孫　怡

(天津國(guó)土資源和房屋職業(yè)學(xué)院，天津　300270)

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淺析個(gè)人理財(cái)課程的情境化教學(xué)設(shè)計(jì)

孫怡

(天津國(guó)土資源和房屋職業(yè)學(xué)院，天津300270)

隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，個(gè)人理財(cái)已經(jīng)成為了居民個(gè)人財(cái)富管理主要方式，高職金融類教育也將個(gè)人理財(cái)課程作為主干專業(yè)課程，也是與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)踐緊密結(jié)合的一門課程。采用情境化的教學(xué)方法，能充分體現(xiàn)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，并切實(shí)培養(yǎng)學(xué)生專業(yè)業(yè)務(wù)技能。

個(gè)人理財(cái)；情境化教學(xué)設(shè)計(jì)；高等職業(yè)教育

個(gè)人理財(cái)是個(gè)人財(cái)富管理、資產(chǎn)增值和生活目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的一項(xiàng)重要技能。個(gè)人理財(cái)規(guī)劃技能是高職高專金融類專業(yè)中一個(gè)重要的綜合應(yīng)用技能，個(gè)人理財(cái)課程也是是目前大多數(shù)金融類專業(yè)的一門核心專業(yè)課程。

目前個(gè)人理財(cái)課程體系大多采用的是模塊化教學(xué)設(shè)計(jì)，這樣的教學(xué)設(shè)計(jì)，往往存在著課程目標(biāo)、內(nèi)容設(shè)置以及課時(shí)分配等等方面的問(wèn)題。而在區(qū)分目標(biāo)與工具基礎(chǔ)上，采用情境化教學(xué)設(shè)計(jì)，強(qiáng)調(diào)學(xué)生學(xué)會(huì)使用適宜的方法達(dá)到預(yù)期理財(cái)結(jié)果的能力培養(yǎng)，對(duì)于學(xué)生掌握個(gè)人理財(cái)?shù)年P(guān)鍵技能和方法以及業(yè)務(wù)發(fā)展有著重要的作用，也能達(dá)到個(gè)人理財(cái)課程應(yīng)有的培養(yǎng)目標(biāo)。

一、目前個(gè)人理財(cái)課程中存在的問(wèn)題

通過(guò)交流和院校的調(diào)研，目前個(gè)人理財(cái)課程中存在的主要問(wèn)題有：

(一)課程培養(yǎng)目標(biāo)設(shè)置存在著局限性

作為高職高專的一門專業(yè)核心課程的培養(yǎng)目標(biāo)，是要結(jié)合專業(yè)培養(yǎng)的職業(yè)定位來(lái)確定的。目前的課程的培養(yǎng)目標(biāo)往往具有以下三類：一是結(jié)合銀行從業(yè)資格中的個(gè)人理財(cái)證書(shū)的考??；二是結(jié)合金融理財(cái)師職業(yè)資格的考取；三是以銷售為主要工作內(nèi)容的“投資理財(cái)顧問(wèn)”。

首先，受到就業(yè)門檻的限制，高職學(xué)生能夠進(jìn)入銀行就業(yè)的比例很小，作為銀行從業(yè)資格之一個(gè)人理財(cái)經(jīng)理證書(shū)的考取，沒(méi)有廣泛的適用性；其次，2015年起，一直是非行業(yè)準(zhǔn)入證書(shū)的金融理財(cái)師已成為被國(guó)家取消的職業(yè)資格證書(shū)；三是，“個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)”作為一個(gè)職業(yè)在中國(guó)的定位是模糊的，銀行、證券、保險(xiǎn)甚至信托的銷售人員都可稱為“個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)”，不確定的職業(yè)定位，導(dǎo)致模糊的培養(yǎng)目標(biāo)，繼而帶來(lái)課程內(nèi)容設(shè)置上的前后銜接不合理。而學(xué)生學(xué)習(xí)到的內(nèi)容由于與實(shí)際脫節(jié)太多，學(xué)生的實(shí)踐練習(xí)往往局限于一個(gè)單項(xiàng)的模擬案例的分析或者操作，導(dǎo)致學(xué)生容易失去學(xué)習(xí)興趣，從而影響學(xué)習(xí)效果。

