【摘要】中小企業(yè)在對(duì)于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，令人遺憾的是，中小企業(yè)遇到越來(lái)愈多的困難，其中最為嚴(yán)重的是中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。在明確了中小企業(yè)的概念以及中小企業(yè)的特點(diǎn)，分析了中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及社會(huì)進(jìn)步中的重要作用下，具體分析了中小企業(yè)融資難產(chǎn)生的原因，從中小企業(yè)本身和銀行等金融機(jī)構(gòu)兩個(gè)方面闡述了融資難的原因，然后，根據(jù)融資難產(chǎn)生的原因，針對(duì)性的提出了相關(guān)的措施用來(lái)緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資難；對(duì)策

1 中小企業(yè)概述

1.1中小企業(yè)概念

中小企業(yè)是一個(gè)相對(duì)概念，是指相對(duì)于那些大型企業(yè)來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、員工人數(shù)、市場(chǎng)占有率比較小的經(jīng)濟(jì)單元。

1.2中小企業(yè)特點(diǎn)

1.2.1規(guī)模小，市場(chǎng)份額占有率低

我們從字面可以看出，中小企業(yè)的最主要的特點(diǎn)就是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較小，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的權(quán)力大多數(shù)掌握在某些人的手中，企業(yè)一般是家族式經(jīng)營(yíng)，他們從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的目的就是為了是企業(yè)的利潤(rùn)最大化，從而企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式比較靈活，市場(chǎng)應(yīng)變能力比較強(qiáng)，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況完全掌握在少數(shù)人手中，依賴于領(lǐng)導(dǎo)者的綜合素質(zhì)，也就是所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)合一。

1.2.2機(jī)制靈活，反應(yīng)迅捷

自從金融危機(jī)以及歐債危機(jī)之后，中國(guó)受到大量的外部沖擊，雖然中國(guó)的中小企業(yè)受到的大家也不小，但是仍然堅(jiān)強(qiáng)的生存下來(lái)，這主要?dú)w功于中小企業(yè)的機(jī)制靈活，能夠快速的適應(yīng)外部環(huán)境的變化，能夠針對(duì)市場(chǎng)的需求，迅速的調(diào)整企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，以避免造成資源的浪費(fèi)。

1.3中小企業(yè)的重要作用

1.3.1就業(yè)方面

我國(guó)的中小企業(yè)大約有四五千萬(wàn)家，占到我國(guó)企業(yè)總數(shù)的百分之九十以上，從而也就提供了我國(guó)絕大部分的就業(yè)量，我國(guó)沿海地區(qū)是中小企業(yè)的聚集地，每年大量涌入的務(wù)工人員基本上都是被中小企業(yè)吸收了，另外，中小企業(yè)一般是勞動(dòng)密集型行業(yè)，聚集著大量的勞動(dòng)人員，對(duì)于目前中國(guó)就業(yè)難的問(wèn)題，可以通過(guò)促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，壯大中小企業(yè)的規(guī)模來(lái)緩解當(dāng)前的就業(yè)壓力。

1.3.2技術(shù)創(chuàng)興

中小企業(yè)一般是高新企業(yè)，企業(yè)的創(chuàng)始人大都是技術(shù)性人才，他們具有很強(qiáng)的創(chuàng)新能力，現(xiàn)在大多數(shù)高科技產(chǎn)品都是通過(guò)中小企業(yè)來(lái)生產(chǎn)的，可見(jiàn)中小企業(yè)對(duì)于我國(guó)的科技進(jìn)步至關(guān)重要。

1.3.3社會(huì)貢獻(xiàn)

由于中小企業(yè)占到我國(guó)企業(yè)總數(shù)的絕大部分，因此中小企業(yè)創(chuàng)造的價(jià)值在國(guó)名經(jīng)濟(jì)中舉足輕重，直接關(guān)系著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方向和國(guó)名經(jīng)濟(jì)的實(shí)力。尤其近幾年，中小企業(yè)作用越來(lái)越突出，對(duì)于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、協(xié)調(diào)區(qū)域經(jīng)濟(jì)方面發(fā)揮著巨大的作用。另外，中小企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品是出口的主力軍，由于中小企業(yè)應(yīng)對(duì)世界經(jīng)濟(jì)環(huán)境的能力比較強(qiáng)，能夠及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品出口機(jī)構(gòu)，故能夠在國(guó)際市場(chǎng)上保持一定的地位。

