(tǒng)進(jìn)行開戶金融機(jī)構(gòu)的查詢， 當(dāng)然也可以親赴銀聯(lián)公司開展查詢工作。

2.通過互聯(lián)網(wǎng)搜索“刑部11司”或“卡號網(wǎng)”來確定該賬戶所屬的金融機(jī)構(gòu)、開戶城市、銀行卡種類?！靶滩?1司”(http://www.cop163.com/)創(chuàng)建于2015年，從其域名后綴我們可以推斷出其為商業(yè)性機(jī)構(gòu)或公司，并不是公安專屬平臺，而是互聯(lián)網(wǎng)公共數(shù)據(jù)信息應(yīng)用的延伸，其查詢項(xiàng)目基本屬于公開信息，其原理則是利用了目前眾多互聯(lián)網(wǎng)公開信息和搜索引擎工具，實(shí)現(xiàn)了公開信息資源的有效利用和整合。通過“刑部11司”不僅可以查詢銀行卡歸屬地信息，而且還可以查詢QQ實(shí)名信息、IP歸屬地、域名whois注冊信息、手機(jī)號歸屬地、手機(jī)串號等信息?！翱ㄌ柧W(wǎng)”(http://www.chakahao.com/)可查詢的項(xiàng)目比“刑部11司”要少，僅能實(shí)現(xiàn)銀行歸屬地查詢，且只能查詢到該卡號所屬的金融機(jī)構(gòu)和卡的種類，并不能對應(yīng)其開戶城市，相較而言，“刑部11司”的查詢結(jié)果更加具體，實(shí)用性更強(qiáng)。但需要注意的是，前述查詢路徑只能查到開戶的金融機(jī)構(gòu)并不能具體到開戶行，要查詢開戶行，必須要到查詢到的所屬開戶金融機(jī)構(gòu)的省級分行再次查詢。

3.通過“逐一上門、人工查詢”的方式，向各家商業(yè)銀行發(fā)函逐一查詢開戶信息。這種人工上門、人工收單方式在資金查控建設(shè)之初是經(jīng)偵部門的主要工作方式，在信息化、平臺化建設(shè)初見成效的今天，它也沒有完全退出，甚至在某些地區(qū)、在某些領(lǐng)域特別是涉及到非銀行類機(jī)構(gòu)的資金查控中，仍然以這種傳統(tǒng)的逐案出具查詢手續(xù)，人工上門、逐個(gè)查詢方式為主。雖然存在程序繁瑣、耗時(shí)耗力、效率低下及無法及時(shí)關(guān)聯(lián)比對、深度應(yīng)用等問題，但仍不失為資金查控的一條有力途徑。目前，各大銀行的省級分行都開通了專門的“司法查詢”窗口，可提供包括賬戶開戶日期、開戶網(wǎng)點(diǎn)、開戶柜員、開戶人身份證號碼、開戶人電話、賬戶狀態(tài)、賬戶余額、交易明細(xì)、網(wǎng)銀登陸IP等信息。

(二)查詢涉案人員的開戶情況

在涉銀行卡類經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵辦過程中為查清案情，往往需要調(diào)查涉案人員全部的開戶情況，如何根據(jù)涉案人員的個(gè)人信息來查詢其所有開戶情況呢？根據(jù)涉案人員或其他關(guān)系人的身份證號碼查詢其在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的開戶情況并調(diào)取其開戶資料、交易明細(xì)等，這種方法即“由人到戶”的資金查控方法。歸納起來，一般也有這樣幾種路徑可以選擇：

