■程華兒 史燕平

我國(guó)融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記的制度構(gòu)建
——對(duì)天津試點(diǎn)的反思

■程華兒 史燕平

盡管我國(guó)融資租賃業(yè)高歌猛進(jìn)，但由于承租人非法處分租賃物導(dǎo)致出租人權(quán)利得不到保護(hù)，嚴(yán)重阻礙了融資租賃業(yè)的健康發(fā)展。天津?qū)?dòng)產(chǎn)租賃物的保護(hù)問題進(jìn)行了有益嘗試，依托人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)進(jìn)行融資租賃登記，取得顯著效果，但還存在諸多問題。當(dāng)前亟須構(gòu)建全國(guó)統(tǒng)一的融資租賃登記制度，采登記生效主義原則，以中國(guó)人民銀行動(dòng)產(chǎn)登記系統(tǒng)為依托，以出租人作為登記義務(wù)人，實(shí)行單方登記主義和形式登記主義。

融資租賃；融資租賃登記；動(dòng)產(chǎn)登記；出租人權(quán)利保護(hù)；登記生效主義；

程華兒，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)金融學(xué)博士后,法學(xué)博士；

史燕平，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國(guó)際貿(mào)易學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師。(北京 100029)

融資租賃自20世紀(jì)80年代的金融實(shí)踐開始，在我國(guó)經(jīng)歷了三個(gè)發(fā)展階段：起步階段（1980—1987年）、行業(yè)整頓規(guī)范階段（1988—2006年）、行業(yè)復(fù)蘇及轉(zhuǎn)型提升階段（2007年至今）。［1］(P4-5)近十年來我國(guó)融資租賃業(yè)務(wù)規(guī)模和增長(zhǎng)速度驚人，截至2014年9月底，全國(guó)融資租賃合同余額約2.9萬億，［1］(P10)比2013年增長(zhǎng)38%。與此同時(shí)，2008年以后融資租賃糾紛也逐年增加（見圖1）。

圖1 融資租賃糾紛案件增長(zhǎng)圖①

在審融資租賃案件中所占比例最高的兩類案件是欠租糾紛和承租人擅自抵押、轉(zhuǎn)賣租賃物。［2］（P13）第一類糾紛中的承租人并無拒付租金意圖，主要是中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難所致，屬于正常經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。第二類糾紛則是承租人的惡意處分行為，特別是對(duì)于工程機(jī)械等沒有登記要求的一般動(dòng)產(chǎn)，第三人只要以合理對(duì)價(jià),在公開市場(chǎng)交易，即可依據(jù)善意取得制度取得租賃物的所有權(quán)，從而損害出租人的權(quán)利。如果承租人將租賃物以合法程序抵押給第三人，善意第三人行使抵押權(quán)強(qiáng)制拍賣，則出租人所有權(quán)根本無法保證。融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記制度的缺漏給融資租賃公司的運(yùn)營(yíng)帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重制約了我國(guó)融資租賃業(yè)的健康發(fā)展。

本文將全面闡述我國(guó)融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記的制度必要性、制度可能性與制度操作性，從法律方面推進(jìn)融資租賃業(yè)的健康發(fā)展。

一、融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記制度構(gòu)建的必要性

融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記制度能夠有效降低融資租賃經(jīng)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)現(xiàn)有成文法保護(hù)融資租賃物的不足。

一方面，承租人信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致融資租賃經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高。就經(jīng)濟(jì)范疇而言，信用的本質(zhì)特征是指借貸行為，這種經(jīng)濟(jì)行為的形式特征是以收回為條件的付出，或以歸還為義務(wù)的取得。而且貸者之所以貸出，是因?yàn)橛袡?quán)取得利息，借者之所以借入，是因?yàn)槌袚?dān)了支付利息的義務(wù)。［3］融資租賃是新金融形式之一，隨著動(dòng)產(chǎn)融資租賃占比的不斷上升，信用問題成為制約融資租賃發(fā)展的根本原因?！艾F(xiàn)代融資租賃是傳統(tǒng)租賃與以貨幣為載體的信用融資方式有機(jī)結(jié)合的產(chǎn)物，……具有融資與融物相結(jié)合的特征。”［4］（P27）在動(dòng)產(chǎn)融資租賃實(shí)踐中，承租人多數(shù)為中小企業(yè)，信用級(jí)別比較低，為獲得進(jìn)一步融資或者緩解經(jīng)營(yíng)困難，承租人很可能會(huì)以實(shí)際占有租賃物的事實(shí)對(duì)租賃物進(jìn)行處分，而善意第三人制度則為此類交易提供法律背書。

