李昂

[摘 要]財務(wù)公司是企業(yè)集團產(chǎn)融結(jié)合的最佳結(jié)合點，發(fā)揮著連接產(chǎn)業(yè)和金融兩大領(lǐng)域“金融橋梁”的作用。在當前金融業(yè)必須服務(wù)于實體經(jīng)濟的政策背景下，各企業(yè)集團財務(wù)公司主動適應(yīng)新常態(tài)發(fā)展，準確定位，扎根實業(yè)，以服務(wù)于集團整體戰(zhàn)略和實體經(jīng)濟發(fā)展為己任，其所發(fā)揮的作用越來越得到集團和成員企業(yè)的認可，也越來越成為大型企業(yè)集團跨越式大發(fā)展中不可或缺的一股重要力量。文章就財務(wù)公司以提升資金歸集度為根本提高集團資金管控力，以多樣化金融功能滿足成員單位資金需求，以助推集團主業(yè)為宗旨服務(wù)實體經(jīng)濟高效發(fā)展，以科學(xué)管理保障集團資金防范風(fēng)險，以高素質(zhì)金融人才為集團金融發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)血液五個方面進行了詳細論述。

[關(guān)鍵詞]財務(wù)公司；資金集中管理；資金預(yù)算管理

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.40.069

財務(wù)公司是企業(yè)集團產(chǎn)融結(jié)合的最佳結(jié)合點，發(fā)揮著連接產(chǎn)業(yè)和金融兩大領(lǐng)域“金融橋梁”的作用。在當前金融業(yè)必須服務(wù)于實體經(jīng)濟的政策背景下，各企業(yè)集團財務(wù)公司主動適應(yīng)新常態(tài)發(fā)展，準確定位，扎根實業(yè)，以服務(wù)于集團整體戰(zhàn)略和實體經(jīng)濟發(fā)展為己任，其所發(fā)揮的作用越來越得到集團和成員企業(yè)的認可，也越來越成為大型企業(yè)集團跨越式大發(fā)展中不可或缺的一股重要力量。

1 以提升資金歸集度為根本不斷提高集團資金管控力

資金集中管理是財務(wù)公司的根本職能，也是各項業(yè)務(wù)工作順利開展的前提和基礎(chǔ)。加強資金集中管理，提高集團資金使用效率，促進集團整體利益最大化成為財務(wù)公司功能發(fā)揮的第一要務(wù)。

1.1 通過政策考核加優(yōu)質(zhì)服務(wù)，強化資金歸集能力

財務(wù)公司一方面依托集團政策支持，將資金歸集度列入對成員單位的年度目標考核之中，對成員企業(yè)資金歸集提出了具體的要求和目標。另一方面主動加強服務(wù)，財務(wù)公司堅持“效率高于銀行，價格優(yōu)于銀行”的服務(wù)理念，對資金結(jié)算效率和資金價格進行承諾，進一步提升成員單位資金集中管理積極性。

1.2 穩(wěn)步推進資金預(yù)算管理，提升資金使用效率

目前，很多財務(wù)公司通過直接或間接的方式接手集團資金計劃、頭寸管理、流動性管理等方面工作。國信財務(wù)公司采用多種金融手段確保資金平衡，在成員單位有突發(fā)性的資金支付需求時，公司利用同業(yè)拆入和再貼現(xiàn)等金融工具，迅速彌補頭寸，保證資金支付安全。同時根據(jù)融資月報表，匯總大額還貸計劃，公司按日提前備付頭寸，保證成員單位及時足額償還貸款，維護集團及成員單位良好的信用記錄。通過提前做好資金平衡工作，最大限度減少備付資金的留存限額，進一步提高集團整體的資金運作效率和效益。

1.3 協(xié)助集團做好融資集中管理，降低融資成本

企業(yè)集團成員單位眾多，融資量巨大，各自為政的融資方式效率低下、成本高昂，且蘊含較大的風(fēng)險。新常態(tài)下，財務(wù)公司在做好資金歸集、結(jié)算的基礎(chǔ)上，通過挖掘資金管理的深度，能夠更好地協(xié)助集團開展融資集中管理，促進資源充分利用，降低融資成本。目前業(yè)內(nèi)不少財務(wù)公司已設(shè)置了專職的資金管理崗或融資管理部門，統(tǒng)一對接集團及成員單位的籌融資，通過代表集團同外部金融機構(gòu)統(tǒng)一議價，發(fā)揮高級咨詢顧問職能，以銀行貸款、中票、短融、企業(yè)債等多種方式為集團融資，大大提升了集團資金保障能力。