1.通過人行的“人民幣銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)”查詢開戶情況。中國人民銀行作為銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，擁有存款人(包括單位存款人和個(gè)人存款人)在中國境內(nèi)的銀行開立的銀行結(jié)算賬戶的信息，①這里的銀行，是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行(含外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行)、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。對銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實(shí)施監(jiān)控和管理?！叭嗣駧沤Y(jié)算賬戶管理系統(tǒng)”是根據(jù)中國人民銀行2003年公布的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》開發(fā)的賬戶管理系統(tǒng)應(yīng)用軟件，是人行實(shí)現(xiàn)銀行結(jié)算賬戶非現(xiàn)場管理的重要手段。通過該系統(tǒng)可以查詢到某身份證號碼在全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的開戶情況，包括是否有開戶、開戶帳號以及具體的開戶行。但是，目前各省人行多已根據(jù)人行總行的要求對司法機(jī)關(guān)關(guān)閉了上述系統(tǒng)的查詢權(quán)限，只保留了“總對總”的查詢模式。如某地公安經(jīng)偵部門有查詢需求，必須層報(bào)公安部經(jīng)偵局，由經(jīng)偵局統(tǒng)一向人行支付結(jié)算司致函提出查詢需求，后者在查詢完畢后將結(jié)果反饋給經(jīng)偵局，再由經(jīng)偵局將查詢結(jié)果層層轉(zhuǎn)交至提出查詢需求的地方公安經(jīng)偵部門。這種做法由于內(nèi)部層報(bào)的程序繁瑣、等待時(shí)間過長，除在部分大要案件中使用外，基層經(jīng)偵民警現(xiàn)使用較少。當(dāng)然，部分地方的人民銀行(如江蘇省人行)仍然向偵查機(jī)關(guān)提供查詢渠道，但查詢內(nèi)容非常有限，根據(jù)提供的姓名、身份證號碼僅提供該涉案人員所涉銀行的名稱，不提供卡號，也不具體到開戶行，需要偵查人員再去相關(guān)銀行具體查詢。

2.通過公安云搜索系統(tǒng)(https://ys.zyfw.ga)查詢開戶情況。信息技術(shù)快速發(fā)展，為公安信息化發(fā)展創(chuàng)造了新的條件。云計(jì)算、大數(shù)據(jù)技術(shù)的發(fā)展，為建立公安信息資源服務(wù)體系、加強(qiáng)公安內(nèi)外部信息資源匯集整合、關(guān)聯(lián)分析帶來了可能。公安云搜索系統(tǒng)正是在這種背景下建立發(fā)展起來的。它對目前公安機(jī)關(guān)已有的數(shù)據(jù)、信息及業(yè)務(wù)平臺進(jìn)行了規(guī)范整合，實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)信息的分工收集、統(tǒng)一管理、共享使用，并一定程度上實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)運(yùn)用與分析。目前，公安云搜索系統(tǒng)整合了人口、機(jī)動車、鐵路旅客、旅館住宿、在押人員、網(wǎng)吧上網(wǎng)等六類信息系統(tǒng)，涵蓋了人員、物品、案件、地址、組織、網(wǎng)頁等六個(gè)模塊，實(shí)現(xiàn)了對人員的基礎(chǔ)信息、背景信息及活動軌跡的關(guān)聯(lián)查詢與分析研判，為各級經(jīng)偵部門的科學(xué)指揮、決策奠定了基礎(chǔ)。其中，利用該系統(tǒng)的“全國銀行核查”模塊，可以查詢到在全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)使用身份證辦理業(yè)務(wù)的情況。換句話說，只要使用身份證在全國的任一銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理柜面業(yè)務(wù)，相關(guān)數(shù)據(jù)信息就會進(jìn)入到該系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中。在具體查詢時(shí)，通過輸入姓名、身份證號碼，就可以查詢到銀行機(jī)構(gòu)的代碼、銀行的名稱、銀行所在地、聯(lián)系電話、所辦業(yè)務(wù)類型以及具體的交易時(shí)間等信息。在“由人到戶”的查詢路徑中，特別是通過人行的“人民幣銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)”查詢開戶情況存在現(xiàn)實(shí)困難的情況下，通過云搜索系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)足不出戶查詢涉案人員的開戶情況顯得尤其有意義。當(dāng)然，該系統(tǒng)在運(yùn)行過程中也存在一定的不足之處，如囿于系統(tǒng)建設(shè)時(shí)間及后臺數(shù)據(jù)收集時(shí)限的原因，通過該系統(tǒng)只能查詢到2008年以后的銀行信息，且必須是在銀行柜面辦理的使用身份證的業(yè)務(wù)，才會進(jìn)入到系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫當(dāng)中，換句話說，如果業(yè)務(wù)辦理無需使用身份證，則無法查詢到相關(guān)的記錄；再如現(xiàn)在能查詢到的銀行信息包括銀行名稱、銀行所在地、聯(lián)系電話、業(yè)務(wù)類型等，但由于各家銀行系統(tǒng)不一，對銀行名稱和所在地的詳盡程度表述不一，如南京銀行可以具體到相關(guān)支行，而平安銀行只能反映出其總行信息；另外，該系統(tǒng)的“全國銀行核查”模塊在查詢過程中偶有數(shù)據(jù)丟包的情形，在不同時(shí)段輸入姓名、身份證號碼進(jìn)行查詢可能會出現(xiàn)結(jié)果不完全一致的情形，因此在具體查詢使用時(shí)，應(yīng)當(dāng)多次多時(shí)段查詢，以提高查詢結(jié)果的準(zhǔn)確性。