(二)課程開(kāi)設(shè)時(shí)間

高職學(xué)生一般在校學(xué)習(xí)時(shí)間大約是四到五個(gè)學(xué)期，目前大多數(shù)院校將該課程開(kāi)設(shè)在第二到第三的學(xué)期，這與該課程的綜合應(yīng)用特點(diǎn)是有沖突的，在學(xué)生還缺乏必要專業(yè)知識(shí)、甚至還不能熟練應(yīng)用專業(yè)術(shù)語(yǔ)的情況下，這門課程的開(kāi)設(shè)基本沒(méi)有應(yīng)用的意義。

(三)課程體系設(shè)計(jì)中存在的問(wèn)題

1.目標(biāo)和工具的混淆

目前絕大多數(shù)院校一般均將投資理財(cái)、現(xiàn)金管理、家庭財(cái)務(wù)分析等投資工具類的內(nèi)容與教育規(guī)劃、退休規(guī)劃、置產(chǎn)規(guī)劃等目標(biāo)類的內(nèi)容并列統(tǒng)稱為規(guī)劃。甚至有些個(gè)人理財(cái)課程在，認(rèn)為“投資=理財(cái)”，這是對(duì)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和課程設(shè)置的一個(gè)認(rèn)知誤區(qū)。

2.缺少?gòu)?fù)合型的理財(cái)規(guī)劃分析

由于課程的模塊化劃分，導(dǎo)致學(xué)生在學(xué)習(xí)每個(gè)獨(dú)立規(guī)劃模塊的時(shí)候，都是將個(gè)人全部資金用于滿足一個(gè)單項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)來(lái)進(jìn)行資金規(guī)劃，而這樣與實(shí)際的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃現(xiàn)實(shí)是脫節(jié)的。

3.缺乏全面連續(xù)性的考核

在上述兩個(gè)問(wèn)題存在的情況下，教師對(duì)于學(xué)生的考核也是片段性的，而缺乏了對(duì)學(xué)生在這門課程技能方面的全面性的考核。

4.教學(xué)中使用的經(jīng)濟(jì)類數(shù)據(jù)與實(shí)際嚴(yán)重脫節(jié)

在現(xiàn)有的個(gè)人理財(cái)教學(xué)中，案例的計(jì)算和分析會(huì)使用到例如投資收益率、貸款利率、資金成本以及通貨膨脹率等數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)往往都是虛構(gòu)的，因?yàn)檎n程著重考核的是學(xué)生的計(jì)算分析方法的掌握，可是按照這些虛擬數(shù)據(jù)的設(shè)置導(dǎo)致的結(jié)果往往也是虛擬的，例如為了彌補(bǔ)退休金的不足，某家庭要進(jìn)行較低風(fēng)險(xiǎn)的投資，收益率設(shè)置為8%。，最后的計(jì)算結(jié)果是退休金缺口被投資彌補(bǔ)了，但現(xiàn)實(shí)的理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)中，中高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品的投資收益率僅有5%，根本不存在8%收益率的低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品。

5.學(xué)生缺少投資理財(cái)工具的實(shí)際使用

當(dāng)為了彌補(bǔ)某一個(gè)理財(cái)資金缺口的時(shí)候，個(gè)人理財(cái)從業(yè)人員需要進(jìn)行大量的常規(guī)理財(cái)產(chǎn)品的收益率綜合分析和調(diào)查，并且需要指導(dǎo)客戶進(jìn)入并熟悉投資市場(chǎng)。在個(gè)人理財(cái)課程教學(xué)中，投資工具的學(xué)習(xí)僅限于原理和粗淺的調(diào)查，又受到學(xué)生的年齡和興趣點(diǎn)的特點(diǎn)影響，大多數(shù)學(xué)生是不會(huì)清楚某一種投資市場(chǎng)如何進(jìn)入以及投資工具如何操作的，這也是個(gè)人理財(cái)課程中能力培養(yǎng)的缺失。

二、個(gè)人理財(cái)課程情境化教學(xué)體系的設(shè)計(jì)思路

(一)明確課程培養(yǎng)目標(biāo)