信用問題是個(gè)事實(shí)問題，不僅僅存在于融資租賃行業(yè)，在整個(gè)資本市場(chǎng)都是首當(dāng)其沖的要害，因此建立信用經(jīng)濟(jì)、信用社會(huì)是一項(xiàng)社會(huì)系統(tǒng)工程，而對(duì)于融資租賃來說，只有構(gòu)建防范承租人信用風(fēng)險(xiǎn)的法律防火墻，才能保障出租人合法權(quán)益。可行途徑有二：一是以法律約束承租人不能進(jìn)行非法處分；二是承租人的非法處分得不到司法承認(rèn)。這歸結(jié)于建立融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記制度以及司法上對(duì)這項(xiàng)制度的肯定與支持。

另一方面，兩大法系財(cái)產(chǎn)權(quán)之差異導(dǎo)致融資租賃物法律保護(hù)不足?，F(xiàn)代融資租賃產(chǎn)生于第二次世界大戰(zhàn)后的美國(guó)，因此融資租賃天然地與英美法融為一體，而在大陸法系物權(quán)法語境下水土不服，動(dòng)產(chǎn)融資租賃風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)皆與此相關(guān)。英美法系的“產(chǎn)權(quán)”天然具有分享屬性，并與資本市場(chǎng)相契合，而融資租賃是分享的法律關(guān)系，從我國(guó)物權(quán)法律體系出發(fā)，出租人享有物的收益權(quán)和處分權(quán)，承租人享有物的占有和使用權(quán)。

但動(dòng)產(chǎn)融資租賃實(shí)踐中，承租人實(shí)際占有動(dòng)產(chǎn)租賃物，公開行使處分權(quán)具有合法權(quán)利的表征，導(dǎo)致出租人的所有權(quán)受到不良影響。所以在大陸法系物權(quán)法語境下，出租人為“名義所有人”，其所有權(quán)僅在融資租賃法律關(guān)系中有效，出租人的所有權(quán)由對(duì)世權(quán)、絕對(duì)權(quán)演變成對(duì)人權(quán)、相對(duì)權(quán)，只有依賴融資租賃合同才能確定其所有權(quán)。而動(dòng)產(chǎn)以占有為公示方法，承租人由此成為“實(shí)質(zhì)所有人”，即使出租人以融資租賃合同約定的所有權(quán)抗議，其處分行為也能夠依據(jù)善意第三人制度獲得法律效力。融資租賃在大陸法系的水土不服產(chǎn)生的問題，只能在大陸法系的框架內(nèi)解決，而構(gòu)建便利、經(jīng)濟(jì)、安全的動(dòng)產(chǎn)融資租賃登記制度是最效率的方式。

二、天津融資租賃登記制度的考察及反思

天津?yàn)I海新區(qū)是我國(guó)實(shí)行融資租賃登記的試點(diǎn)區(qū)域，其實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)有較高的參考價(jià)值和推廣意義。

（一）天津融資租賃登記制度考察

天津融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記采對(duì)抗主義原則，即對(duì)于特定當(dāng)事人，出租人在統(tǒng)一融資租賃登記平臺(tái)登記租賃物的權(quán)屬狀況，能夠?qū)股埔獾谌说目罐q。2011年11月2日，天津市政府金融服務(wù)辦公室、中國(guó)人民銀行天津分行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)天津監(jiān)管局、天津市商務(wù)委員會(huì)聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于做好融資租賃登記和查詢工作的通知》（以下簡(jiǎn)稱《聯(lián)合通知》），主要包括三個(gè)部分的內(nèi)容。