3.通過“逐一上門、人工查詢”的方式，向各家商業(yè)銀行發(fā)函逐一查詢開戶信息。和“由戶到人”的資金查控方法一樣，這種初級階段的人工上門、逐個(gè)查詢方式同樣也在涉案人員開戶情況的查詢中適用。

(三)查詢涉案帳戶交易信息

前面提到的兩種查詢其最終目的都是為了查詢開戶行，因?yàn)橹挥胁樵兊姐y行卡相應(yīng)的開戶行，才能查詢到詳細(xì)的開戶信息及交易信息，通過對開戶信息和交易信息的深入研判，我們才能進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)團(tuán)伙成員、組織架構(gòu)、資金流向等，為下一步的查人追贓工作奠定基礎(chǔ)。對于涉案銀行卡的賬戶交易信息的調(diào)查一般有這樣幾種路徑：

1.通過銀聯(lián)JASS司法協(xié)助系統(tǒng)查詢跨行交易信息①除了JASS系統(tǒng)外，目前全國范圍內(nèi)資金查控平臺還有公安部經(jīng)偵局主建的“經(jīng)偵情報(bào)導(dǎo)偵工作平臺”。在該平臺下有“違法犯罪資金查控平臺”和“銀行聯(lián)網(wǎng)核查”兩個(gè)模塊可以提供銀行卡帳戶查詢方面的幫助。“違法犯罪資金查控平臺”上，可以提供卡號，申請對相關(guān)銀行卡及資金情況進(jìn)行調(diào)查及分析，但目前從該平臺實(shí)際運(yùn)行情況來看，對提出的查詢申請響應(yīng)速度較慢，無法適應(yīng)案件辦理的需求；而另一模塊“銀行聯(lián)網(wǎng)核查”的反饋速度較及時(shí)，但僅能夠提供姓名、身份證號、銀行代碼、操作時(shí)間等非常有限的信息，而無銀行卡號、所涉具體銀行、交易類型等較有價(jià)值信息。

