張海燕　李虎威

摘 要：文章選取河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險進(jìn)行研究，通過對農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，將河南省農(nóng)村信用社發(fā)展農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險分為違約風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和自然風(fēng)險，并分析了各類風(fēng)險的成因，提出了相關(guān)的防范措施。

關(guān)鍵詞：河南省農(nóng)村信用社；農(nóng)戶小額貸款；風(fēng)險防范

河南省農(nóng)村信用社的農(nóng)戶小額貸款是專門針對農(nóng)戶提供的一種融資渠道，在提高農(nóng)戶收入、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、縮小城鄉(xiāng)貧富差距等方面有著不可替代的用。但是，隨著河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展其風(fēng)險問題也逐漸顯露，由于農(nóng)戶缺乏法律意識與信用意識，對河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的認(rèn)識不足，容易形成違約，當(dāng)務(wù)之急就是對河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險問題進(jìn)行深入研究，找出其存在的風(fēng)險以及造成這些風(fēng)險的原因，并提出切實可行的風(fēng)險防范措施。

一、河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款的風(fēng)險成因分析

（一）違約風(fēng)險的成因分析

違約風(fēng)險也稱信用風(fēng)險，是因為貸款客戶未能依約按時還款甚至拒絕還款而造成的風(fēng)險。以河南省農(nóng)村信用社為例，農(nóng)戶違約風(fēng)險可區(qū)別為主觀違約和客觀違約。例如：有些農(nóng)戶借用他人名字騙得貸款；有些農(nóng)戶得知農(nóng)村信用社對貸款資金的跟蹤管理制度不夠完善，借信用社管控不便之機(jī)而肆意改變貸款用途，利用貸款資金從事非法經(jīng)營；還有些農(nóng)戶故意推脫還款，甚至把信用社的小額農(nóng)戶貸款誤認(rèn)為是政府的貧困補(bǔ)助而拒絕還款等。這些都是農(nóng)戶的主觀違約?？陀^違約是指農(nóng)戶借款后，因經(jīng)營不善或者遇到自然災(zāi)害、意外事故、經(jīng)濟(jì)蕭條等無法獲得正常收益而造成的違約。違約風(fēng)險的成因分析。違約風(fēng)險是河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款面臨的最直觀風(fēng)險。

（二）市場風(fēng)險的成因分析

市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和價格風(fēng)險，市場風(fēng)險是因外部市場環(huán)境的變化而形成的風(fēng)險。河南省屬于我國的農(nóng)業(yè)大省，自2015年城鎮(zhèn)人口與農(nóng)村人口基本持平，也就是說我省有一半的人口都是靠農(nóng)業(yè)生產(chǎn)來維持生活，所以農(nóng)產(chǎn)品的價格決定了他們的收入水平，但是作為農(nóng)民他們又無法控制市場上的農(nóng)產(chǎn)品價格，只能被動接受。因此，從河南省農(nóng)戶的角度分析，他們面臨著價格風(fēng)險。然而，在目前的社會環(huán)境中，市場機(jī)制決定產(chǎn)品價格，農(nóng)產(chǎn)品的價格受到市場供求關(guān)系及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制的絕對影響，另外，市場信息的不流通，不完整以及產(chǎn)銷雙方的信息不對稱等都是對農(nóng)戶的不利因素。加之農(nóng)戶并不具備市場分析能力而且農(nóng)產(chǎn)品的生長周期也相對較長，所以，農(nóng)戶根本無法及時根據(jù)市場變化情況對生產(chǎn)決策做出調(diào)整。恰到好處的貸款利率能夠讓信用社與農(nóng)戶得到雙贏，所以，從河南省農(nóng)村信用社的角度分析，它面臨著利率風(fēng)險。

（三）操作風(fēng)險的成因分析

操作風(fēng)險是因農(nóng)村信用社內(nèi)部因素而形成的風(fēng)險。結(jié)合河南省的具體情況，河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險主要包括如下三種。第一，河南省農(nóng)村信用社在對農(nóng)戶小額貸款客戶的信用評級過程中的操作風(fēng)險。農(nóng)村信用社在對農(nóng)戶進(jìn)行信用評級時，主要以當(dāng)?shù)卮逦瘯蓡T提供的信息為主。很難做的公平公正，最后導(dǎo)致貸款難以收回。第二，河南省農(nóng)村信用社在農(nóng)戶小額貸款發(fā)放過程中的操作風(fēng)險。容易出現(xiàn)有人借用他人名義冒領(lǐng)貸款，或者信貸人員利用職務(wù)之便為自己的親朋好友辦理貸款。第三，河南省農(nóng)村信用社在對農(nóng)戶小額貸款的追蹤管理過程中的操作風(fēng)險。這類操作風(fēng)險是因為河南省農(nóng)村信用社的貸后監(jiān)管機(jī)制不健全，貸款發(fā)放后對款項疏于管理而造成的風(fēng)險。

（四）自然風(fēng)險的成因分析

自然風(fēng)險是指因地震、水災(zāi)洪澇、干旱等自然災(zāi)害的發(fā)生對生產(chǎn)經(jīng)營，甚至生命安全造成危害，致使農(nóng)村信用社的農(nóng)戶小額貸款無法收回而形成的風(fēng)險。在我國污染情況日益嚴(yán)重，自然環(huán)境日益惡化的情況下，自然災(zāi)害時有發(fā)生，并且具有很大的不確定性，讓人防不勝防，給河南省農(nóng)村信用社的農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)帶來了很大的風(fēng)險。