第一，融資租賃公司登記租賃物的權(quán)屬狀況及融資租賃合同，出租人而非承租人應(yīng)當(dāng)?shù)怯?。登記僅具有租賃物的公示效果。天津融資租賃登記制度充分尊重我國(guó)物權(quán)法定的法律原則，登記本身既不創(chuàng)設(shè)權(quán)利，也不證明權(quán)利，而僅僅具有融資租賃物的公示效果。第三人通過查詢?nèi)谫Y租賃登記系統(tǒng)，知悉租賃物的權(quán)屬狀況，為判斷涉及的動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)人提供事實(shí)依據(jù)。登記系統(tǒng)既不挑戰(zhàn)物權(quán)法定，也不挑戰(zhàn)動(dòng)產(chǎn)以占有為公示方法，同時(shí)能夠保障交易安全。

第二，融資租賃登記系統(tǒng)僅對(duì)特定善意第三人才具有公示效力。在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，實(shí)踐中受讓租賃物和接受抵押、質(zhì)押租賃物的所謂善意第三人主要是銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。《商業(yè)銀行法》第36條規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查?！币虼?，商業(yè)銀行有合理的注意義務(wù)確認(rèn)抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬?！堵?lián)合通知》規(guī)定，銀行和非金融機(jī)構(gòu)在辦理資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、受讓業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)?shù)顷懻餍胖行牡娜谫Y租賃登記公示系統(tǒng)，查詢相關(guān)標(biāo)的物的權(quán)屬狀況；該查詢是辦理資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、受讓業(yè)務(wù)的必要程序；對(duì)已經(jīng)在征信中心的融資租賃登記公示系統(tǒng)辦理登記公示的租賃物，未經(jīng)出租人同意，各機(jī)構(gòu)不得與承租人辦理抵押、質(zhì)押業(yè)務(wù)，也不得接受其作為受讓物。

第三，依托中國(guó)人民銀行征信中心設(shè)立的動(dòng)產(chǎn)融資租賃統(tǒng)一登記平臺(tái)，按照《動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)操作規(guī)則》的規(guī)定，登記公示融資租賃合同中載明的融資租賃物權(quán)屬狀況。除飛機(jī)、船舶、機(jī)動(dòng)車等大型動(dòng)產(chǎn)外，我國(guó)物權(quán)法定的原則規(guī)定動(dòng)產(chǎn)的公示方法為占有，并沒有規(guī)定動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的登記機(jī)關(guān)。

（二）天津融資租賃登記制度的反思

《聯(lián)合通知》生效以后，銀行與《聯(lián)合通知》規(guī)定的非銀行金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)在融資租賃登記公示系統(tǒng)查詢抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬狀態(tài)，融資租賃公司的登記行為能夠?qū)股埔獾谌?。天津融資租賃登記制度運(yùn)行良好，截至2015年6月底，在天津注冊(cè)的融資租賃公司達(dá)437家，占全國(guó)注冊(cè)登記總數(shù)的四分之一，公司注冊(cè)資本達(dá)1690.27億元人民幣。［5］但天津融資租賃登記制度仍有一定不足。

第一，地域局限性。為保障《聯(lián)合通知》生效執(zhí)行，天津市高級(jí)人民法院發(fā)布《關(guān)于審理融資租賃物權(quán)屬爭(zhēng)議案件的指導(dǎo)意見 （試行）的通知》［6］（下文簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》），其第3條規(guī)定“本意見在天津市轄區(qū)范圍內(nèi)試行”。天津融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記制度僅對(duì)天津市轄區(qū)內(nèi)的銀行與《聯(lián)合通知》規(guī)定的非銀行金融機(jī)構(gòu)有效，盡管在天津登記的融資租賃公司增長(zhǎng)速度極快，根據(jù)《天津市融資租賃數(shù)據(jù)報(bào)告（2015年上半年）》的數(shù)據(jù)，截至2015年6月，在天津注冊(cè)的融資租賃公司占全國(guó)融資租賃公司總數(shù)的四分之一，也就是說還有全國(guó)至少還有四分之三的融資租賃公司不能享受動(dòng)產(chǎn)租賃物登記帶來的益處。因此亟待建立全國(guó)統(tǒng)一的融資租賃登記制度。