銀聯(lián)JASS司法協(xié)助系統(tǒng)是公安部經(jīng)偵局委托中國銀聯(lián)研發(fā)的應(yīng)用型數(shù)據(jù)庫，可直接用于查詢、監(jiān)控銀行卡跨行交易數(shù)據(jù)，是公安經(jīng)偵部門完善資金查控機(jī)制的重要舉措。該系統(tǒng)可以提供涉案銀行卡的跨行交易信息，主要包括：卡片屬性、所屬發(fā)卡銀行、交易時(shí)間、交易地點(diǎn)、商戶名稱、商戶代碼、交易渠道、交易類型、交易金額、轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出帳號及所屬銀行等?？蓪?shí)現(xiàn)的主要功能包括：一是根據(jù)提供的銀行卡號查詢發(fā)卡銀行，不含開戶行及開戶資料信息，根據(jù)商戶號及商戶名稱查詢商戶信息；二是提供查詢?nèi)罩?1個(gè)月及當(dāng)日的銀行卡跨行交易數(shù)據(jù)，主要包含ATM機(jī)及POS機(jī)查詢、交易數(shù)據(jù)(包括不成功交易)；三是提供查詢?nèi)罩?1個(gè)月及當(dāng)日的POS機(jī)交易數(shù)據(jù)；四是提供涉案銀行卡實(shí)時(shí)跨行交易數(shù)據(jù)監(jiān)控功能，以手機(jī)短信的方式，由中國銀聯(lián)短信平臺實(shí)時(shí)發(fā)送至與系統(tǒng)綁定的公安機(jī)關(guān)辦案人員手機(jī)上，一次綁定時(shí)間為3個(gè)月。該系統(tǒng)作為資金查控手段建設(shè)的重要成果，為打擊涉銀行卡犯罪提供了有力的信息支持和便利條件，提高了涉銀行卡犯罪的線索獲取效率，對協(xié)助公安機(jī)關(guān)破獲案件，幫助受害人最大限度挽回?fù)p失意義重大。當(dāng)然，在該系統(tǒng)的利用過程也需要注意這樣幾點(diǎn)：一是目前該系統(tǒng)只能通過銀行卡號來進(jìn)行查詢，而無法通過身份證號碼查詢賬戶交易情況；二是目前通過該系統(tǒng)只能查詢到自查詢?nèi)掌谙蚯巴?1個(gè)月內(nèi)的銀行卡交易信息，超出該時(shí)限的需人工至銀聯(lián)公司進(jìn)行查詢；三是通過該系統(tǒng)查詢到的交易數(shù)據(jù)僅限于跨行交易數(shù)據(jù)，是沒有本行交易情況的，當(dāng)然也無法查詢開戶行及開戶資料(因?yàn)閷儆诒拘行畔?②實(shí)際上，不僅是通過該系統(tǒng)，就是去銀聯(lián)公司只能查詢到跨行交易信息，因?yàn)樽鳛橹袊你y行卡聯(lián)合組織，中國銀聯(lián)就是通過其跨行交易清算系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了各家銀行間的互聯(lián)互通，進(jìn)而使由不同銀行發(fā)行的銀行卡得以跨銀行、跨地區(qū)和跨境使用，實(shí)現(xiàn)銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用。而對于本行內(nèi)部進(jìn)行的交易(包括開戶)則無需通過銀聯(lián)清算，也就不會進(jìn)入到銀聯(lián)的數(shù)據(jù)系統(tǒng)中。； 四是只有經(jīng)過銀聯(lián)系統(tǒng)的跨行交易才能查詢到，如果是經(jīng)過第三方支付平臺如支付寶、微信支付等的，則無法查詢到。①需要補(bǔ)充說明的是，Apple Pay不同于支付寶、微信支付等第三方支付平臺，它不涉及自有資金的管理和清算，不會參與買賣雙方交易的任何環(huán)節(jié)，它就是一個(gè)“卡包”，它的功能就是把實(shí)體的銀行卡虛擬到你的手機(jī)里，在中國大陸地區(qū)，所有Apple Pay支付仍然進(jìn)入到銀聯(lián)系統(tǒng)中，是可以通過JASS系統(tǒng)或銀聯(lián)公司查詢到的。 目前涉眾型案件中使用民生銀行和農(nóng)業(yè)銀行卡的比重不斷上升，可能與這一點(diǎn)也有關(guān)系。相比其他銀行卡，在這兩家銀行卡的資金查控工作中公安機(jī)關(guān)的確遭遇了極大的不便。

2.直接至相關(guān)銀行查詢涉案帳戶信息。通過前期工作已經(jīng)明確了涉案銀行卡的開戶行，且開戶行就在本地的，辦案民警持協(xié)查函和證件就可以至本地相關(guān)銀行開展涉案賬戶的查詢工作。如果開戶行在外地的，則應(yīng)按照異地辦案協(xié)作的流程操作，辦案民警開展帳戶查詢工作要與當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)聯(lián)系。值得一說的是，絕大部分銀行的省級分行就可以查詢到詳細(xì)的開戶信息和交易信息，直接至該省級分行辦理查詢就可以了，而不一定要去開戶的市、縣分、支行。但仍有部分銀行如民生銀行，其交易明細(xì)必須去開戶行調(diào)取，這時(shí)就必須去到相關(guān)開戶行開展工作。

3.通過網(wǎng)絡(luò)傳輸代辦程序查詢交易信息。對于開戶行在異地需要跨地區(qū)辦理涉案帳戶查詢的，辦案民警還可以通過內(nèi)網(wǎng)或傳真方式委托協(xié)作地公安機(jī)關(guān)按程序先代為辦理，從而節(jié)約辦案時(shí)間，提高工作效率。

4.通過集中查詢程序查詢交易信息。對于涉案帳戶較多且分布較分散的，還可以集中開展查詢工作。如果待查詢的多個(gè)賬戶分布于同省的不同地市，經(jīng)省級經(jīng)偵部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，辦案人員持有效證件及協(xié)查文書到相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的省級分行或其授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)辦理集中查詢工作；如果是跨省的集中查詢，則需要經(jīng)省公安廳負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