2 以“多品種、個性化”金融功能滿足成員單位資金需求

新常態(tài)下，財務(wù)公司業(yè)務(wù)功能的不斷豐富完善，緊跟監(jiān)管要求和行業(yè)發(fā)展趨勢的不斷創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，成為財務(wù)公司充分發(fā)揮金融牌照功能，促進集團整體發(fā)展，服務(wù)成員企業(yè)滿足金融需求的重要因素。

2.1 積極嘗試產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)

在行業(yè)發(fā)展趨勢和評級導(dǎo)向的新常態(tài)下，財務(wù)公司越來越重視為集團主業(yè)板塊整體發(fā)展提供增值服務(wù)，將服務(wù)重點逐步向產(chǎn)品的上下游延伸。財務(wù)公司通過運用代理承兌、代理貼現(xiàn)、受托保理、受托按揭等業(yè)務(wù)可以有效滿足重要企業(yè)上下游客戶的資金需求，促進企業(yè)集團購銷更加順暢，提升集團品牌影響力。一些財務(wù)公司在合規(guī)前提下還提供專業(yè)的個性化服務(wù)，如對上游企業(yè)持有商票進行保貼，讓更多的持票企業(yè)能以更低的價格、更便捷的手續(xù)獲得資金。

2.2 探索新業(yè)務(wù)模式增強創(chuàng)效能力

面對利率市場化存貸利差不斷縮小的趨勢，財務(wù)公司及時調(diào)整定位，改變模式，積極加強市場調(diào)研，挖掘理財能力，在“集團外盈利”方面狠下功夫，充分運用閑置資金開展投資業(yè)務(wù)，力爭尋求新的利潤增長點。2016年以來，國信財務(wù)公司積極發(fā)揮牌照優(yōu)勢，開展有價證券投資等業(yè)務(wù)，建立完善有價證券投資管理制度，選取優(yōu)質(zhì)對手開展合作，進一步拓寬了利潤來源。

2.3 金融同業(yè)合作更加緊密

新常態(tài)下，財務(wù)公司通過充分發(fā)揮金融牌照優(yōu)勢，積極與銀行等金融同業(yè)開展多渠道、多層次、多維度的合作，以及個性化的金融服務(wù)和優(yōu)惠的融資，為“資金池”蓄入低成本的外部資金，服務(wù)于集團和成員企業(yè)的發(fā)展。近年來，國信財務(wù)公司和江蘇省內(nèi)一些先進財務(wù)公司還積極嘗試開展“財財合作”新模式，通過與集團主業(yè)往來頻繁的相關(guān)企業(yè)財務(wù)公司開展在同業(yè)授信、資金融通、商票互認、等領(lǐng)域金融合作，有效助推集團產(chǎn)融結(jié)合，實現(xiàn)快速發(fā)展。

3 以助推集團主業(yè)為宗旨服務(wù)實體經(jīng)濟高效發(fā)展

財務(wù)公司作為企業(yè)集團的“內(nèi)部銀行”，始終將服務(wù)于集團主業(yè)發(fā)展、服務(wù)集團實體經(jīng)濟，作為財務(wù)公司自身運營、發(fā)展的首要宗旨，通過創(chuàng)新服務(wù)方式，增強服務(wù)意識，提升服務(wù)質(zhì)量，不斷為集團和成員單位提供更好、更高效的資金支持和金融服務(wù)，保障了成員企業(yè)正常運營，維護了企業(yè)對外信用，節(jié)約了企業(yè)財務(wù)費用，促進了集團整體利益最大化。

3.1 積極服務(wù)實體經(jīng)濟，增強成員企業(yè)融資能力

作為集團公司的助手、成員單位的幫手、金融服務(wù)的能手、財務(wù)公司的服務(wù)重點始終與集團的主營業(yè)務(wù)相匹配，在信貸資源區(qū)域布局上，根據(jù)集團業(yè)務(wù)的分布情況有重點、有側(cè)重地進行支持，確保與集團戰(zhàn)略相一致，確保優(yōu)先服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展。國信財務(wù)公司通過為成員單位增加授信額度等方式，幫助成員企業(yè)在與銀行進行談判時逆轉(zhuǎn)了原先不利地位，促使銀行放棄原有苛刻貸款條件。同時面對當前利率市場化及貸款利率不斷下降的局面，一些財務(wù)公司開始轉(zhuǎn)變經(jīng)營策略，將營銷重點轉(zhuǎn)移至票據(jù)融資業(yè)務(wù)，主動挖掘集團內(nèi)豐富的票據(jù)資源，為成員企業(yè)開辟票據(jù)業(yè)務(wù)“綠色通道”，解決了成員企業(yè)因票據(jù)周轉(zhuǎn)困難而產(chǎn)生的資金壓力和融資難問題。