第二，天津融資租賃登記制度僅對(duì)抗銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)等特定善意第三人。《聯(lián)合通知》適用的第三人為：各銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、金融租賃公司、外商投資融資租賃公司、內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)企業(yè)、典當(dāng)行、小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司。天津主要考慮到承租人的債權(quán)人主要是這些金融機(jī)構(gòu)，其進(jìn)行抵押、質(zhì)押的比例較高，但這并不能排除其他種類抵押權(quán)人、質(zhì)押權(quán)人的存在，對(duì)出租人的保護(hù)仍然不全面。隨著民間借貸法律規(guī)范的寬松走向，企業(yè)之間資金拆借、企業(yè)與自然人之間的資金往來日趨頻繁，非金融機(jī)構(gòu)合法債權(quán)人比例逐漸上升，特別是對(duì)于中小企業(yè)來說，從金融機(jī)構(gòu)以正規(guī)渠道融資到位的可能性較小，其更傾向于其他融資方式，而非法處分融資租賃物的承租人往往是中小企業(yè)，因此必須擴(kuò)大抵押權(quán)人、質(zhì)押權(quán)人的范圍。

第三，沒有實(shí)現(xiàn)融資租賃登記平臺(tái)與抵押擔(dān)保系統(tǒng)的聯(lián)合融通。在動(dòng)產(chǎn)融資租賃中，出租人受到侵害，主要承租人在租賃物上設(shè)定抵押、質(zhì)押等擔(dān)保負(fù)擔(dān)，因此融資租賃登記平臺(tái)與工商行政部門的抵押登記相關(guān)聯(lián)，將會(huì)產(chǎn)生更積極的作用。這涉及兩個(gè)制度之間的協(xié)調(diào)問題，或者說歷史制度與未來制度之間的銜接問題，因此融資租賃登記制度還需要工商抵押登記的配合。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，行政管理的方式也要轉(zhuǎn)向網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)大數(shù)據(jù)共享和更高的管理效率。

三、我國(guó)融資租賃登記法律制度設(shè)計(jì)

我國(guó)融資租賃登記需要在堅(jiān)持登記生效主義原則的前提下，建立全國(guó)統(tǒng)一的融資租賃登記平臺(tái)，并配套合理、簡(jiǎn)化的登記程序和登記內(nèi)容以推動(dòng)該制度的高效運(yùn)作。

（一）采取登記生效主義原則

融資租賃登記的效力問題直接影響當(dāng)事人對(duì)交易行為、交易模式、交易方式的選擇，是登記制度必須確立的前提條件。登記效力分為登記生效主義和登記對(duì)抗主義：登記生效主義即物權(quán)的設(shè)定以登記為發(fā)生效力的要件，即未經(jīng)登記不產(chǎn)生物權(quán)效力；而登記對(duì)抗主義，是指物權(quán)依當(dāng)事人之間的合意確定，未經(jīng)登記不能對(duì)抗第三人，但對(duì)雙方當(dāng)事人仍然有效。從實(shí)踐上看，天津融資租賃登記制度采取登記對(duì)抗主義，且僅對(duì)抗銀行、非金融機(jī)構(gòu)等特定第三人；加拿大《魁北克民法典》1847條規(guī)定，出租人對(duì)租賃物的所有權(quán)在登記之日起15日產(chǎn)生對(duì)抗第三人的效力，即采取登記對(duì)抗主義。［7］對(duì)此兩原則進(jìn)行充分的比較，于制度選擇具有重要的戰(zhàn)略意義。