5.通過銀行系統(tǒng)內(nèi)部協(xié)作程序查詢交易信息。有條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對公安機(jī)關(guān)提出的跨地區(qū)查詢需求，可以通過內(nèi)部協(xié)作程序向其上級機(jī)構(gòu)或系統(tǒng)內(nèi)其他分支機(jī)構(gòu)提出協(xié)查請求，并及時(shí)將結(jié)果反饋給公安機(jī)關(guān)。②前述2-5項(xiàng)的查詢具體規(guī)定詳見于由銀監(jiān)會、公安部、最高人民檢察院、國家安全部共同制定的《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)協(xié)助人民檢察院公安機(jī)關(guān)國家安全機(jī)關(guān)查詢凍結(jié)工作規(guī)定》(2015年1月1日起施行)。該《規(guī)定》著眼于實(shí)戰(zhàn)，本著求同存異、先易后難的原則，簡化了查詢程序，開辟了多個(gè)可供選擇的查詢凍結(jié)路徑，明確授權(quán)和鼓勵(lì)各地建立快速查詢凍結(jié)機(jī)制，明確了商業(yè)銀行需提供的查詢項(xiàng)，明確了銀行反饋時(shí)間和提供查詢結(jié)果電子版，最大限度地爭取有利于司法機(jī)關(guān)辦案的工作規(guī)范，為警銀合作查控資金奠定了合作基礎(chǔ)。

除了上述一般查詢路徑外，各個(gè)地方也在探索和建設(shè)本地的有效資金查控渠道與手段。 如以上海為例，其建立了“銀行涉案賬戶快速查詢、凍結(jié)機(jī)制”、“公安銀行間破案追贓協(xié)作機(jī)制”，由上海市公安局與本市32家商業(yè)銀行建立的“點(diǎn)對點(diǎn)”自動查詢反饋機(jī)制，可以根據(jù)提供的姓名、身份證號或銀行卡號查詢開戶信息、開戶資料、交易信息等。2013年5月，公安部經(jīng)偵局開始在全國部署建設(shè)“違法犯罪資金查控平臺”，作為試點(diǎn)推進(jìn)單位，上海、江蘇、遼寧等地穩(wěn)步開展了硬件配置、需求調(diào)研和數(shù)據(jù)準(zhǔn)備等工作，同時(shí)，結(jié)合海量獲取的各類工商、物流、企業(yè)等社會資源信息和公安大情報(bào)、執(zhí)法辦案等數(shù)據(jù)信息，初步建成了各地的“違法犯罪資金查控平臺”，實(shí)現(xiàn)了各類信息資源的跨庫關(guān)聯(lián)、集約查詢、專業(yè)研判。如遼寧省公安廳與銀監(jiān)會遼寧分局2015年聯(lián)合召開警銀合作會議，建立遼寧省涉案資金查控平臺。[8]再如江蘇省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)2016年運(yùn)行的“江蘇涉案帳戶資金網(wǎng)絡(luò)查控平臺”，目前可以查到省內(nèi)四家銀行即：農(nóng)業(yè)銀行、招商銀行、江蘇銀行和江蘇省農(nóng)村信用社聯(lián)合社的聯(lián)網(wǎng)信息。通過該平臺目前可以實(shí)現(xiàn)違法犯罪嫌疑對象的經(jīng)濟(jì)背景信息聯(lián)網(wǎng)核查、資金交易軌跡研判、涉嫌犯罪資金交易實(shí)時(shí)監(jiān)控和涉案信息匯集等功能。相信隨著各地違法犯罪資金查控平臺建設(shè)工作的不斷推進(jìn)與完善，資金查控工作必將走入一個(gè)以數(shù)據(jù)融合、軟件分析、集約應(yīng)用為核心，以智能化、專業(yè)化查控為手段的新階段。此外，部分經(jīng)偵軟硬件綜合實(shí)力較強(qiáng)的公安院校也參與到了資金查控建設(shè)與探索的工作中來。如江西警察學(xué)院下設(shè)的“經(jīng)濟(jì)犯罪偵查與防控技術(shù)協(xié)同創(chuàng)新中心”正在部署建設(shè)的“違法犯罪資金查控實(shí)驗(yàn)室”，正是以推動研究與實(shí)戰(zhàn)相結(jié)合、關(guān)注實(shí)戰(zhàn)研判和教學(xué)演練兩個(gè)方面為目標(biāo)，利用公安院校的優(yōu)勢，重點(diǎn)開展經(jīng)濟(jì)犯罪類案資金交易模型庫建設(shè)，為經(jīng)偵執(zhí)法工作提供系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化、實(shí)操性強(qiáng)的智力支持。

