劉　瓊

(銅陵學院 金融學院，安徽 銅陵 244000)

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安徽保險業(yè)服務中小企業(yè)融資的思考

劉瓊

(銅陵學院 金融學院，安徽 銅陵 244000)

在對保險介入中小企業(yè)融資必要性分析的基礎上，從開展科技保險融資試點、探索“保險+信貸”融資新模式、借助出口信用保險提供融資服務三方面總結了安徽省保險業(yè)服務中小企業(yè)融資現(xiàn)狀。通過對中小企業(yè)投保意識缺失、中小企業(yè)保險產品供給不足、相關政策落地困難等問題的深入探討，提出了提高中小企業(yè)的保險意識、擴大中小企業(yè)保險產品供給、加大政府部門支持力度的具體建議。

安徽??；中小企業(yè)；融資；保險服務

近年來安徽省中小企業(yè)發(fā)展取得了較大的成就，但融資難、融資貴仍然是制約中小企業(yè)進一步發(fā)展的關鍵因素。為解決安徽省中小企業(yè)融資難題，政府、銀行、擔保機構等已經做了大量的嘗試，也取得了一定成效。保險作為金融業(yè)的三大支柱之一，加上其資金融通的功能，理應為中小企業(yè)融資發(fā)揮自身的優(yōu)勢。在浙江、廣東等發(fā)達地區(qū)保險服務中小企業(yè)融資作用正在凸顯，但保險在服務安徽省中小企業(yè)融資方面仍處在初級階段。本文就安徽省保險業(yè)服務中小企業(yè)融資問題進行了分析，以期為安徽省中小企業(yè)融資提供新途徑。

一、保險介入中小企業(yè)融資的必要性分析

(一)拓寬中小企業(yè)融資渠道由于中小企業(yè)信用度不高、缺乏有效的抵押物以及找不到符合貸款銀行要求的擔保人等導致中小企業(yè)融資渠道狹窄。目前安徽省中小企業(yè)融資除內源融資外主要依靠銀行融資，但銀行出于貸款安全的考慮，往往不愿意為中小企業(yè)提供融資服務。中小企業(yè)資金缺口較大，若引入保險機制則可以拓寬融資渠道、改善中小企業(yè)的融資環(huán)境。一是提升中小企業(yè)內源融資能力。中小企業(yè)融資難的一方面原因是中小企業(yè)抗風險能力差，保險是風險分散的最有效方式，對中小企業(yè)的風險管理至關重要，中小企業(yè)投保企業(yè)財產保險等險種可以有效降低自身風險、增強企業(yè)的盈利能力，進而提升企業(yè)內源融資能力；二是緩解外源融資壓力。資金融通是保險的功能之一，保險資金具有長期性、穩(wěn)定性的特點與中小企業(yè)資金需求相吻合，隨著我國險資規(guī)模不斷擴大和保險資金運用政策在風險可控前提下的松動，保險服務中小企業(yè)融資尤為重要。

(二)降低中小企業(yè)融資成本由于中小企業(yè)普遍缺乏抵押物，要獲得銀行的貸款需要第三方提供擔保，通過擔保公司融資無疑加重了中小企業(yè)的融資負擔，再加上銀行審批手續(xù)復雜，擔保費率高等導致中小企業(yè)融資成本偏高。保險介入則可以緩和該矛盾，一方面，中小企業(yè)通過購買保險服務分散自身風險，提高自身的信用水平，這樣更容易通過銀行的審核，縮短獲得貸款的時間。另一方面，購買融資保險產品無需擔保機構擔保就可以獲得銀行貸款，并且保險費率一般比擔保費率更低。

(三)促進保險業(yè)持續(xù)健康發(fā)展中小企業(yè)的保險意識弱，參保率很低，而保險業(yè)也存在著結構不合理，保險機構之間的競爭壓力大，若中小企業(yè)選擇保險來轉移自身面臨的風險，有利于我國保險業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。一是緩解保險公司的競爭壓力。我國保險市場上的競爭十分激烈，過度的競爭勢必影響我國保險業(yè)的良性發(fā)展，中小企業(yè)保險市場在發(fā)達國家已經發(fā)展得相當成熟，而在我國還是起步階段，保險公司若能注重對中小企業(yè)保險產品的開發(fā)，提升對中小企業(yè)的服務水平，則可以在未來競爭中取得優(yōu)勢，減小自身的競爭壓力。二是有利于保險服務水平的提升。保險介入中小企業(yè)融資不僅增強了融資能力，而且為保險公司帶來了廣大的客戶資源，面對數(shù)量龐大的中小企業(yè)，保險公司只有不斷地提高自身的專業(yè)水平和服務水平，才能滿足中小企業(yè)不斷變化的保險需求。