第一，從保護(hù)出租人的角度看，登記生效主義對(duì)出租人權(quán)益的保護(hù)更充分。租賃物登記是融資租賃物所有權(quán)取得的前提條件，出于對(duì)權(quán)利的確認(rèn)，出租人必須登記產(chǎn)權(quán)。而在登記對(duì)抗主義下，物權(quán)只在出租人與承租人內(nèi)部有效，仍然不能對(duì)抗善意第三人，因此，承租人在事實(shí)上成為了實(shí)質(zhì)的所有權(quán)人。盡管研究者指出登記對(duì)抗主義“方便資金融資和商品流通，維持了交易上的便捷”，“蘊(yùn)含了私法自治的精神，又為出租人提供了足以保護(hù)自身利益的手段”。［8］但在登記程序、成本極低的情況下，交易成本的增加幾可忽略，也不會(huì)因此而影響交易效率。因此，登記成本足夠低的情況下，出租人一定會(huì)選擇登記來最大限度地保護(hù)自身利益。

第二，從杜絕出租人不愿登記的角度看，登記生效主義更為剛性。在登記對(duì)抗主義之下，出租人不登記的原因可能：出租物價(jià)值過低，登記意義不大，此類情況屬于“假租賃、真信貸”；出租人對(duì)承租人信用的信賴。而在登記生效主義之下，則出租人必須進(jìn)行登記。第一種情況的登記可以為司法裁判提供證據(jù)支持；而第二種情況在我國(guó)目前低信用經(jīng)濟(jì)環(huán)境下較少發(fā)生，一旦發(fā)生則很難避免糾紛的產(chǎn)生，而登記生效主義可以有效預(yù)防糾紛。此外“私法自治精神”并非絕對(duì)，不動(dòng)產(chǎn)抵押登記亦采取登記生效主義，主要是考慮標(biāo)的物價(jià)值較大。在目前我國(guó)融資租賃主要以動(dòng)產(chǎn)為主的形式下，登記生效不但可以切實(shí)保護(hù)出租人權(quán)益，而且能夠減輕司法負(fù)擔(dān)、產(chǎn)生社會(huì)效益，并對(duì)于“假租賃、真信貸”也能夠起到規(guī)范作用。

第三，從占用公共資源的角度看，登記生效主義能夠減少因租賃物非法處分產(chǎn)生的融資租賃糾紛，大幅度節(jié)省司法成本。實(shí)踐中，融資租賃糾紛主要包括兩種類型：一是承租人欠付租金；二是承租人非法處分租賃物，導(dǎo)致租賃物被抵押、質(zhì)押、變賣等。第一類糾紛為事實(shí)問題，是中小企業(yè)承租人本身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力決定的；而第二類糾紛是法律問題，通過登記制度能夠預(yù)防和減少的。登記生效主義之下，動(dòng)產(chǎn)融資租賃物登記成為普遍現(xiàn)象，則非法處分租賃物的融資租賃糾紛將日趨減少，融資租賃糾紛占用的司法資源亦日趨減少。而且普遍的融資租賃物登記還會(huì)產(chǎn)生溢出效應(yīng)，在司法機(jī)關(guān)判斷交易模式是否屬于融資租賃關(guān)系時(shí)，登記材料成為強(qiáng)有力的證據(jù)。

因此，利弊權(quán)衡，雖然對(duì)抗主義與現(xiàn)行法律體系銜接性好、符合意思自治的私法精神；但登記生效主義則更有利于出租人權(quán)利的保護(hù)，并且能夠節(jié)約司法成本。在我國(guó)目前信用環(huán)境較差的情況下，采取登記生效主義能夠快速推動(dòng)融資租賃制度的建立和完善，同時(shí)有利于出租人養(yǎng)成自我保護(hù)的商業(yè)習(xí)慣。

（二）建立全國(guó)統(tǒng)一的融資租賃登記平臺(tái)