應(yīng)該說，通過前述方法和管道，資金查控在涉銀行卡類的案件偵查中發(fā)揮了越來越重要的作用。以近期的“e租寶”案件為例，“e租寶”是“鈺誠系”下屬的金易融(北京)網(wǎng)絡(luò)科技有限公司運(yùn)營的網(wǎng)絡(luò)平臺，2014年上線運(yùn)營，2015年底由北京市公安局立案偵查，2016年8月14日偵查終結(jié)移送審查起訴，同年12月15日北京市第一中級人民法院立案受理，2017年9月12日，北京市第一中級人民法院一審公開宣判，被告單位安徽鈺誠控股集團(tuán)、鈺誠國際控股集團(tuán)有限公司以及被告人丁寧、丁甸、張敏等26人分別以集資詐騙罪、非法吸收公眾存款罪等被判處無期徒刑、3-15年不等的有期徒刑等刑罰，并處剝奪政治權(quán)利及罰金。法院經(jīng)審理查明，2014年6月至2015年12月間，被告單位安徽鈺誠控股集團(tuán)、鈺誠國際控股集團(tuán)有限公司及被告人丁寧等人違反國家法律規(guī)定，組織、利用其控制的多家公司，在其建立的“e租寶”、“芝麻金融”互聯(lián)網(wǎng)平臺發(fā)布虛假的融資租賃債權(quán)及個(gè)人債權(quán)項(xiàng)目，以承諾還本付息為誘餌，通過媒體等途徑向社會公開宣傳，非法吸收公眾資金累計(jì)人民幣762億余元，扣除重復(fù)投資部分后非法吸收資金共計(jì)人民幣598億余元。至案發(fā)，集資款未兌付共計(jì)人民幣380億余元。其中，大部分集資款被用于返還集資本息、收購線下銷售公司等平臺運(yùn)營支出，或用于違法犯罪活動被揮霍，造成大部分集資款損失。[9]這一案件由于涉案人員眾多，涉案金額特別巨大，在立案之初就受到了極大的社會關(guān)注，能否在較短的時(shí)間內(nèi)查清犯罪事實(shí)，查清資金流向特別是挽回經(jīng)濟(jì)損失，從而最大程度地保護(hù)人民群眾的利益成為了擺在辦案人員面前的重要任務(wù)。從目前已經(jīng)公開披露的案件信息來看，資金查控至少在以下方面發(fā)揮了重要的作用：

首先，通過對交易數(shù)據(jù)的調(diào)查，發(fā)現(xiàn)可疑點(diǎn)，對案件的定性與立案起到了作用。案件之初，通過研究平臺方面的整體數(shù)據(jù)，辦案人員發(fā)現(xiàn)了明顯的異常，其成交額、待收和投資人數(shù)都明顯高于同行業(yè)水平。截至案發(fā)前，“e租寶”的總成交量為745億元，待售本息為703億元，平均利率為11.95%，平均期限為9.09月，借款人數(shù)為1506人，投資人數(shù)為90.95萬人，人均借款金額為4951萬元，人均投資金額為8.2萬元，人均待收金額為9.83萬元。對比同行業(yè)水平可以發(fā)現(xiàn)，2014年1月至2015年11月，整個(gè)行業(yè)單月人均借款金額最高為39.5萬元，“e租寶”為4951萬元，是整個(gè)行業(yè)水平的125倍，明顯異常。此外，通過梳理“e租寶”借款人方面的數(shù)據(jù)顯示，其平臺的借款人中，借款金額為5000萬元的最多，達(dá)到了811人(家)。

其次，通過調(diào)取公司工商注冊登記資料，辦案人員迅速掌握了“鈺誠系”名下的所有控股及關(guān)聯(lián)公司，并此基礎(chǔ)之上獲知上述系列公司的帳戶，同進(jìn)依托工商注冊登記資料中記載的相關(guān)事項(xiàng)，掌握系列公司的實(shí)際控制人、高管、公司財(cái)務(wù)人員等核心人員，并注意核實(shí)掌握以他們個(gè)人名義開立的銀行帳戶。