二、安徽保險業(yè)服務中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

安徽省中小企業(yè)已達50.6萬戶，占全省企業(yè)總戶數(shù)的98.3%，創(chuàng)造了60%以上的GDP,吸納了70%以上的就業(yè)人數(shù)。安徽省保險業(yè)發(fā)展迅速，2015年保費收入698億元，比2010年增長了59%，保險業(yè)總資產達1538億元，比2010年增長了87.2%，有57家省級以上保險機構。數(shù)字反映出安徽省中小企業(yè)已成為經濟社會發(fā)展的重要力量，已成為實施“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的重要載體，保險作為經濟社會發(fā)展的“助推器”和“穩(wěn)定器”，對于提升安徽省中小企業(yè)信用水平、支持中小企業(yè)融資具有重要作用。

(一)開展科技保險融資試點早在2008年合肥高新技術開發(fā)區(qū)就已成為第二批國家科技保險創(chuàng)新試點城市，也是試點的第三家國家級高新區(qū)。科技保險對安徽省高新技術企業(yè)和創(chuàng)新型企業(yè)起到了風險保障和支持融資的作用。2015年合肥市開始啟動“科技型中小企業(yè)保證保險貸款”，利用科技保險拓寬科技企業(yè)融資渠道。[1]具體做法是利用“政府+銀行+保險公司”模式，其中政府負責設立風險池，銀行負責發(fā)放貸款，保險公司負責為科技企業(yè)提供貸款保證保險，三方按比例承擔損失。該做法有效紓解了科技型中小企業(yè)融資困境，起到了示范效應。此外，蕪湖市也啟動了科技保險試點工作。

(二)探索“保險+信貸”融資新模式為深入貫徹落實國務院《關于金融支持小型微型企業(yè)發(fā)展政策措施》等文件精神，安徽省積極探索小額貸款保證保險業(yè)務，開啟“保險+信貸”模式來緩解中小企業(yè)融資難題。一是開展農業(yè)貸款保證保險試點，主要為當?shù)氐霓r業(yè)企業(yè)、家庭農場、農民合作社以及種植大戶提供融資便利，在金寨、廬江等地開始試點。2015年安徽省小額貸款保證保險試點已拓展至3個地市、6個縣區(qū)，為520家貸款主體融資3.5億元。[2]二是推出農業(yè)保單質押貸款業(yè)務，通過農業(yè)保險保單質押向銀行貸款，解決了企業(yè)抵押物不足的問題，目前主要是向農業(yè)種植大戶提供此項服務，在蚌埠市已經開始試點，此項業(yè)務受到當?shù)剞r民的歡迎。上述做法也有效緩解了中小企業(yè)融資難、融資貴問題。

(三)借助出口信用保險提供融資服務利用出口信用保險提供融資服務即出口商在投保出口信用保險后，將自己獲得賠款的權利轉讓給銀行以獲得銀行貸款，當發(fā)生保險責任范圍內的事故，導致出口商不能如期還款時，由保險公司支付賠款給提供融資的銀行。出口信用保險為安徽省中小企業(yè)提供融資服務起到了重要的作用。安徽省積極利用出口信用保險支持中小企業(yè)“走出去”，2014年將短期出口信用保險保費補貼比例從50%提高到70%，激發(fā)了中小企業(yè)投保的積極性。2015年共支持出口企業(yè)1744家，其中小微企業(yè)1432家，企業(yè)覆蓋率超過35%。短期出口信用保險承保出口額61.6億美元，出口信用保險對全省一般貿易滲透率達到30%。在信用保險業(yè)務的支持下，切實改善了安徽省外貿出口“有單不敢接、有單無力接”的局面，扭轉了貿易負增長的態(tài)勢。

三、安徽保險業(yè)服務中小企業(yè)融資面臨的問題

安徽省保險業(yè)在服務中小企業(yè)融資方面已經做出了各種嘗試，也取得了明顯的成效，但由于中小企業(yè)數(shù)量眾多，面臨風險千差萬別，資金缺口大，目前保險業(yè)所提供的服務還不能有效滿足中小企業(yè)的融資需求，保險業(yè)服務中小企業(yè)融資還存在諸多問題。

(一)中小企業(yè)投保意識缺失盡管安徽省中小企業(yè)發(fā)展取得了長足的進步，但與江浙發(fā)達地區(qū)相比，安徽省中小企業(yè)在企業(yè)數(shù)量、發(fā)展規(guī)模、經濟總量等仍存在較大差距。安徽省保險業(yè)發(fā)展也與沿海發(fā)達地區(qū)存在差異，中小企業(yè)投保意識缺失，購買保險的中小企業(yè)很少。一方面是由于中小企業(yè)缺乏識別風險和管理風險的專業(yè)人才，沒有形成有效的保險需求；另一方面是中小企業(yè)主要存在僥幸心理，認為風險離自己很遠。中小企業(yè)的資金實力不強，與大企業(yè)相比，中小企業(yè)面臨的風險更高，而風險高意味著保費更高，加之中小企業(yè)本身盈利能力就差，經營效益差，所以企業(yè)很容易忽視保費支出。[3]2014年，安徽省企業(yè)財產保險、信用保險以及保證保險的保費收入總和只占財險總保費收入的7%，低于全國平均水平10.45%(《中國統(tǒng)計年鑒2015》)。正是由于中小企業(yè)保險意識的缺失，他們很難意識到保險在中小企業(yè)融資中所起到的作用，也導致保險在中小企業(yè)融資方面難以深入發(fā)揮其功能。