從培養(yǎng)目標(biāo)角度來(lái)講，本課程應(yīng)該是兼顧學(xué)生的職業(yè)發(fā)展與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)技能，以獨(dú)立第三方理財(cái)規(guī)劃行業(yè)的理財(cái)行業(yè)的從業(yè)人員為主要的培養(yǎng)目標(biāo)。

源自于美國(guó)的獨(dú)立第三方的理財(cái)顧問(wèn)行業(yè)發(fā)展在中國(guó)目前遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家，這其中存在著巨大的差距，單也意味著巨大的發(fā)展空間。以美國(guó)為例，其金融產(chǎn)品銷售中有近60%的份額來(lái)自第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)，而大約有60%-80%的居民財(cái)產(chǎn)是依賴于第三方理財(cái)顧問(wèn)進(jìn)行個(gè)人財(cái)富管理。而目前在中國(guó)內(nèi)地這一比例不超過(guò)3%，發(fā)展空間不言而喻。而隨著居民財(cái)富增長(zhǎng)、理財(cái)觀念的成熟和市場(chǎng)監(jiān)管的完善，獨(dú)立第三方理財(cái)行業(yè)會(huì)在規(guī)范的環(huán)境中迎來(lái)高速的發(fā)展。

同時(shí)，在課程中加強(qiáng)這種獨(dú)立第三方理財(cái)行業(yè)的職業(yè)化理財(cái)分析和顧問(wèn)能力的培養(yǎng)。

(二)確定課程開(kāi)設(shè)時(shí)間

理財(cái)規(guī)劃是一門綜合應(yīng)用各項(xiàng)金融投資工具的課程，對(duì)于金融專業(yè)來(lái)講，證券、商業(yè)銀行、保險(xiǎn)、信托等課程均應(yīng)在該課程之前開(kāi)設(shè)，在學(xué)生具備了一般的專業(yè)知識(shí)、熟悉專業(yè)術(shù)語(yǔ)并且能基本應(yīng)用上述基本專業(yè)技能之后，再開(kāi)設(shè)個(gè)人理財(cái)課程較為合理。

(三)個(gè)人理財(cái)課程體系的設(shè)計(jì)思路

1.生活理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)的確定

圖1　生活理財(cái)規(guī)劃

由圖1可以看出，人生目標(biāo)決定生活階段目標(biāo)，而生活目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)通過(guò)生活理財(cái)規(guī)劃而進(jìn)行的。人生目標(biāo)一般包括知識(shí)、自由、財(cái)富以及幸福在個(gè)人條件下的最大化程度。圍繞人生目標(biāo)的確立，不同家庭階段的會(huì)確立了不同生活階段的目標(biāo)。而任何一個(gè)生活階段目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，都需要通過(guò)生活理財(cái)規(guī)劃而實(shí)現(xiàn)。

結(jié)合生活階段目標(biāo)的生活理財(cái)規(guī)劃可以是教育規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃、退休規(guī)劃以及遺產(chǎn)規(guī)劃。而無(wú)論哪一種生活理財(cái)規(guī)劃，其基本步驟都是通過(guò)費(fèi)用調(diào)查從而分析資金需求、通過(guò)家庭財(cái)務(wù)報(bào)表的編制分析財(cái)務(wù)現(xiàn)狀以及通過(guò)開(kāi)源節(jié)流的方式進(jìn)行資金缺口的彌補(bǔ)。

這些生活階段目標(biāo)的確立是整個(gè)課程體系的重要前提，在個(gè)人理財(cái)體系中是處于目標(biāo)的地位，是個(gè)人理財(cái)存在的必要前提，并具有以下三個(gè)要素：

第一，屬于個(gè)人生活的非消費(fèi)性的重大事項(xiàng)

這一點(diǎn)在生活理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)確立中居于首位，個(gè)人理財(cái)不是為了滿足消費(fèi)性目標(biāo)，消費(fèi)性目標(biāo)都是可回避和可選擇的。而購(gòu)房、子女教育還是退休養(yǎng)老問(wèn)題，在常規(guī)的個(gè)人生活中都屬于不可回避和不可選擇的事項(xiàng)，這些才真正屬于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的常規(guī)目標(biāo)。

第二，存在著相對(duì)較高的資金需求

生活理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)為人生中一些重大事項(xiàng)，在資金需求方面較高，也占據(jù)了家庭資金結(jié)構(gòu)中的重大比例。