1.4中小企業(yè)的融資渠道

1.4.1留存收益

留存收益是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所創(chuàng)造的為了某些原因而沒(méi)有分配給所有者的利潤(rùn)，一般留存收益是為了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的在擴(kuò)大，中小企業(yè)可以利用生產(chǎn)過(guò)程中所創(chuàng)造的利潤(rùn)來(lái)為以后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)做資金準(zhǔn)備。

1.4.2銀行貸款

銀行作為社會(huì)資金的中間者，主要職責(zé)是吸收存款，發(fā)放貸款，銀行是目前中國(guó)最主要的融資渠道，擔(dān)負(fù)著促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)力量，商業(yè)銀行是以盈利為目的，主要是為企業(yè)投放貸款，中小企業(yè)的大部分貸款是從銀行獲取的，因此，應(yīng)該充分發(fā)揮好銀行資金融通的職能

2 中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及問(wèn)題

2.1我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

截至2011年上半年，全國(guó)實(shí)有企業(yè)1191.16萬(wàn)戶（含分支機(jī)構(gòu)，下同），比上年底增加54.68萬(wàn)戶，增長(zhǎng)4.81%，實(shí)有注冊(cè)資本（金）66.16萬(wàn)億元，比上年底增加6.53萬(wàn)億元，增長(zhǎng)10.95%。其中私營(yíng)企業(yè)903.49萬(wàn)戶，比上年底增加57.98萬(wàn)戶，增長(zhǎng)6.86%，注冊(cè)資本（金）22.85萬(wàn)億元，比上年底增加3.64萬(wàn)億元，增長(zhǎng)18.98%；外商投資企業(yè)44.59萬(wàn)戶，增長(zhǎng)0.15%，注冊(cè)資本（金）10.7萬(wàn)億元，增長(zhǎng)2.52%。

2.2中小企業(yè)發(fā)展問(wèn)題

2.2.1正規(guī)融資渠道狹窄

自從2008年金融危機(jī)以來(lái)，全球經(jīng)濟(jì)變得更加不景氣，最近幾年，歐債危機(jī)以及美國(guó)的量化寬松的貨幣政策等國(guó)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的沖擊，對(duì)我國(guó)造成巨大的沖擊，我國(guó)的人民幣不斷升值，和我國(guó)貨幣政策不斷的緊縮，導(dǎo)致對(duì)中小企業(yè)的融資貸款的門檻設(shè)置不斷的提高，中小企業(yè)融資從而也就更加困難。

2.2.2融資成本高

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)向銀行的融資成本一般是大企業(yè)的五倍，主要是因?yàn)橹行∑髽I(yè)借款頻率高，借款金額比較少等，這就導(dǎo)致中小企業(yè)得不到比較優(yōu)惠的貸款，甚至是銀行直接拒絕放貸給中小企業(yè)。

3 中小企業(yè)融資難的原因

企業(yè)獲取資金的渠道有很多，比如說(shuō)銀行、政策性金融機(jī)構(gòu)、投資基金、發(fā)行債券、擔(dān)?；蛘叩盅?、政府投入以及民間借貸等融資方法，但是由于各個(gè)方面的原因，中小企業(yè)融資渠道受到各種阻礙，使得中小企業(yè)融資成為困難，阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展壯大。

3.1中小企業(yè)融資難的內(nèi)因

3.1.1經(jīng)營(yíng)不佳，資金匱乏

中小企業(yè)的融資困難不能完全歸咎于銀行等金融機(jī)構(gòu)的對(duì)于中小企業(yè)嚴(yán)格的貸款限制，從自身來(lái)看的話，是由于中小企業(yè)規(guī)模一般比較小，資本數(shù)量很少，能夠用來(lái)作為貸款抵押的數(shù)量極其有限，而且中小企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)不能得到保障。

3.1.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大

中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)都掌握在少數(shù)人的手中，他們可能缺乏專業(yè)性的管理知識(shí)，從而中小企業(yè)沒(méi)有比較健全的公司治理結(jié)構(gòu)和管理薄弱，中小企業(yè)對(duì)于很多項(xiàng)目都沒(méi)有進(jìn)行相關(guān)的可行性分析，僅僅是粗略的估算一下就投入資金運(yùn)營(yíng)，這樣往往造成資源的浪費(fèi)，以及資金的使用效率低下，這樣就會(huì)造成資金的使用風(fēng)險(xiǎn)很大，極有可能造成虧損。

3.2中小企業(yè)融資難的外因

3.2.1銀行手續(xù)復(fù)雜

相對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，銀行更愿意借貸給大企業(yè)。我們?cè)谂懦行∑髽I(yè)信用償債能力等因素的影響下，中小企業(yè)借的資金一般比較少，而且頻率相較于大企業(yè)來(lái)說(shuō)更加頻繁，在銀行相同的貸款手續(xù)以及人工成本條件下，這就變相增加了銀行貸款給中小企業(yè)的成本。