二、河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險防范

（一）做好河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款的各階段的實施工作

河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款的實施主要分為三個階段，即：貸前調(diào)查、貸中審查，貸后管理。貸前調(diào)查就是對貸款申請人的信用狀況、經(jīng)濟(jì)情況、貸款用途、及投資盈利能力等做一個全面的審核分析，最后確定其貸款償還能力以及其適用的貸款額度、貸款利率和貸款期限，進(jìn)而把貸款風(fēng)險控制在農(nóng)村信用社可接受的范圍內(nèi)。為了做好貸前審查工作，我們可以從以下兩方面著手：第一，設(shè)立專門部門負(fù)責(zé)貸前調(diào)查工作，細(xì)分工作責(zé)任。河南省農(nóng)村信用社應(yīng)該設(shè)立專門部門負(fù)責(zé)農(nóng)戶小額貸款的貸前調(diào)查工作，劃分好每個人的任務(wù)與責(zé)任，并且制定明確的賞罰制度。這一方面可以減輕客戶經(jīng)理的工作任務(wù)，減少不必要的失誤，另一方面也可以合理規(guī)避操作風(fēng)險。第二，與當(dāng)?shù)卮逦瘯⒑献麝P(guān)系。在貸前調(diào)查過程中，有些農(nóng)戶可能會為了獲得貸款而向農(nóng)村信用社提虛假資料和信息，為了避免這種情況的發(fā)生，河南省農(nóng)村信用社應(yīng)積極地與當(dāng)?shù)卮逦瘯⒑献麝P(guān)系，由村委會以第三方的身份向農(nóng)村信用社提供的農(nóng)戶信息會更具客觀性和參考價值。

（二）增強(qiáng)農(nóng)戶的信用法律意思

農(nóng)戶法律意識和信用意識的欠缺是造成河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款違約風(fēng)險的主要原因，為了強(qiáng)化河南省農(nóng)戶的法律意識和信用意識，降低農(nóng)戶小額貸款的違約風(fēng)險，農(nóng)村信用社可以從以下幾個方面著手：第一，加大對誠信和法律的宣傳力度，為農(nóng)戶普及信用法律知識。為了減少信用社壞賬的發(fā)生，降低農(nóng)戶違約率，河南省農(nóng)村信用社可以經(jīng)常在農(nóng)村舉辦對誠信法律的宣講活動，對廣大農(nóng)戶進(jìn)行教育，以此強(qiáng)化農(nóng)戶的法律意識，引導(dǎo)農(nóng)戶自覺還款，降低違約風(fēng)險。第二，區(qū)分農(nóng)戶的貸款信用記錄。對守信用的客戶給予貸款利率上的優(yōu)惠，激勵農(nóng)戶按時還款。第三，對不守信用的農(nóng)戶加大處罰力度。對于惡意拖欠貸款或用欺騙手段獲得貸款的農(nóng)戶，河南省農(nóng)村信用社決不能心慈手軟，要堅決利用法律體系維護(hù)自身利益，讓他們得到法律的嚴(yán)厲懲罰。

（三）河南省農(nóng)村信用社加大對農(nóng)戶小額貸款的跟蹤管理

做好對農(nóng)戶小額貸款的貸后跟蹤管理是降低河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶貸款風(fēng)險的關(guān)鍵。為了控制風(fēng)險，河南省農(nóng)村信用社應(yīng)該完善農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的貸后管理制度，強(qiáng)化對農(nóng)戶貸款的跟蹤管理，以免發(fā)生農(nóng)戶私自更改貸款用途等現(xiàn)象。另外，還應(yīng)對客戶投資情況進(jìn)行定期跟蹤，從而對客戶將來的還款能力有個預(yù)測性的結(jié)果，為貸款策略的改變提供依據(jù)，如果一旦預(yù)測客戶后期的還款能力很差，還款可能性不高，就要慎重考慮其貸款方案，必要時停止對其下放貸款，以避免不必要的損失。河南省農(nóng)村信用社還應(yīng)該把貸后管理工作落實到個人，對于實在收不回的貸款，提取相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備。

（四）增強(qiáng)河南省信用社員工的風(fēng)險防范意識

造成河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款壞賬的原因有很多，農(nóng)村信用社員工的自身素質(zhì)差也是產(chǎn)生壞賬的一項重要原因。所以，河南省農(nóng)村信用社需要培養(yǎng)一支素質(zhì)過硬，態(tài)度積極，具有風(fēng)險防范意識的精英團(tuán)隊，進(jìn)而避免農(nóng)戶貸款過程中的操作風(fēng)險。

三、結(jié)論

在現(xiàn)代社會主義市場經(jīng)濟(jì)的情況下，市場情況瞬息萬變。市場情況的變化直接決定了農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營的收入情況，但是很多農(nóng)戶由于缺乏相關(guān)專業(yè)知識和相應(yīng)風(fēng)險意識，加上市場信息不對稱，造成很多農(nóng)戶不能及時根據(jù)市場行情改變自己的經(jīng)營決策，出現(xiàn)投資收益不高或增產(chǎn)不增收的局面，進(jìn)而影響償還貸款的期限。河南省農(nóng)村信用社應(yīng)該時刻關(guān)注農(nóng)產(chǎn)品市場行情，引導(dǎo)農(nóng)戶根據(jù)市場行情的變化及時調(diào)整生產(chǎn)決策，進(jìn)而避免市場風(fēng)險的發(fā)生。自然風(fēng)險是河南省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)面臨的最不可預(yù)測的風(fēng)險。

（作者單位：鄭州工業(yè)應(yīng)用技術(shù)學(xué)院）

參考文獻(xiàn)：

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