(二)中小企業(yè)保險產品供給不足目前安徽省共有保險公司57家，但涉及中小企業(yè)保險產品的保險公司不多，保險市場仍是車險“一險獨大”。安徽省涉及中小企業(yè)融資保險產品只有科技保險、小額貸款保證保險和出口信用保險等少數(shù)險種，并且大多還處在試點階段。經營信用保證保險產品的只有中國信保、中國平安、人保財險、中銀保險公司等少數(shù)保險公司，大多數(shù)保險公司尚未涉足中小企業(yè)保險領域，并且投保信用保證保險的企業(yè)集中在省會合肥，從表1可知，2010-2012年超過90%的信用保證保險保費均來自合肥市，其他地市市場份額較少。究其原因是中小企業(yè)風險高，加上信用系統(tǒng)不完善，容易發(fā)生道德風險和逆向選擇，致使保險公司經營風險增加，保險公司不愿付出精力研發(fā)中小企業(yè)保險產品，以及中小企業(yè)保險目前處在試點階段，政府出臺有關保費補貼的政策主要集中在政策性保險公司，對商業(yè)保險公司的要求較高，若得不到政府在稅收、費率等方面的優(yōu)惠，商業(yè)保險公司的經營積極性不高。

表1　2010-2014年安徽信用保證保險保費收入情況　單位：百萬元

數(shù)據(jù)來源：根據(jù)《安徽省保險年鑒》數(shù)據(jù)整理而得

(三)相關政策落地困難與浙江、廣東等省相比，安徽省出臺保險融資方面的政策比較少，并且落地困難。一是政策的知曉率不高。近年來，國家加大對中小企業(yè)扶持力度，安徽省政府積極出臺支持中小企業(yè)發(fā)展的政策。從實施情況看，安徽省政策宣傳力度不夠，中小企業(yè)對于政策的關注不夠。如圖1所示，在對安徽省中小企業(yè)融資環(huán)境進行調查的報告中顯示，中小企業(yè)對國家政策支持的關注了解情況“非常關注并了解”的只占22.54%，“普通關注并了解”的占23.94%，了解一些的占40.85%，還有12.68%的企業(yè)基本不了解相關的支持政策。[4]二是有關政策措施落地難度大。盡管有些地市已經出臺有關保險服務中小企業(yè)發(fā)展的政策，但有些職能部門未制定出具體、可操作性的配套政策和實施細則，影響了政策的有效落實。

圖1　安徽中小企業(yè)對國家政策支持的了解情況統(tǒng)計

數(shù)據(jù)來源：根據(jù)《2015安徽中小企業(yè)發(fā)展及融資研究報告》中數(shù)據(jù)整理

四、安徽保險業(yè)服務中小企業(yè)融資的對策

為了讓安徽省保險業(yè)在支持中小企業(yè)融資方面進一步發(fā)揮作用，切實有效緩解中小企業(yè)融資難題，需要中小企業(yè)、保險公司乃至政府部門等多方共同努力，本文提出如下具體建議：

(一)提高中小企業(yè)的保險意識當中小企業(yè)主保險意識增強，他們會自覺將保險納入企業(yè)風險管理體系當中，也只有不斷完善公司治理結構，注重識別公司面臨的風險，建立和完善各項安全管理制度，通過適當?shù)谋ＹM支出，將公司的風險識別和管理轉移給保險公司，才能保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定經營。鑒于此，提高中小企業(yè)主的保險意識尤為重要。一是保險公司要轉變經營理念，樹立為中小企業(yè)服務的意識，組織保險知識培訓活動并邀請有關中小企業(yè)負責人參加。[5]二是把握為中小企業(yè)提供車險服務的機遇，為中小企業(yè)介紹其他的保險產品。三是保險公司不僅要為中小企業(yè)提供合適的保險產品，更應主動為中小企業(yè)提供全方位的風險管理服務，發(fā)揮保險作為專業(yè)風險管理機構的作用，為中小企業(yè)發(fā)展保駕護航，進一步獲得中小企業(yè)主的信任。