3.2.2資本市場(chǎng)不成熟

中小企業(yè)最主要的融資方式是向銀行借款，針對(duì)中小企業(yè)融資渠道窄的問(wèn)題，國(guó)家并沒(méi)有出臺(tái)相關(guān)的政策措施來(lái)緩解該問(wèn)題的蔓延和深化。相較于西方發(fā)達(dá)的資本市場(chǎng)，他們擁有多層次的資本市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，例如，美國(guó)的納斯達(dá)克交易平臺(tái)，主要服務(wù)于中小企業(yè)的上市融資工作。

4 化解中小企業(yè)融資難的對(duì)策

4.1中小企業(yè)自身方面

中小企業(yè)應(yīng)該根據(jù)自身的缺陷，采取針對(duì)性的措施，來(lái)提高中小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的競(jìng)爭(zhēng)力。

4.1.1完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)

中小企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部管理制度，中小企業(yè)的管理人員應(yīng)該提高自身的綜合素質(zhì)，尤其是管理能力，建立健全中小企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)，努力做到產(chǎn)權(quán)明確，使得中小企業(yè)的管理模式更加現(xiàn)代化，另外中小企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部資金的積累，這樣，一方面，緩解借貸的壓力，另外也可以增加自身抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)自身的信譽(yù)。

4.1.2加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

中小企業(yè)應(yīng)該聘用專業(yè)的財(cái)務(wù)人員，并且參與到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理之中去，這樣就會(huì)使得企業(yè)的財(cái)務(wù)體系更加規(guī)范，發(fā)揮財(cái)務(wù)規(guī)劃對(duì)于企業(yè)未來(lái)發(fā)展的重要作用。

4.2金融機(jī)構(gòu)方面

4.2.1健全銀行融資機(jī)構(gòu)

中小企業(yè)融資的特點(diǎn)一般都是資金少，借貸的頻率比較高，相較于大企業(yè)來(lái)說(shuō)，這就增加了銀行單位貸款的成本，一般中小企業(yè)的融資成本是大企業(yè)的五倍，要解決這個(gè)問(wèn)題，就必須完善銀行融資機(jī)構(gòu)的體系建設(shè)。

4.2.2完善中介服務(wù)體系

金融中介機(jī)構(gòu)在協(xié)調(diào)銀行和中小企業(yè)的關(guān)系發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，金融中介機(jī)構(gòu)大大的拓寬了中小企業(yè)的融資渠道，能夠具體分析中小企業(yè)的需求，從而尋找符合中小企業(yè)的融資渠道。

4.3政府方面

4.3.1加大政府扶持力度

目前我國(guó)政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的力度還不夠，資金支持還不成熟。我們應(yīng)該充分學(xué)習(xí)歐美發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)于中小企業(yè)發(fā)展方面的經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)特殊的國(guó)情，從而制定針對(duì)我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的措施。世界各國(guó)鼓勵(lì)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的措施基本上都是財(cái)政補(bǔ)助和稅收優(yōu)惠。

4.3.2健全法律體系

鑒于我國(guó)對(duì)于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)方面的法律體系還不夠完善，我國(guó)政府應(yīng)該修訂法律，從宏觀層面分配好資金在大企業(yè)和中小企業(yè)之間的比例，創(chuàng)造中小企業(yè)良好的融資環(huán)境，從法律上規(guī)范中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，深化我國(guó)商業(yè)銀行體制建設(shè)，完善我國(guó)的資本市場(chǎng)，從而為中小企業(yè)創(chuàng)建更多的融資渠道。

5 結(jié)論

中小企業(yè)對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展所做的貢獻(xiàn)不容小覷，但是，在改革浪潮的沖擊下，中小企業(yè)融資難問(wèn)題越來(lái)越顯現(xiàn)出來(lái)，嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的發(fā)展壯大，也影響著社會(huì)科技的進(jìn)步。我國(guó)政府應(yīng)該把中小企業(yè)的融資難問(wèn)題重視起來(lái)，加大對(duì)中小企業(yè)的扶持力度，完善我國(guó)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)法律法規(guī)。同時(shí)也應(yīng)該改變金融機(jī)構(gòu)的觀念意識(shí)，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的體制建設(shè)，同時(shí)加強(qiáng)金融創(chuàng)新，改善中小企業(yè)的融資環(huán)境。

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作者簡(jiǎn)介：

劉祖運(yùn)（1991-），男，湖北隨州人，本科，四川大學(xué)。