天津的實(shí)踐主要是依托中國(guó)人民銀行征信中心的動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)進(jìn)行登記，該系統(tǒng)已于2014年正式面對(duì)全國(guó)上線運(yùn)營(yíng)。該登記系統(tǒng)支持應(yīng)收賬款質(zhì)押登記、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記、租賃登記、所有權(quán)保留登記、租購登記、留置權(quán)登記、存貨/倉單質(zhì)押登記、保證金質(zhì)押登記、動(dòng)產(chǎn)信托登記等業(yè)務(wù)類型,該系統(tǒng)項(xiàng)下的租賃板塊是一個(gè)面向全國(guó)的融資租賃的統(tǒng)一登記平臺(tái)。［9］世界銀行和世界銀行金融公司在2012年首次對(duì)全球35個(gè)國(guó)家和地區(qū)的36個(gè)登記機(jī)構(gòu)動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)登記進(jìn)行了實(shí)證研究，并總結(jié)出了高效的登記和查詢服務(wù)的十項(xiàng)最佳實(shí)踐，其中第五項(xiàng)就提到應(yīng)該建立全國(guó)統(tǒng)一登記：“所有的數(shù)據(jù)都應(yīng)包括在一個(gè)覆蓋整個(gè)國(guó)家和地區(qū)的統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫中，不論資產(chǎn)類型、債務(wù)人類型、擔(dān)保權(quán)益類型；如果全國(guó)范圍內(nèi)有多個(gè)登記部門，這些部門應(yīng)該連接到同一個(gè)數(shù)據(jù)庫?！雹?/p>

也可采取與抵押登記相關(guān)聯(lián)的方式，在抵押登記系統(tǒng)開設(shè)融資租賃登記平臺(tái)。此設(shè)計(jì)優(yōu)勢(shì)在于融資租賃登記平臺(tái)與抵押登記平臺(tái)整合，抵押權(quán)人可以在同一平臺(tái)查詢?nèi)谫Y租賃登記情況、登記抵押情況，節(jié)省抵押權(quán)人的交易成本。但是缺陷，工商登記材料的查詢尚未實(shí)現(xiàn)電子化，必須到工商行政部門實(shí)地查詢，因此區(qū)域限制和查詢管制無疑大大增加了融資租賃登記查詢的成本。

因此，借鑒天津和國(guó)際融資租賃登記實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn)，沿用中國(guó)人民銀行動(dòng)產(chǎn)融資租賃統(tǒng)一登記平臺(tái)是最效率的選擇，但應(yīng)與工商行政部門的抵押登記數(shù)據(jù)庫相關(guān)聯(lián)，以便查詢。

（三）規(guī)范融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記主體

在登記生效主義之下，也需要確立登記義務(wù)人，以便在合同成立但沒有生效的情況下確認(rèn)由哪一方承擔(dān)締約過失等合同責(zé)任。

我國(guó)《企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記管理辦法》第4條規(guī)定，“辦理動(dòng)產(chǎn)抵押登記，由抵押合同雙方當(dāng)事人共同向抵押機(jī)關(guān)提交《企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記申請(qǐng)書》”等文件，即由債權(quán)人債務(wù)人共同抵押。該登記辦法頒布實(shí)施于1995年，時(shí)間較早，目前看來，有完善的必要。雙方登記在登記對(duì)抗主義之下更加容易產(chǎn)生相互推諉，特別是債務(wù)人不配合登記的情況，即使在登記生效主義之下，雙方登記仍然浪費(fèi)時(shí)間、人力成本。《美國(guó)統(tǒng)一商法典》第九編動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保交易法規(guī)定，只要債權(quán)人進(jìn)行登記即可。［10］天津融資租賃登記實(shí)踐中，登記由融資合同雙方當(dāng)事人約定一方辦理，或委托他人辦理。

因此，我們建議我國(guó)融資租賃登記制度以出租人作為登記義務(wù)人，由雙方在融資租賃合同上確定登記時(shí)間。出租人提出融資租賃申請(qǐng)后，平臺(tái)將登記信息發(fā)回給承租人確認(rèn)，并在平臺(tái)公示，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)若承租人及第三人未提出異議，則登記有效，同時(shí)融資租賃合同生效。一方面保證了登記的效率，另一方面也保證了承租人的異議權(quán)。而平臺(tái)對(duì)于承租人的異議不進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，只要承租人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出異議，則認(rèn)定出租人的登記無效。鑒于登記生效主義，承租人為融資融物考慮不會(huì)濫用異議權(quán)。