第三，相對(duì)于資金儲(chǔ)備來(lái)說(shuō)，存在著資金缺口

在一般的家庭資金結(jié)構(gòu)中，無(wú)論是通過(guò)什么方式進(jìn)行的資金儲(chǔ)備，相對(duì)于這些資金需求而言，存在著資金缺口，而這種資金缺口的彌補(bǔ)需要長(zhǎng)期有計(jì)劃的資金積累。

2.理財(cái)工具之節(jié)流——理財(cái)習(xí)慣的養(yǎng)成

對(duì)于理財(cái)目標(biāo)的達(dá)成，通過(guò)現(xiàn)金、消費(fèi)和稅收的籌劃，能夠達(dá)到減少不必要支出并保證合理生活品質(zhì)的目的，這樣的理財(cái)習(xí)慣的養(yǎng)成，是理財(cái)規(guī)劃業(yè)務(wù)中的重要一環(huán)，也是理財(cái)規(guī)劃專業(yè)人士的常用工具。

3.理財(cái)工具之開(kāi)源——投資工具的選擇使用

而投資工具的使用和理財(cái)收益的考量則是這個(gè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過(guò)程中的一個(gè)主要方法。

圖2　投資工具類別

圖2是投資工具類別，實(shí)際上為了滿足生活理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)，投資工具不僅僅限制于金融類的，也有非金融類的投資工具。在金融各專業(yè)的個(gè)人理財(cái)課程中則重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)金融類投資工具的使用和收益考量。

三、個(gè)人理財(cái)情境化教學(xué)的實(shí)施與考核

通過(guò)分析個(gè)人理財(cái)課程的培養(yǎng)目標(biāo)和設(shè)計(jì)思路的確定，在個(gè)人理財(cái)課程中的情境化教學(xué)具體實(shí)施過(guò)程如下。

(一)情境設(shè)置

根據(jù)家庭的階段設(shè)置了三個(gè)仿真的生活理財(cái)規(guī)劃情境及一個(gè)結(jié)合自身情況的持續(xù)情境(表1)。

表1　個(gè)人理財(cái)情境化教學(xué)實(shí)施過(guò)程

在三個(gè)典型的仿真的情境中，生活理財(cái)規(guī)劃的過(guò)程均為目標(biāo)確定、資金需求分析、財(cái)務(wù)現(xiàn)狀分析和資金缺口的分析和彌補(bǔ)，但是三個(gè)處在不同生命周期的家庭的階段性理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)重點(diǎn)是不一樣的，由此資金需求、財(cái)務(wù)現(xiàn)狀以及缺口彌補(bǔ)都是不一樣的。在情境設(shè)置中，給定的仿真情境標(biāo)準(zhǔn)如下：

1.三個(gè)不同生命周期的案例應(yīng)具有代表性

在仿真情境的設(shè)置中，案例家庭所在的城市、收入、財(cái)產(chǎn)狀況以及生活方式等等應(yīng)該具有廣泛的代表性，應(yīng)該是處于這個(gè)理財(cái)生命周期的典型案例，也是學(xué)生今后從事個(gè)人理財(cái)行業(yè)時(shí)的常見(jiàn)客戶。

2.每個(gè)情境都應(yīng)設(shè)置復(fù)合理財(cái)目標(biāo)

在客戶的目標(biāo)分析上，可先進(jìn)行單一目標(biāo)設(shè)置、分析和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的指導(dǎo)練習(xí)，如青年單身期的購(gòu)房規(guī)劃、家庭成長(zhǎng)期的子女教育規(guī)劃以及家庭成熟期的退休規(guī)劃等等；但是根據(jù)實(shí)際的業(yè)務(wù)情境，每個(gè)情境應(yīng)該至少具備兩個(gè)或兩個(gè)以上的復(fù)合目標(biāo)，學(xué)生根據(jù)復(fù)合目標(biāo)進(jìn)行情境任務(wù)的完成。

3.經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的選取應(yīng)該緊密結(jié)合實(shí)際