(二)擴大中小企業(yè)保險產品供給安徽省科技保險、信用保險以及小額貸款保證保險等險種在支持中小企業(yè)融資方面已經取得了一定成績，但是覆蓋面不高，在此安徽省可以借鑒浙江小額貸款保證保險的做法。浙江是全國中小企業(yè)最發(fā)達的省份，也是在全國率先啟動小額貸款保證保險的省份。2009年浙江率先在寧波、舟山開展城鄉(xiāng)小額貸款保證保險和中小企業(yè)貸款保證保險試點工作，經過幾年的發(fā)展，現(xiàn)已經在全省范圍鋪開，為中小企業(yè)融資起到了重要的作用。首先要加快融資保險試點的推進，加快發(fā)展科技型中小企業(yè)保證保險、小額貸款保證保險以及保單質押貸款等[6]，各保險公司應解放思想，抓住國家扶持中小企業(yè)發(fā)展的契機以及“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的新機遇，進一步提高融資保險產品的覆蓋率。其次，各保險公司要積極爭取總公司政策支持，針對安徽省中小企業(yè)開展專項調查，深入分析全省中小企業(yè)面臨的風險，結合不同的行業(yè)、不同發(fā)展階段等情況制定有差異的保險條款，并根據(jù)實施狀況不斷完善；最后各保險公司要從長遠考慮，加強與省內高校的聯(lián)系，推進校企合作，打造一批高質量的人才隊伍，充實中小企業(yè)保險市場的展業(yè)力量。

(三) 加大政府部門支持力度目前各地方政府主要將精力放在如何支持銀行對中小企業(yè)信貸融資服務方面，卻忽視了保險在促進中小企業(yè)融資方面的杠桿效應。因此，政府有關部門應將保險公司納入到中小企業(yè)金融扶持體系中，積極出臺有關扶持政策。對經營中小企業(yè)保險產品的保險公司進行稅收優(yōu)惠或保費補貼，提高商業(yè)保險公司的積極性，并制定具有可操作性的實施細則，真正實現(xiàn)中小企業(yè)信貸市場的多贏。與此同時，建議在政府的積極倡導下，強化保險公司、銀行、工商部門以及擔保機構等部門之間合作，建立信息共享平臺，[7]有效緩解中小企業(yè)保險市場供求雙方信息不對稱問題，實現(xiàn)保險產品公平定價，努力完善安徽省中小企業(yè)保險市場，讓保險服務中小企業(yè)融資落細落實。

綜上所述，目前安徽省的中小企業(yè)主動利用保險進行融資的行為尚少見，保險服務中小企業(yè)融資仍處于初級階段。通過分析得知，這主要是由中小企業(yè)自身的弱勢以及內部管理人員的保險意識低決定的，同時保險公司沒有合適的保險產品滿足此需求也是原因之一，加之政府部門支持力度不足等共同導致了安徽省保險服務中小企業(yè)融資明顯落后于浙江、廣東等發(fā)達地區(qū)。文章從中小企業(yè)、保險公司以及政府部門三方分別提出了要提高中小企業(yè)保險意識、提升保險產品的質量以及加大政府部門的支持力度等來提升安徽省保險服務中小企業(yè)融資服務水平，只有這三方形成合力才能改變安徽省保險服務中小企業(yè)融資現(xiàn)狀，也才能緩解中小企業(yè)融資困境。

[1]合肥啟動科技保險小額貸款為企業(yè)融資再添新途徑[EB/OL].(2015-04-21)[2016-09-21].http://www.ahkjt.gov.cn/technologi/dynamic/sxkj/webinfo/2015/04/1426551090045789.htm.

[2]踐行五大發(fā)展理念服務安徽長三角一體化發(fā)展[EB/OL].(2016-02-24)[2016-09-21].http://www.circ.gov.cn/web/site11/tab644/info4021178.htm.

[3]王力，王建偉.地方政府支持中小企業(yè)商業(yè)保險的經濟學分析[J].保險研究，2010(6)37-42.

[4]趙有廣，任森春，魏彥杰.安徽中小企業(yè)發(fā)展及融資研究報告[M].合肥：合肥工業(yè)大學出版社，2015：26.

[5]鄧亞妮.武漢市中小企業(yè)發(fā)展的保險支持分析[J].現(xiàn)代商貿工業(yè)，2007(5)51-52.

[6]倪玲連，石曦.保證保險解決科技型中小企業(yè)融資難問題的機制研究—以杭州市為例[J].浙江金融，2015(3)62-65.

[7]侯夢娜.保險介入對中小企業(yè)融資影響的理論機理及實證分析[D].杭州：浙江財經大學,2013.

責任編輯周覓

F842.4

A

1003-8078(2016)05-0024-04

2016-04-26doi：10.3969/j.issn.1003-8078.2016.05.07

劉瓊(1989-),女，安徽安慶人，銅陵學院金融學院助教，保險碩士。

安徽省保險學會2015年度課題中期研究成果，編號：WBX201509。