（四）整合融資租賃登記內(nèi)容

我國(guó)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)之初，要求登記的內(nèi)容繁多復(fù)雜，已不適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的節(jié)奏，不利于保護(hù)主體的財(cái)產(chǎn)隱私。融資租賃登記內(nèi)容應(yīng)刪繁就簡(jiǎn)，以公示融資租賃物為目的，在尊重雙方當(dāng)事人意思自治原則的基礎(chǔ)上，簡(jiǎn)明扼要。聯(lián)合國(guó)貿(mào)法會(huì)于2014年最新頒布的《擔(dān)保權(quán)利登記指引》中也強(qiáng)調(diào)應(yīng)該把簡(jiǎn)單、明確、快速且便宜作為高效登記系統(tǒng)的主要目標(biāo)和根本政策。［11］

第一，融資租賃當(dāng)事人。采用單方登記主義，由出租人登記更符合商事習(xí)慣及成本收益原理?，F(xiàn)實(shí)中，為尊重當(dāng)事人的意思自治，《中國(guó)人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)登記指引》規(guī)定：“租賃登記由出租人與承租人約定的一方辦理，或委托他人代為辦理登記?！保?2］在登記對(duì)抗主義之下，如果約定由承租人登記可能存在消極怠工的情況，但在登記生效主義之下，由融資租賃合同約定的當(dāng)事人或者委托人進(jìn)行登記沒有實(shí)質(zhì)區(qū)分。為效率起見，可以直接規(guī)定由出租人進(jìn)行登記，登記費(fèi)用將由出租人計(jì)算入運(yùn)營(yíng)成本之中。

自然人當(dāng)事人登記姓名和身份證號(hào)碼；法人當(dāng)事人登記法人名稱和組織機(jī)構(gòu)代碼證號(hào)。為防止偽造或冒用他人名義進(jìn)行登記，只要對(duì)此類登記出現(xiàn)無效登記申請(qǐng)，出示相關(guān)有效身份證件，在通知當(dāng)事人的法定期限屆滿后，即可撤銷之前的登記，登記機(jī)關(guān)不對(duì)無效申請(qǐng)進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查。當(dāng)事人可以在法定期限內(nèi)采取對(duì)抗手段、其他救濟(jì)手段等。

第二，融資租賃合同。融資租賃法律關(guān)系是依托融資租賃合同產(chǎn)生的，融資租賃合同的合同號(hào)、當(dāng)事人、租金數(shù)額及支付情況、租賃物描述、租賃期限、租期結(jié)束租賃物歸屬等主要合同事項(xiàng)進(jìn)行登記。融資租賃登記目的是對(duì)抗承租人對(duì)租賃物的無權(quán)處分行為，因此租賃物描述是核心環(huán)節(jié)，是必要登記事項(xiàng)。租賃物描述應(yīng)當(dāng)包括其名稱、規(guī)格/型號(hào)/批次、生產(chǎn)廠家、生產(chǎn)日期、用途、數(shù)量等，可以照片、圖片形式登記，對(duì)于描述字?jǐn)?shù)和照片圖片數(shù)量應(yīng)當(dāng)有上限限制，方便登記和查詢。

（五）簡(jiǎn)化融資租賃登記程序

第一，形式登記。融資租賃登記應(yīng)實(shí)行形式審查，當(dāng)事人提交規(guī)定的申請(qǐng)材料即可登記成功。登記機(jī)關(guān)不對(duì)登記事項(xiàng)進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，登記不對(duì)登記事項(xiàng)的真?zhèn)巍⒑戏ㄅc否承擔(dān)責(zé)任，登記本身不是交易合法的依據(jù)。形式登記符合融資租賃的登記目的，即僅公示權(quán)利狀態(tài)，能夠大大降低登記成本和費(fèi)用。

第二，電子登記。順應(yīng)網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)字化趨勢(shì)，融資租賃登記應(yīng)全面電子登記，擯棄堆積成山的紙質(zhì)材料。融資租賃登記主要目的是公示，而非確權(quán)，電子登記與形式相適應(yīng)，可以節(jié)約登記人的時(shí)間、成本，對(duì)于查詢同樣經(jīng)濟(jì)高效。