在每個(gè)情境的設(shè)置上，經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的選取在教師的引導(dǎo)下，宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)選用國(guó)家官方公布的數(shù)據(jù)；具體生活費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)、學(xué)費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)、通貨膨脹率、投資收益率、個(gè)人所得稅稅率、資金成本以及貸款利率等等應(yīng)該參考市場(chǎng)的實(shí)際數(shù)據(jù)，這樣學(xué)生才能在現(xiàn)有的條件下分析客戶的目標(biāo)達(dá)成情況并給出投資建議。

4.將眾多能力點(diǎn)融入每一個(gè)情境中

每一個(gè)情境任務(wù)的完成，都將要培養(yǎng)的學(xué)生的眾多能力點(diǎn)進(jìn)行綜合歸納。例如，在階段理財(cái)目標(biāo)子情境的設(shè)置中確立了學(xué)生的客戶接洽溝通和分析能力點(diǎn)；在資金需求分析中確立了學(xué)生收集分析實(shí)際經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的能力點(diǎn)；在財(cái)務(wù)現(xiàn)狀分析中確立了學(xué)生編制報(bào)表和歸納分析的能力點(diǎn)；在資金缺口分析和彌補(bǔ)中，確立了學(xué)生的投資工具選擇、分析和使用的能力點(diǎn)；每一個(gè)情境任務(wù)成果的提交，也確立了學(xué)生WORD文檔編輯、EXCEL財(cái)務(wù)函數(shù)使用和自動(dòng)計(jì)算表格的設(shè)計(jì)的能力點(diǎn)。

(二)持續(xù)情境的設(shè)置

持續(xù)情境則是通過(guò)個(gè)人記賬、大學(xué)生理財(cái)調(diào)研、定期個(gè)人財(cái)務(wù)分析和投資工具跟蹤報(bào)告四個(gè)任務(wù)的設(shè)置和考核，達(dá)到培養(yǎng)學(xué)生理財(cái)意識(shí)、養(yǎng)成投資習(xí)慣、加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)協(xié)作的目標(biāo)。

(三)成果及考核標(biāo)準(zhǔn)

情境化的教學(xué)模式的成果既要完整，又要體現(xiàn)過(guò)程化連續(xù)性考核的特點(diǎn)，具體見(jiàn)表2。

表2　個(gè)人理財(cái)情境化教學(xué)成果及考核結(jié)構(gòu)

通過(guò)情境化的個(gè)人理財(cái)課程的教學(xué)設(shè)計(jì)和實(shí)施，將學(xué)生的能力點(diǎn)與實(shí)際業(yè)務(wù)相結(jié)合，既實(shí)現(xiàn)了課程目標(biāo)、達(dá)到培養(yǎng)理財(cái)規(guī)劃行業(yè)合格的從業(yè)人員的目標(biāo)，也能達(dá)到學(xué)生能進(jìn)行個(gè)人財(cái)富管理的目的。

[1]吳愛(ài)華.高等院校第三方理財(cái)專門人才培養(yǎng)模式探討[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊，2014，(12).

[2]課題組.高校理財(cái)教育課程設(shè)置與教學(xué)研究[J].河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)學(xué)報(bào)(綜合版)，2015，(06).

[3]侯銳.項(xiàng)目驅(qū)動(dòng)教學(xué)模式在高職金融專業(yè)個(gè)人理財(cái)實(shí)務(wù)課程中的應(yīng)用探討[J].長(zhǎng)春師范大學(xué)學(xué)報(bào)，2015，(04).

Analysis of Contextualized Teaching Design of Personal Wealth Management Course

SUN Yi

(TianjinVocationalCollegeofLandResourcesandHousingManagement,Tianjin300270)

With the development of national economy, personal wealth management has become the main method of residents’ wealth management; financial education in higher vocational schools will also take personal wealth management courses as the main course, and it is also in close connection with the personal financial services practice. It adopts situational teaching method which can fully reflect the characteristics of personal financial services to cultivate the practical business skills of students practically.

personal finance; situational instructional design; higher vocational education

2016-01-15

孫怡(1974-)，女，天津人，天津國(guó)土資源和房屋職業(yè)學(xué)院講師，學(xué)士學(xué)位，主要從事于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃實(shí)務(wù)，房地產(chǎn)金融的教學(xué)和研究。

G712

A

1673-582X(2016)08-0089-05