再次，通過前文介紹的方法查詢開戶行，包括公司帳戶和關(guān)聯(lián)人帳戶。既可以通過已知曉的銀行帳號展開查詢，也可以通過已掌握的關(guān)聯(lián)人信息展開查詢，具體查詢過程中幾種方法各有利弊，需要根據(jù)案件的具體情況結(jié)合使用。在查詢到具體的開戶行后，我們就可以調(diào)取到具體的帳戶開戶信息和帳戶主體信息，包括開戶的時(shí)間、地點(diǎn)、經(jīng)辦人、帳戶持有人等，可以獲得相關(guān)的筆跡信息、印章(簽)信息和視頻影像資料等，為案件后期的證據(jù)固定工作奠定基礎(chǔ)。

第四，查詢涉案帳戶的交易信息。在明確了開戶行后，我們可以進(jìn)一步查詢到詳細(xì)的開戶信息及交易信息，通過對開戶信息和交易信息的深入研判，我們才能進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)團(tuán)伙成員、組織架構(gòu)、資金流向等，為下一步的查人追贓工作奠定基礎(chǔ)。具體的查詢工作既可以直接至相關(guān)開戶銀行展開，也可以借助于銀聯(lián)JASS司法協(xié)助系統(tǒng)。通過交易流水的查詢我們可以掌握具體的交易時(shí)間、交易地點(diǎn)、商戶名稱、商戶代碼、交易渠道、交易類型、交易金額、轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出帳號及所屬銀行等，為查清資金流向和資金規(guī)模奠定基礎(chǔ)。在“e租寶”案件中，辦案人員發(fā)現(xiàn)資金流向可以反映出其資金最終的歸集形成了資金池。偵查發(fā)現(xiàn)，“e租寶”發(fā)布的融資租賃項(xiàng)目絕大多數(shù)為虛構(gòu)的，屬于典型的自融，或通過自我擔(dān)保的方式持續(xù)“借新還舊”，在已查證的207家承租公司中，只有1家與鈺誠租賃發(fā)生了真實(shí)的業(yè)務(wù)，而平臺上發(fā)布的所謂融資項(xiàng)目均為虛構(gòu)，均是由鈺誠公司先通過支付融資金額1.5%-2%的方式收買企業(yè)信息或者注冊空殼公司，然后由專人負(fù)責(zé)把這些企業(yè)信息填入準(zhǔn)備好的合同里，制成虛假的項(xiàng)目在“e租寶”平臺上線融資，融到資金后再將資金轉(zhuǎn)入相關(guān)關(guān)聯(lián)公司，以達(dá)到實(shí)際占有控制資金的目的。

第五，通過分析資金用途來證實(shí)“非法占有的目的”。通過分析平臺融資款的最終去向，辦案人員發(fā)現(xiàn)，“e租寶”融資款項(xiàng)并未用于平臺發(fā)布時(shí)宣稱的投資用途，而是主要用于四個(gè)用途：除一部分歸還融資本息外，其余被用于“鈺誠系”高管的個(gè)人揮霍、維持公司運(yùn)營的成本包括人員工資、廣告投入等，以及投資不良債權(quán)。對P2P網(wǎng)絡(luò)借貸中介機(jī)構(gòu)而言，要想對其實(shí)時(shí)有效監(jiān)管，很重要一點(diǎn)就是查清其資金流向，看所籌募的資金用途是否與合同和借款說明所描述的用途相符，一旦出現(xiàn)資金池或?qū)①Y金用于他圖，便涉及非法集資，而對是否具有非法占有目的的判斷，則要重點(diǎn)圍繞融資項(xiàng)目真實(shí)性、資金去向、歸還能力等事實(shí)進(jìn)行綜合判斷。而對資金使用成本過高，生產(chǎn)經(jīng)營活動的盈利能力不具有支付全部本息的現(xiàn)實(shí)可能性的，或?qū)Y金使用的決策極度不負(fù)責(zé)任或肆意揮霍造成資金缺口較大的，或者歸還本息主要通過借新還舊來實(shí)現(xiàn)的，原則上可以認(rèn)定具有非法占有的目的。

第六，及時(shí)凍結(jié)銀行帳戶，查封、扣押相關(guān)涉案資產(chǎn)。該案中，辦案人員對公司及關(guān)聯(lián)人員名下的銀行帳戶、股票基金帳戶等予以了凍結(jié)，對房產(chǎn)、汽車、黃金制品、珠寶玉石等及時(shí)進(jìn)行了查扣追繳，這是追贓挽損的重要一步。對公司的帳冊、合同、單證、印章等各項(xiàng)會計(jì)資料以及涉案電腦、硬盤、服務(wù)器等存儲設(shè)備等進(jìn)行了查封和扣押，對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行了提取和鑒定，及時(shí)收集相關(guān)經(jīng)營交易數(shù)據(jù)以便與銀行查詢的結(jié)果進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，并為后續(xù)的司法審計(jì)奠定工作基礎(chǔ)。