3.2 堅持“重服務(wù)，輕利差”工作宗旨，為成員單位提供最優(yōu)利率

新常態(tài)下，面對利率市場化的新情況，財務(wù)公司將服務(wù)集團大局，讓利成員業(yè)務(wù)作為工作宗旨，堅持縮小存貸利差，為集團主業(yè)和成員企業(yè)提供低于市場利率的信貸資金，增加成員單位存款收益，支持集團實體經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展。國信財務(wù)公司2015年在央行降息時，第一時間設(shè)定了比銀行更加優(yōu)惠的存款利率，真正將“實惠”留給了企業(yè)。同時設(shè)計了利率更加優(yōu)惠的“定期通”存款類產(chǎn)品，最大限度為成員企業(yè)資金使用和存款收益提供了最優(yōu)解決方案。

3.3 堅持倡導(dǎo)服務(wù)創(chuàng)優(yōu)意識，不斷提升服務(wù)水平

財務(wù)公司努力在服務(wù)質(zhì)量上狠下功夫，根據(jù)自身實際引入特色管理機制，提升公司服務(wù)能力。國信財務(wù)公司在全省財務(wù)公司與集團內(nèi)率先開展聘請“服務(wù)行風(fēng)監(jiān)督員”，充分發(fā)揮“監(jiān)督、促進”的行風(fēng)監(jiān)督評議效能。同時為客戶提供業(yè)務(wù)操作“一站式”服務(wù)，進一步提升了公司的服務(wù)效率和水平。一些財務(wù)公司還建立了客戶滿意度調(diào)查機制，每年向集團重點成員企業(yè)發(fā)放滿意度調(diào)查表對公司各項服務(wù)進行評價打分，督促公司不斷改進服務(wù)質(zhì)量，提升客戶滿意度。

4 以科學(xué)的管理和運作機制保障集團整體資金安全可控

作為集團資金進出的“閘門”，財務(wù)公司通過科學(xué)高效的風(fēng)險管理體系建設(shè)、穩(wěn)健合規(guī)的運營，積極發(fā)揮集團資金監(jiān)控平臺功能，對成員企業(yè)各賬戶資金實施在線監(jiān)控，為集團資金安全，防范風(fēng)險提供堅實保障。

新常態(tài)下，財務(wù)公司結(jié)合自身實際發(fā)揮監(jiān)控職能防范風(fēng)險，可謂八仙過海，各顯神通。有的財務(wù)公司通過與集團財務(wù)部整合互通，擔負起集團授信擔保的實施及管理工作，進一步增強了集團整體資金統(tǒng)一計劃、統(tǒng)一備付和統(tǒng)一調(diào)度的能力；有的財務(wù)公司通過引進知名咨詢公司的方式，開展對集團行業(yè)研究分析，全面提升集團的風(fēng)險預(yù)警能力；一些外貿(mào)交易頻繁量大的企業(yè)集團財務(wù)公司，針對外匯市場風(fēng)云多變的特性，為成員企業(yè)提供本外幣匯率走勢變動信息，并按照企業(yè)實際需求進行調(diào)整，積極為集團成員企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展保駕護航。

5 以高素質(zhì)金融人才為集團金融大發(fā)展提供血液

以江蘇省為例，十余年間，人才隊伍不斷壯大，碩士及以上學(xué)歷人員從2011年的18人，增至目前的65人，翻了近4倍；擁有金融背景的中高級人才從2011年的52人增至目前的106人，翻了2倍多。新常態(tài)下，財務(wù)公司更加重視人才的培養(yǎng)和規(guī)劃，將人力資源規(guī)劃的制定與公司業(yè)務(wù)未來定位、集團戰(zhàn)略發(fā)展目標緊密結(jié)合，通過積極完善人力資源管理和激勵機制，大力推行員工培訓(xùn)深造計劃、科學(xué)設(shè)計員工職業(yè)發(fā)展通道，引育并舉，吸引外部專業(yè)人才，培養(yǎng)內(nèi)部優(yōu)秀員工，著力打造一支具有金融、財務(wù)、企業(yè)經(jīng)營等方面專業(yè)素養(yǎng)的復(fù)合型、實戰(zhàn)型人才隊伍，為公司更好地服務(wù)于集團的發(fā)展提供智力保障，同時通過建立人才聯(lián)動機制，為集團金融業(yè)務(wù)發(fā)展，戰(zhàn)略創(chuàng)新轉(zhuǎn)型提供優(yōu)質(zhì)的人才儲備。