第三，簡(jiǎn)化登記程序。登記程序應(yīng)當(dāng)經(jīng)簡(jiǎn)化后僅要求登記必要內(nèi)容。

總之，全國(guó)統(tǒng)一的融資租賃登記制度之建立和完善，是推動(dòng)我國(guó)融資租賃發(fā)展的主要法律制度設(shè)計(jì)，是保護(hù)出租人權(quán)益的有力武器，是我國(guó)信用體系建設(shè)的重要內(nèi)容，同時(shí)也能夠引導(dǎo)我國(guó)融資租賃業(yè)由簡(jiǎn)單租賃、售后回租、信貸式租賃的低級(jí)階段，逐步向經(jīng)營(yíng)性租賃的高級(jí)階段發(fā)展。我國(guó)融資租賃登記需要在堅(jiān)持登記生效主義原則前提下，建立全國(guó)統(tǒng)一的融資租賃登記平臺(tái)，以出租人作為登記義務(wù)人，登記內(nèi)容應(yīng)簡(jiǎn)潔明了，登記程序便捷、效率、經(jīng)濟(jì)，具體登記細(xì)節(jié)的設(shè)計(jì)既應(yīng)關(guān)注國(guó)際規(guī)則和慣例，也應(yīng)考慮我國(guó)登記經(jīng)驗(yàn)和具體需求。

注釋：

①數(shù)據(jù)系根據(jù)最高人民法院網(wǎng)站公布的數(shù)據(jù)整理。

②See Alejandro Alvarez De Campa,Making Security Interests Public:Registration Mechanisms in 35 Jurisdictions.Doding Business&The Global Secured Transactions& Collateral Registries Program,2012.http://www.ifc.org/wps/wcm/connect/fbef87804c2ab1dda285eaf12db12449/Registry+survey+report.pdf?MOD=AJPERES.

［1］李光榮,王力.中國(guó)融資租賃業(yè)發(fā)展報(bào)告（2014—2015）［M］.北京：社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2015.

［2］奚小明.最高人民法院關(guān)于融資租賃合同司法解釋理解與適用［M］.北京：人民法院出版社，2014.

［3］黃達(dá).金融學(xué)［M］.北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2003.

［4］史燕平.融資租賃原理與實(shí)務(wù)［M］.北京:對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2005.

［5］天津市融資租賃公司數(shù)據(jù)報(bào)告（2015年上半年）［EB/OL］.http://www.01leasing.com/news/1298.htm.

［6］天津高院向社會(huì)發(fā)布《關(guān)于審理融資租賃物權(quán)屬爭(zhēng)議案件的指導(dǎo)意見 (試行)》［EB/OL］.http://tjfy.chinacourt.org/public/detail.php?id=16412.

［7］Civil Code of Quebec 1847［EB/OL］.http://www.canlii.org/en/qc/laws/stat/lrq-c-c-1991/latest/lrq-c-c-1991.html.

［8］高圣平.融資租賃登記制度研究.［J］.金陵法律評(píng)論,2006.

［9］中國(guó)人民銀行征信中心.動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)簡(jiǎn)介［EB/OL］.http://www.zhongdengwang.org.cn/zhongdeng/ptjj/column_common.shtml.

［10］Peter F.Coogan，William E.Hogan，etc..Secured Transactions Under the Uniform Commercial Code(v1D)［M］.San Francisco:Matthew Bender＆Company，2012.

［11］United Nations.UNCITRAL Guide on the Implementation of a Security Rights Registry,2014.［EB/OL］http://www.uncitral.org/pdf/english/texts/security/Security-Rights-Registry-Guide-e.pdf.

［12］中國(guó)人民銀行征信中心.動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一系統(tǒng)登記指引［EB/OL］.http://www.zhongdengwang.org.cn/zhongdeng/djzy/201509/9fadd2a03621465b823fa57b5b74efd0.shtml.

【責(zé)任編輯：胡 煒】

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