此外，在該案的辦理過程中，由于“鈺誠系”的資金交易龐雜，財(cái)務(wù)管理混亂，涉及的投資人眾多、涉及地域廣泛、電子數(shù)據(jù)量巨大，公安部還專門組織建設(shè)并開通了非法集資案件投資人信息登記平臺，方便投資人報(bào)案、完善案件處置相關(guān)信息。①非法集資案件投資人信息登記平臺掛接在公安部官方網(wǎng)站上啟用，其網(wǎng)址為http://ecidcwc.mps.gov.cn/port/index，這是公安部利用信息化手段方便投資人登記相關(guān)信息的一大舉措。通過該平臺可以方便投資人與公安機(jī)關(guān)溝通聯(lián)系，加快各地公安機(jī)關(guān)辦案進(jìn)度，盡快查清案件事實(shí)和投資情況、依法統(tǒng)一處置涉案資產(chǎn)，最大限度保護(hù)投資人合法權(quán)益。該平臺具備身份和投資信息登記、登記注意事項(xiàng)信息發(fā)布等功能，今后還將用于公安機(jī)關(guān)公告的其他重大非法集資案件。從2016年1月7日至12月23日，公安部通過上述平臺共發(fā)布“e租寶”案件相關(guān)公告八次，[10]既及時(shí)向社會和廣大投資人通報(bào)了案件的進(jìn)展情況，同時(shí)又對收集登記核實(shí)投資人信息起到了重要作用，有力地支持了案件事實(shí)情況的查明和證據(jù)鏈的完整。該平臺也成為公安機(jī)關(guān)資金查控建設(shè)的又一重要成果和發(fā)揮資金查控作用的重要渠道。

當(dāng)然，目前資金查控在涉銀行卡類經(jīng)濟(jì)犯罪案件中的運(yùn)用中還存在著諸多不足之處，如由于金融機(jī)構(gòu)與公安機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)性質(zhì)、職能設(shè)置不同，雙方在許多問題的著眼點(diǎn)上就不一致。偵查部門希望用簡化的手續(xù)實(shí)現(xiàn)破案的高效，取得偵查工作的主動權(quán)；金融機(jī)構(gòu)則希望用嚴(yán)格的手續(xù)減少侵權(quán)可能性，以維護(hù)客戶的利益及金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)。這種立場上的偏差反映在工作中就是協(xié)作上的不暢。目前雖然已有制度約束，但金融機(jī)構(gòu)一方面缺乏利益驅(qū)動動因，另一方面在增加其工作量、時(shí)間、精力、人員成本的同時(shí)，還有可能侵犯客戶的隱私權(quán)，甚至給金融機(jī)構(gòu)帶來負(fù)面影響，因此銀行面對制度的執(zhí)行力度就可想而知。[11]又如，現(xiàn)階段的資金查控仍以簡單查詢、淺度分析為主，多停留于對資金交易明細(xì)的表層查詢與簡單關(guān)聯(lián)分析上，尚未實(shí)現(xiàn)深度挖掘應(yīng)用，未能對涉案資金形成實(shí)時(shí)跟蹤的機(jī)制，對涉案資金與其他社會信息的對比關(guān)聯(lián)分析不夠系統(tǒng)，挖掘?qū)哟我灿写钊?；對涉案資金多處于被動跟蹤階段，缺乏主動性，情報(bào)導(dǎo)向不足，其挖掘犯罪線索與資源的功能還未被完全開發(fā)出來。再如，資金查控路徑仍以資金流動渠道為主，對支付渠道控制不強(qiáng)，特別是與第三方支付機(jī)構(gòu)、普惠金融等尚未搭建整體協(xié)作機(jī)制，專業(yè)人才缺乏等， 這些既是制約和限制資金查控發(fā)揮其功效的因素，也是未來資金查控建設(shè)中需要重點(diǎn)解決的問題和努力的方向。

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[2]袁國禮.公安部2015年共破獲經(jīng)濟(jì)犯罪案件20.7萬起,挽回470多億[DB/OL]. http://henan.china.com.cn/html/finance/2016/0516/802429.html，2016-12-09.

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